12A. Bijlage Begrotinswijziging (BGW) 2023-2312440pdf.pdf

Begrotingswijziging 2023-1 VRMWB De vastgestelde beleidsbegroting 2023 is geactualiseerd. De voorgestelde begrotingswijziging (BW2023-1) wordt hieronder toegelicht: 1. Principeakkoord CAO 2023 – 2024 De nieuwe CAO conform principeakkoord voor 2023-2024 is doorgerekend. Resultaat hiervan is dat onze totale personele lasten met een bedrag van circa € 3,4 mln. toenemen ten opzichte van de vastgestelde beleidsbegroting 2023. In het Algemeen Bestuur van 2 februari 2023 is als uitgangspunt meegegeven dat als gemeenten via het gemeentefonds (deels) gecompenseerd worden voor deze hogere kosten, dit ook zijn doorwerking moet hebben in de gemeenschappelijke regelingen. Gemeenten is daarom gevraagd hier rekening mee te houden en vanuit de mogelijke extra rijksgelden ruimte te houden voor het opvangen van deze extra structurele kosten. Het betreft de CAO voor zover nu bekend en is nog exclusief eventueel bijkomende kosten in verband met nog gaande onderhandelingen over de Regeling Vervroegd Uittreden (RVU) en nachtontheffing voor calamiteiten coördinatoren (CaCo's) en meldkamercentralisten. Dit leidt tot een extra formatieuitbreiding om de continudiensten te kunnen garanderen. 2. Intekentaak: update Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) en kazernes De FLO is geactualiseerd inclusief de effecten principeakkoord CAO 2023-2024. Het gaat om een verhoging van € 174.000.

Deze kosten factureren we rechtstreeks aan de betreffende gemeenten. Voor de kazernes Bergen op Zoom en Waalwijk, waarvan wij nog eigenaar zijn, hebben we de intekentaak geactualiseerd op basis van werkelijke kosten 2022. Hieruit volgt een verlaging van de te hoog opgenomen kapitaallasten voor de grond en kazernes in 2023. De intekentaak wordt verlaagd met een bedrag van € 65.000. Eind 2023 worden beide kazernes terug verkocht aan de gemeente. 3. Overloop investeringsplan 2022 naar 2023 (na jaarrekening 2022) In het Algemeen Bestuur van 9 februari 2022 is besloten om de egalisatiereserve op kapitaallasten te laten vervallen en deze lasten rechtstreeks ten laste te brengen van de exploitatiebegroting. Afwijkingen op het investeringsplan vertalen zich daardoor rechtstreeks in een wijziging op de gemeentelijke bijdragen. Dit vraagt van gemeenten wellicht extra beheersmaatregelen. We hebben het investeringsplan geactualiseerd voor 2023 en volgende jaren. Hieruit blijkt dat de totale kapitaallasten lager zijn dan opgenomen in de vastgestelde beleidsbegroting 2023. De investeringen voor onder andere het operationele tenue en IBARC (brandweer communicatiemiddelen) zijn voor een bedrag van € 2,6 mln. doorgeschoven van 2022 naar 2023. Dit zorgt voor een verschil van € 221.000 in de kapitaallasten, omdat investeringen in een nieuwe jaarschijf pas halverwege het jaar worden geactiveerd.

In de kapitaallasten 2023 is rekening gehouden met een te ontvangen rente (€ 180.000) op rekening courant, deze is niet in de vastgestelde begroting 2023 meegenomen. Andere geringe verschillen ontstaan door verwerkte aanpassingen in afschrijvingstermijnen. 4. Inflatie en energiecrisis De stijgende inflatie en energiecrisis hebben gevolgen voor onze organisatie. Eind 2021 hebben wij een nieuw jaarcontract gesloten met onze energieleverancier. Dit contract leidt met gelijkblijvend verbruik tot een toename van onze energiekosten met circa € 1,7 mln. voor 2023. Voor de brandstofkosten verwachten wij in 2023 een toename van de kosten van circa € 250.000. Deze extra kosten merken wij op dit moment bewust aan als incidenteel en kiezen er dan ook voor om deze kosten niet direct in de gemeentelijke bijdrage met de deelnemers te verrekenen. In 2023 monitoren we deze kosten en rapporteren hierover in de tussentijdse bestuursrapportage (BURAP) en

tussentijdse financiële rapportages aan Commissie Middelen en Dagelijks Bestuur. Mogelijk leiden deze extra kosten tot een 2de begrotingswijziging of een verlies aan het einde van het jaar 2023. We verwachten een stabilisatie c.q. herstel van de energiemarkt en brandstofkosten. Eind 2023 onderhandelen we opnieuw over het energiecontract. 5. Aanpassen beroepssterkte In 2022 is, vooruitlopend op de landelijke ontwikkelingen, geconstateerd dat de operationele sterkte van de beroepskazernes niet voldoende is om volgens ons 24-uursrooster uitvoering te geven aan het door gemeenten vastgestelde Dekkings- en Spreidingsplan van de regio. Als tijdelijke maatregel is in de vergadering van het Algemeen Bestuur van oktober 2022 het besluit genomen om de operationele sterkte van de beroepsbezetting uit te breiden, maar nog wel in te vullen met vrijwilligers. Besloten is om in 2023, 2024 en 2025 de gemeentelijke bijdrage te verhogen met € 465.000. 6. Versterken van Crisisbeheersing en informatievoorziening (extra BDUR-gelden) De inzet bij landelijke en langdurige crises heeft de afgelopen jaren een grote wissel getrokken op de capaciteit van de veiligheidsregio’s en flexibiliteit van (en werkdruk bij) individuele collega’s. De rijksoverheid heeft ten behoeve van de versterking van de landelijke inzet op crisisbeheersing extra middelen beschikbaar gesteld voor de veiligheidsregio’s.

Hiermee moet de bovenregionale en landelijke samenwerking beter georganiseerd en geborgd worden, maar moeten de veiligheidsregio’s vooral op regionaal niveau kwalitatief en kwantitatief robuuster worden georganiseerd. Denk aan het verder professionaliseren van crisisbeheersing, het inrichting van Veiligheids Informatie Knooppunten (VIK) en de ontwikkeling en beheer van informatiesystemen. Ook wordt een informatie-, actie- en Coördinatiepunt voor Rijk, Regio’s en partners (KCR2) ingesteld. In een landelijk bestuursakkoord is vastgesteld dat er vanaf 2023 structureel € 83 miljoen wordt toegevoegd aan de Brede doeluitkering rampenbestrijding (BDUR) voor veiligheidsregio's. Deze aanvulling wordt in vier jaar opgebouwd, startend vanaf 2023 (€1,88 miljoen voor VRMWB). In de zomer van 2023 wordt de definitieve bijdrage voor 2024 bekend. Begrotingswijziging 2023-1: Hieronder de begrotingswijziging op hoofdlijnen inclusief toelichting:

Wijziging gemeentelijke bijdrage: Als gevolg van deze aanpassingen, wijzigt de gemeentelijke bijdrage als volgt: Gemeentelijke bijdrage 2023 Basisbedrag Aanpassing beroepssterkte Aanpassing kapitaallasten Aanvulling tekort gemeenten Subtotaal gemeentelijke aanpassing Gemeentelijke bijdrage 2023 excl. intekentaken Intekentaak Kazernes basis Wijziging Kazernes Intekentaak FLO basis Wijziging FLO Intekentaken 2023 totaal Totale gemeentelijke bijdrage

€ € € €

-69.317.288 Vanuit BW2022-2 voor 2023 -465.000 Conform bestuursbesluit 2022 567.779 Teruggave a.g.v. lagere kapitaallasten -3.432.511 extra benodigd CAO is 3,4M. € -3.329.732

€ € € € € €

-72.647.020 -458.989 64.523 Actualisatie -2.924.930 -174.384 Actualisatie + CAO -3.493.780

€

-76.140.800

BIJGEVOEGD Bijlage 1: Begrotingswijziging 2023-1 op economische kostencategorie Bijlage 2: Specificatie gemeentelijke bijdrage 2023 bij BW2023-1

Bijlage 1:

Begrotingswijziging 2023-1 op programma en economische kostencategorie

Programmaplan

Er is sprake van een grote verschuiving van de baten van Programma Veiligheid en Overhead naar Algemene Dekkingsmiddelen. We rekenen de gemeentelijke bijdragen en de rijksbijdragen niet meer toe aan programma Veiligheid en Overhead. Deze worden met ingang van de gewijzigde begroting 2023 en verder in navolging van diverse andere veiligheidsregio’s en in samenspraak met de accountant geboekt op Algemene Dekkingsmiddelen.

Programmaplan per economische kostencategorie

Bijlage 2: Specificatie gemeentelijke bijdrage 2023 bij BW2023-1 Gemeentelijke bijdrage 2023

Alphen-Chaam Altena Baarle-Nassau Bergen op Zoom Breda Dongen Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Gilze en Rijen Goirle Halderberge Hilvarenbeek Loon op Zand Moerdijk Oisterwijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen Tilburg Waalwijk Woensdrecht Zundert Totaal

Totaal bijdrage o.b.v. kostenverdeelmodel 2023 excl. intekentaak

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

690.262 3.141.164 524.457 4.080.035 11.415.854 1.366.426 1.581.364 2.402.953 1.214.718 1.505.392 1.220.330 1.849.874 973.143 1.296.184 2.999.732 1.857.320 3.252.824 4.699.352 1.175.300 1.501.370 15.303.144 2.817.423 1.414.974 1.172.640 69.456.233

Herijking mutatie kap.lasten (BW 2022-2)

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

2.500 11.377 1.899 14.777 41.346 4.949 5.727 8.703 4.399 5.452 4.420 6.700 3.525 4.694 10.864 6.727 11.781 17.020 4.257 5.438 55.425 10.204 5.125 4.247 251.555

Uitkomst bestuurlijke takendiscussie

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

-3.881 -17.660 -2.949 -22.939 -64.183 -7.682 -8.891 -13.510 -6.829 -8.464 -6.861 -10.400 -5.471 -7.287 -16.865 -10.442 -18.288 -26.421 -6.608 -8.441 -86.038 -15.840 -7.955 -6.593 -390.500

Totaal bijdrage o.b.v. kostenverdeelmodel 2023 excl. intekentaak incl. herijking beleid € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

688.882 3.134.880 523.408 4.071.873 11.393.017 1.363.692 1.578.200 2.398.145 1.212.288 1.502.380 1.217.889 1.846.174 971.196 1.293.591 2.993.731 1.853.605 3.246.317 4.689.952 1.172.948 1.498.366 15.272.531 2.811.787 1.412.143 1.170.294 69.317.288

Herijking kazernering vrijwilligers en beroeps

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

4.621 21.030 3.511 27.315 76.428 9.148 10.587 16.087 8.132 10.078 8.170 12.385 6.515 8.678 20.083 12.435 21.777 31.462 7.868 10.051 102.452 18.862 9.473 7.851 465.000

Herijking mutatie kap.lasten (BW 2023-1)

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

-5.643 -25.678 -4.287 -33.353 -93.320 -11.170 -12.927 -19.643 -9.930 -12.306 -9.976 -15.122 -7.955 -10.596 -24.522 -15.183 -26.591 -38.415 -9.608 -12.273 -125.098 -23.031 -11.567 -9.586 -567.779

Intekentaak Actualisatie FLO Verhoging verkoop bijdrage vanwege kazernes begrotingstekort

€

270.402

€

94.969

€

29.095

€

394.466

€ €

346.195 1.084.273

€

406.403

€

1.262.443

€

3.099.314

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

34.113 155.236 25.919 201.634 564.169 67.528 78.151 118.753 60.031 74.396 60.308 91.420 48.092 64.057 148.246 91.788 160.754 232.241 58.083 74.197 756.278 139.236 69.928 57.952 3.432.511

Totale gemeentelijke bijdrage 2023 na herijking beleid € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

721.973 3.285.467 548.550 4.884.066 13.024.566 1.429.199 1.654.011 2.513.343 1.270.522 1.574.549 1.276.391 1.934.857 1.017.848 1.355.730 3.232.507 1.942.645 3.402.257 5.321.642 1.229.292 1.570.342 17.268.607 2.975.950 1.479.977 1.226.510 76.140.800