Raadsvoorstel zienswijze bgr en jrk GR-en

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp:

Vaststellen zienswijzen jaarrekeningen 2021 en begrotingen 2023 diverse Gemeenschappelijke Regelingen

Zaaknummer: Commissie: Raadsvoorstel:

13 juni 2021 (GGZ), 14 juni 2021 (Samenleving) en 16 juni 2021 (RBFZ) 30 juni 2021

Portefeuillehouder:

R.W. Wortelboer M.G.T. Visser N.C.P. Slagter M. Krijger

Programma:

Alle programma’s

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

Diverse bijlagen voor GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; Diverse bijlagen voor GR Recreatieschap Westfriesland; Diverse bijlagen voor GR Westfries Archief; Diverse bijlagen voor GR GGD Hollands Noorden; Diverse bijlagen voor GR SSC DeSom; Diverse bijlagen voor GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; Diverse bijlagen voor GR WerkSaam Westfriesland; Diverse bijlagen voor GR Afvalbeheer Westfriesland; Diverse bijlagen voor GR SED organisatie; Raadsbesluit zienswijzen jaarrekeningen 2021 en begrotingen 2023 GR-en

Voorgesteld besluit: Met betrekking tot: 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021 en daarbij tevens in te stemmen met de voorgestelde bestemmingen van de positieve resultaten; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023 (inclusief de taakstelling); c. een positieve zienswijze af te geven op het voorstel “Samenwerkingsafspraken risicobeheersing” en daarbij horende begrotingswijziging vast te stellen. 2. Recreatieschap Westfriesland: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023. 3. Westfries Archief: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023. 4. a. b. c.

GGD Hollands Noorden: een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021; een positieve zienswijze af te geven op de programmabegroting 2023; kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2026.

5. SSC DeSom: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023.

6. a. b. c.

Omgevingsdienst Nood-Holland Noord: een positieve zienswijze af te geven op de jaarrekening 2021; een positieve zienswijze af te geven op de resultaatbestemming 2021; een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023 (met inachtneming van de niet gekregen middelen voor afdoening WOB verzoeken).

7. WerkSaam Westfriesland: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023.

8. Afvalbeheer Westfriesland (ABWF) a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023. 9. SED organisatie a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2021; b. een positieve zienswijze af te geven op de Voorjaarsnota 2022; c. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2023.

Inleiding De besturen van de diverse Gemeenschappelijke Regelingen (GR’en) waarbij onze gemeente is aangesloten, hebben onlangs hun jaarstukken 2021 en ontwerpbegrotingen 2023 naar ons toegezonden. Op grond van het bepaalde in de ‘Wet gemeenschappelijke regelingen’ en de regelingen van de GR’en zelf, wordt u als gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om uw zienswijzen kenbaar te maken over deze stukken. Eerder al – in uw vergadering van 18 februari jl. – heeft u evenals de overige Westfriese gemeenten, uw zienswijzen kenbaar gemaakt over de Kadernota’s 2022 van deze GR’en. De besturen van de GR’en hebben bij de samenstelling van hun begrotingen de diverse zienswijzen op de kadernota’s afgewogen. In dit voorstel bundelen wij de jaarstukken 2021 en begrotingen 2023 van de volgende GR’en: 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; 2. Recreatieschap Westfriesland; 3. Westfries Archief; 4. GGD Hollands Noorden; 5. SSC DeSom; 6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; 7. WerkSaam Westfriesland; 8. CAW Westfriesland; 9. SED organisatie. Beoogd effect Met deze wettelijke procedure wordt u in de gelegenheid gesteld uw zienswijze in te brengen op de financiële verantwoording en de begrotingen van de GR’en waaraan onze gemeente deelneemt. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) In artikel 34b en 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen is het volgende bepaald:

2 / 14

Artikel 34b: - Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt vóór 15 april van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening aan de raden van de deelnemende gemeenten; Artikel 35 (de meest relevante leden): - Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt de ontwerpbegroting acht weken voordat zij aan het algemeen bestuur wordt aangeboden, onderscheidenlijk acht weken voordat zij door het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan wordt vastgesteld, toe aan de raden van de deelnemende gemeenten; - De raden van de deelnemende gemeenten kunnen bij het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie onderscheidenlijk het gemeenschappelijk orgaan hun zienswijze over de ontwerp-begroting naar voren brengen. Het dagelijks bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de ontwerp-begroting, zoals deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden. In art.

4 van de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 is bepaald: “De gemeenteraden en Provinciale Staten geven uiterlijk 25 juni hun zienswijze over de begroting en jaarstukken aan het algemeen bestuur (AB) van de gemeenschappelijke regeling”. De besluitvorming van uw raad valt hier binnen.

Argumenten 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Doelstelling De doelstelling van de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord is het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten. De Veiligheidsregio realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en worden deze actief betrokken bij de hulpverlening. Jaarstukken 2021 Het door de zorgverzekeraars gefinancierde programma ambulancezorg heeft een positief resultaat van € 721.000. Het resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door een prestatiebonus van de ambulancezorg van € 190.000 en incidentele gelden voor de bouw van de ambulanceposten, onder andere in Hoogkarspel, ten bedrage van € 77.500. Daarnaast zijn de salariskosten € 212.000 en de verlofreservering € 255.000 lager dan begroot. De opkomsttijd van de ambulancezorg voor spoedinzetten (binnen 15 minuten ter plaatse na melding bij 112) over 2021 van gemiddeld 94,2% (2020 gemiddeld 93,8%). Een knappe prestatie voor de regio met de langste rijtijden van Nederland en gezien de impact die corona had in 2021. Het resultaat van € 77.500 zal bestemd worden voor de nieuwe ambulanceposten en het restant van € 643.500 zal worden bestemd aan de algemene reserve ambulancezorg.

Op de overige programma’s van de VR is een positief resultaat van € 2.424.000 gerealiseerd. Het positieve resultaat is met name het gevolg van positieve incidentele resultaten zoals een ontvangen decentralisatieuitkering 2021 van het Rijk ontvangen in 2022 ten bedrage van € 327.000 voor het ZVH die met terugwerkende kracht is uitgekeerd. Ook de vrijval van de post onvoorzien € 344.000 draagt bij aan het positieve resultaat. De VR stelt voor om met het resultaat van € 2.424.000 de algemene reserve te verhogen met € 172.000, zodat deze op het afgesproken peil van 2,5% van onze lasten komt. Het restant van € 1.925.000 wordt teruggegeven aan de gemeenten. Begroting 2023 Het dagelijks bestuur heeft de kadernota 2023, die de kaders van de begroting omschrijft, zoals afgesproken in Noord-Holland Noord voor 15 december 2021 voor zienswijze aan de gemeenteraden aangeboden. Op 4 maart 2022 heeft het algemeen bestuur de kadernota 2023 vastgesteld. Het algemeen bestuur heeft besloten om af te zien van de taakstelling 2023 en een capaciteitsuitbreiding van 2 fte Nieuwe Crisistypen € 190.000 structureel op te nemen vanaf begroting 2023. Uit de zienswijzen bleek verder dat de gemeenten kunnen

3 / 14

instemmen met de voorgestelde koers en richting van de veiligheidsregio. De gemeentelijke bijdrage in de begroting 2023 is conform het besluit van het algemeen bestuur bij de kadernota voor 2023 vastgesteld op € 45.745.723. Bestemmingsreserve Zorg- en Veiligheidshuis Noord Holland Noord De VR stelt voor om een bestemmingsreserve ZVH in te stellen voor de met terugwerkende kracht ontvangen POK-gelden uit het gemeentefonds voor 2021 € 327.000. De POK-gelden zijn bestemde middelen voor het ZVH en zouden bij afwijzing van het voorstel niet terug vloeien naar de gemeenten. Indexering rijksbijdragen VNG en POK gelden aan het Zorg- en Veiligheidshuis Noord Holland Noord Gemeenten financieren de werkzaamheden van het ZVH. Deels wordt het ZVH hierin ondersteund door structurele bijdragen die niet worden geïndexeerd. Dit betreft de bijdrage van het ministerie van Justitie en Veiligheid die via de VNG naar de centrumgemeente Alkmaar gaat sinds 2013 en de zogenaamde POKgelden, die via het ministerie van Financiën naar de centrumgemeente Alkmaar gaan sinds 2021. Beiden betreffen zogenaamde decentralisatie uitkeringen. Decentralisatie-uitkeringen, zoals de decentralisatie-uitkering Veiligheidshuizen, maken net als de algemene uitkering, deel uit van het gemeentefonds.

Als gevolg van de bestuurlijk afgesproken normeringssystematiek (de ‘trap op trap afsystematiek’) wordt het gemeentefonds jaarlijks aangepast. Het gemeentefonds volgt op die manier de nettouitgaven van de Rijksoverheid. Om te voorkomen dat loonkosten op termijn uit de pas gaan lopen door komende loonstijgingen stelt het dagelijks bestuur voor om deze decentralisatie uitkeringen gezamenlijk € 578.500 structureel te indexeren volgens de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen vanaf begrotingsjaar 2022. Voor 2022 betreft de indexering € 7.520. Samenwerkingsafspraken risicobeheersing Met de komst van de Omgevingswet krijgen veiligheid en gezondheid een volwaardige plek in de belangenafweging rondom de inrichting en het beheer van de fysieke leefomgeving. Dat betekent dat de VR advies geeft bij ruimtelijke ontwikkelingen, bij de vergunningverlening en gemeenten ondersteunt in het toezicht op de fysieke leefomgeving. Jaarlijks zijn voor deze activiteiten ruim 15.000 uur nodig. Stede Broec neemt in 2022 hiervan bijna 935 uur af. Gemeenten sluiten nu individuele dienstverleningsovereenkomsten af met de VR. Het nieuwe voorstel gaat uit van een verdeelsleutel op basis van de aanwezige risico’s per verzorgingsgebied. In een transitieperiode van vier jaar wordt toegegroeid naar deze nieuwe dienstverlening.

Voor Stede Broec betekent dit voorstel dat we over de komende vijf jaar minder gaan betalen aan de uitvoering van taken risicobeheersing door de VR. Alleen op de meest risicovolle activiteiten zal nog door de VR advies worden uitgebracht. Stede Broec is geclassificeerd als gemiddeld risicovol. De dienstverlening in de komende jaren wordt als volgt stapsgewijs afgebouwd: 2022: 935 uur (kosten: € 57.035,-) 2023: 915 uur (kosten: € 55.807,-) 2024: 895 uur (kosten: € 54.578,-) 2025: 875 uur (kosten: € 53.174,-) 2026: 854 uur (kosten: € 52.122,-) Over vier jaar tijd wordt daarmee 81 uur minder advies gegeven op risicobeheersing ten opzichte van 2022, wat neerkomt op lagere bijdrage aan de VR voor risicobeheersing van € 4.913,- in 2026. Tijdens de komende ingroei jaren zal duidelijk worden welke specifieke toezichtstaken buiten de nieuwe afspraken vallen (zoals brandveiligheidscontroles op gebruiksvergunningen, adviezen op bluswatervoorziening en bereikbaarheid).

Voorstel t.a.v. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Jaarstukken 2021 1. Een positieve zienswijze te geven op het voorstel om het positieve resultaat ambulancezorg van € 721.000 als volgt te bestemmen: • Het verkregen bedrag van de zorgverzekeraars voor de nieuwbouw ambulanceposten te bestemmen in de bestemmingsreserve ambulanceposten € 77.500. • Het restant € 643.500 te reserveren in de algemene reserve ambulancezorg. 2. Een positieve zienswijze te geven op het voorstel om het positieve resultaat op de overige programma’s, exclusief ambulancezorg, van € 2.424.000 als volgt te bestemmen:

4 / 14

• De algemene reserve te verhogen met € 172.000, zodat deze op het afgesproken peil komt van 2,5% van onze lasten. • De met terugwerkende kracht verkregen decentralisatie-uitkering 2021 van het Zorg- en Veiligheidshuis € 327.000, te bestemmen in een bestemmingsreserve Zorg- en Veiligheidshuis. • Het restant € 1.925.000, conform de beleidslijn van het bestuur terug te geven aan de gemeenten. Voor de gemeente Stede Broec betekent dit een teruggave van € 47.927,-. Dit komt incidenteel ten gunste van het begrotingsresultaat 2022. Begroting 2023 3. Een positieve zienswijze te geven op de begroting 2023. Bestemmingsreserve Zorg- en Veiligheidshuis Noord Holland Noord 4. Een positieve zienswijze te geven op het voorstel tot het instellen van een bestemmingsreserve in verband met de POK-gelden. Indexering rijksbijdragen VNG en POK gelden aan het Zorg- en Veiligheidshuis Noord Holland Noord 5. Een positieve zienswijze te geven op het voorstel om vanaf begrotingsjaar 2022 op de decentralisatie uitkeringen (VNG bijdrage en POK-gelden) jaarlijks indexering toe te passen en deze door de 16 gemeenten te financieren. Samenwerkingsafspraken risicobeheersing 6.

Een positieve zienswijze te geven op het voorstel om:  De dienstverlening vanaf 2023 op het gebied van advisering bij ruimtelijke ontwikkelingen, vergunningverlening en toezicht te organiseren conform dit voorstel;  Daarvoor de verdeelsleutel voor advies uren te hanteren, die is gebaseerd op de risico’s van de betreffende gemeente en ontwikkelingen daarin;  Kennis te nemen van de financiële bijdrage per gemeente;  Kennis te nemen van de besluiten die de individuele gemeenten gemaakt hebben betreft het instemmen met de voorgestelde financiën en uren voor het dienstverleningspakket risicobeheersing. Begrotingswijziging 7. De bij dit besluit horende begrotingswijziging vast te stellen

2. Recreatieschap Westfriesland Doelstelling De doelstelling van het Recreatieschap is de belangen behartigen van openluchtrecreatie, natuur en landschap voor de Westfriese gemeenten. Beleid hiervoor is vastgelegd in het Natuur- en recreatieplan (NRP). Het beheer en onderhoud van de recreatieterreinen is de hoofdactiviteit van het Recreatieschap. Het beheer is gericht op de recreatie voor de eigen inwoners, dagjesmensen, verblijfsrecreanten en toeristen van buiten de regio. Daar waar mogelijk, gaat dit zo natuurlijk en ecologisch mogelijk en daarmee draagt het Recreatieschap bij aan de biodiversiteit in de regio. Jaarstukken 2021 Het jaar 2021 is sluitend afgesloten. Er is geen sprake van een positief of negatief resultaat. In de jaarstukken zijn de actuele risico’s opgenomen. Als alle risico’s zich voordoen kunnen ze volledig worden opgevangen door de beschikbare weerstandcapaciteit. Door de accountant is een goedkeurende verklaring afgegeven over de getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarstukken. Belangrijke gebeurtenissen in 2021 waren het opleveren van een nieuw bedrijfspand voor de buitendienst van het schap, het veranderende beheer voor het bestrijden van steeds mee voorkomende invasieve plantensoorten en de gevolgen van de coronacrisis. Corona heeft de meeste (directe) impact gehad op de exploitatie van de terreinen.

Er was uitval van personeel, er werden pachtgelden gemist en er waren momenten van topdrukte die tot intensiever beheer leidde. De kosten als gevolg van dit alles bedragen totaal circa € 25.000 à € 40.000. Begroting 2023 Eerder dit jaar heeft u de Kadernota over de begroting 2023 ontvangen waarin de hoofdlijnen van de begroting uiteengezet stonden. In 2023 zijn het maaibeheer vaarroutes en het beheer en onderhoud van het stadstrand Hoorn nieuw beleid. De grootste verandering ten opzichte van vorige jaren is het in beheer en onderhoud nemen van het stadsstrand Hoorn. Zoals bij de Kadernota al is aangegeven heeft het algemeen bestuur van

5 / 14

het schap besloten de kosten hiervoor te delen tussen Hoorn (50%) en het Recreatieschap (50%). Deze verdeling van de kosten tussen Hoorn en de regio vinden wij een reëel voorstel omdat het stadstrand straks ook een regionale meerwaarde heeft. Op de kadernota heeft u een positieve zienswijze afgegeven. Naast bovengenoemde ontwikkelingen is ook het 50 jarig bestaan van het Recreatieschap Westfriesland in 2023 een feit dat het vermelden waard is. Financieel sluiten de Conceptbegroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2026 met een positief resultaat. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage komt uit op: € 138.000 voor Stede Broec. Dit komt overeen met wat in de Kadernota 2023 is opgenomen. De indexering van 2,3% voor 2023 (ten opzichte van 2022) is conform FUGR 2019. In de begroting zijn de actuele risico’s opgenomen. Als deze risico’s zich tegelijk zouden voordoen (€ 63.000), dan kunnen deze volledig worden opgevangen door de beschikbare weerstandscapaciteit (€ 83.000) De deelnemende gemeenten hoeven in dat geval dus niet extra bij te dragen.

3. Westfries Archief; Doelstelling De doelstelling van het Westfries Archief (WfA) is het voorzien in en anticiperen op de actuele en toekomstige informatiebehoeften van de partners, de gebruikers en het publiek. Het WfA heeft daartoe drie kerntaken die volgen uit de Archiefwet en de Gemeenschappelijke Regeling: ondersteunen van en diensten verlenen aan aangesloten overheden; informeren, enthousiasmeren en helpen van het publiek om archieven optimaal te gebruiken en de geschiedenis van de regio te leren kennen; beheren, toegankelijk maken en uitbreiden van de collectie. Jaarstukken 2021 Het jaar 2021 stond voor het Westfries Archief in het teken van herziening van de huur- en dienstverleningsovereenkomsten met gemeente Hoorn en het digitaliseringsproject Bouwvergunningen. De herziening van de overeenkomsten met gemeente Hoorn gebeurt iedere 5 jaar wat invloed heeft op de lasten van het WFA. Daarnaast heeft het digitaliseringsproject voor Bouwvergunningen een vertraging opgelopen. Hierdoor zijn er geen kosten gemaakt die eerder wel zijn begroot. Het Westfries Archief heeft 2021 afgesloten met een positief saldo van € 66.000,- euro. Dit resultaat is verklaard aan de hand van de volgende aspecten: Lasten: o Lagere personele kosten doordat een vacature niet is ingevuld.

o Van Overige personeelskosten zoals reiskosten en scholingskosten is minder in rekening gebracht door de corona maatregelen. o Minder inhuur omdat door corona personeel niet op locatie kon werken. o Vertraging in het digitaliseringsproject waardoor kosten later werden gemaakt dan begroot. De achterstanden worden in 2022 ingehaald. Baten o Bijdragen van deelnemers WFA voor digitalisering en opslag van archief. o Nadelig onttrekking van de bestemmingsreserve voor het digitaliseringsproject omdat deze later startte dan verwacht. Deze reserve wordt de komende jaren wel gebruikt. De afwijking tussen de begroting en de jaarrekening valt binnen het financieel beleid van het Westfries Archief en is daarom rechtmatig. Het Westfries Archief stelt voor om het positieve saldo toe te voegen aan het bestemmingsreserve. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid. Begroting 2023 De in de Kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2023. In het beleidsplan 2020-2023 ligt de nadruk op het partnerschap met de aangesloten gemeenten. Belangrijk speerpunt blijft het doorontwikkelen van het eDepot, een regionale voorziening die het mogelijk maakt om digitale bestanden duurzaam te bewaren. Het Westfries Archief bewaart en ontsluit bronnen die het verhaal van het tot stand komen van de Westfriese identiteit vertellen.

Hiermee levert het Westfries Archief een bijdrage aan de doelstellingen van het Pact van Westfriesland. Het beleidsplan zal, behoudens indexatie, geen verhoging van de bijdrage van de gemeenten met zich meebrengen. Voor de jaren na 2020-2023 voorziet het Westfries Archief geen grote inhoudelijke wijzigingen. In de Begroting 2023 wordt het positieve saldo over 2021 doorberekend in de Bestemmingsreserve Digitalisering Bouwvergunningen (vastgesteld op 20 november 2019) zoals in de Jaarrekening 2021 is

6 / 14

voorgesteld. Hierdoor ontstaat financiële ruimte om de opgelopen achterstand van het digitaliseringsproject in te halen. Na afloop van het vier jaar durend project waarin reeds overgebrachte en nog over te brengen bouwdossiers met een totaal van 660 meter gedigitaliseerd zullen zijn, zal middels vervanging (de analoge bouwdossiers vervangen door digitale versies) een aanzienlijk deel depotruimte beschikbaar komen. Hierdoor wordt de fysieke capaciteit voor de komende jaren geborgd. Het meerjarenperspectief is sluitend. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage is berekend op € 8,60 per inwoner en komt voor de gemeente Stede Broec uit op € 186.983,-. De bijdrage genoemd in de Kadernota 2023 was lager maar dat komt doordat in de Kadernota gerekend is met het inwoneraantal vanaf 1 januari 2020. In de Begroting is het inwoneraantal van 1 januari 2021 als basisgegeven gebruikt. De opgenomen indexering is conform Fugr 2019 en komt voor 2023 neer op 2,3%. Als risico’s zijn opgenomen: 1. Algemeen / bedrijfsvoering Algemene reserve. De regionaal vastgestelde norm voor de algemene reserve is 2,5%. Voor een relatief kleine begroting als die van het WfA betekent dat in absolute zin een bedrag van € 43.910. Als een medewerker langdurig ziek is, kan de reserve snel uitputten (risico gemiddeld). 2. Beheer De collectie van het WfA is 6,3 strekkende kilometer groot.

Ten tijde van de verhuizing naar de nieuwe locatie in 2006 besloegen de archieven nog ‘slechts’ 3,4 kilometer. In een tijdsbestek van 8 jaar is de collectie dus met zo’n 60% gegroeid. Deze groei zal de komende jaren los van de digitalisering doorgaan. Binnen enkele jaren zullen, bij ongewijzigd beleid, de depotruimten vollopen. Door het bestuur zijn maatregelen genomen om een aanwas voor de komende tien jaar mogelijk te maken (risico laag). 3. Dienstverlening / publieksbereik De openingstijden van de studiezaal zijn gereduceerd van 32 tot 16 uur per week. Dit is alleen te rechtvaardigen door de verbetering van de digitale dienstverlening die in de afgelopen jaren is ingezet. Het is noodzakelijk dat de budgetten voor het beschikbaar stellen van digitale informatie op peil blijven. Anders kan het gevolg zijn dat informatie niet digitaal kan worden aangeboden of van het internet moet worden teruggetrokken. Gevolg is dan achteruitgang van zowel fysieke als digitale dienstverlening (risico laag).

4. GGD Hollands Noorden Doelstelling De GGD is dé partner op het gebied van gezond leven. De hoofdtaak van de GGD is het beschermen, bewaken en bevorderen van de gezondheid van alle inwoners in Noord-Holland-Noord (van –9 maanden tot 100+). Jaarstukken 2021 Het jaar 2021 heeft voor de organisatie grotendeels in het teken gestaan van de bestrijding van de Covid-19 pandemie. Dit heeft enorme impact gehad op de GGD-organisatie, zowel organisatorisch als financieel. De meerkosten als gevolg van Covid-19 krijgt de GGD volledig vergoed door het Ministerie van VWS. De verantwoording wordt gedaan middels een indeling op focuslijnen: Gezond opgroeien, Gezond ouder worden, Meedoen naar vermogen en Gezonde leefomgeving. Daarbinnen zijn stappen zijn gezet op de speerpunten: doorontwikkeling van de Jeugdgezondheidszorg (JGZ), versterking van informatiebeveiliging en privacybescherming en proactief inzetten op preventie en bestrijding van (nieuwe) infectieziekten. De GGD stelt voor het positieve resultaat van € 90.000 toe te voegen aan de algemene reserve. De algemene reserve blijft binnen de norm van 2,5% en het opbouwen van de algemene reserve in lijn is met het financiële herstelplan 2018. De meerkostenregeling Covid-19 van de rijksoverheid wordt verlengd in 2022. De vergoeding voor inkomstenderving ten gevolge van Covid-19 vervalt.

Eerder is besloten om een bestemmingsreserve Corona van € 284.000 op te nemen tot en met 2021. Het voorstel is deze bestemmingsreserve te verlengen tot en met 2022. De GGD verwacht meerkosten en inkomstenderving bij de reizigersvaccinatie ad € 250.000 in 2022. Begroting 2023 De begroting 2023 is gebaseerd op de vastgestelde Kadernota 2023. De GGD zet haar huidige beleid voort. Onder de kapstok ‘Health in All Policies’ zijn alle werkzaamheden ingekaderd in vier focuslijnen (zie jaarrekening 2021). Ook worden de speerpunten uit 2021 en 2022 voortgezet in 2023. Dit zijn: 1. Doorontwikkeling JGZ. 2. Proactief inzetten op preventie en bestrijding van (nieuwe) infectieziekten. 3. Informatiebeveiliging en privacy.

7 / 14

In de begroting 2023 zijn de beoogde resultaten, KPI’s en effecten per focuslijn beschreven op basis van de accenten die door gemeenteraden aan de GGD zijn aangedragen. De begroting 2023 is sluitend en de algemene reserve wordt overeenkomstig het Financieel herstelplan 2018 met € 180.000 opgebouwd. De deelnemersbijdrage is geïndexeerd met het regionaal afgesproken percentage van 2,3%. In overeenstemming met de vastgestelde Kadernota 2023 worden in 2023 de volgende uitgaven ten laste van algemene reserve gebracht: • Doorontwikkeling JGZ (€ 50.000) (eenmalig); • Versterken van informatiebeveiliging & privacybescherming (€ 500.000); • Versterken van infectiepreventie (€ 123.000). De GGD verwacht dat er op termijn extra middelen vanuit het Rijk beschikbaar gesteld worden voor het versterken van infectiepreventie en informatiebeveiliging/privacybescherming. Voorzichtigheidshalve wordt voorgesteld de uitgaven te dekken uit de algemene reserve om een tussentijdse begrotingswijziging in 2023 te voorkomen. In het meerjarenperspectief vanaf 2024 is financiering vanuit rijksmiddelen opgenomen en is het voorzichtigheidsprincipe losgelaten. Het weerstandsvermogen is in 2023 niet toereikend om de begrote risico’s op te vangen, indien zij allen optreden.

5.SSC DeSom Doelstelling Het bewerkstelligen van een kwalitatief hoogwaardige en een doelmatige uitvoering van de door de gemeenten opgedragen uitvoerende taken en de ondersteuning in brede zin, op het terrein van de ICT en het creëren van de voorwaarden voor een efficiënte bedrijfsvoering en een efficiënte en klantgerichte dienstverlening. Het doel is de dienstverlening steeds beter af te stemmen op de behoefte van deze tijd ende nieuwe ontwikkelingen. Jaarstukken 2021 In 2021 zijn er verschillende malen preventieve maatregelen genomen om cyberdreigingen het hoofd te bieden. Door gezamenlijke inspanning van leveranciers en deelnemers is besmetting voorkomen. Het op orde hebben van de informatiebeveiliging zal de komende jaren op de agenda blijven staan. Daarnaast was ook in 2021 corona een veel bepalende factor. Daarnaast is verder gegaan met de transities voor de nieuwe werkplek en Office 365. En ook is de migratie naar de nieuwe datacenters en Amsterdam opgestart. Het resultaat van de jaarrekening is €150.000,- positief. Dit resultaat is onder te verdelen in: • Een exploitatieresultaat op begrote budgetten van €28.000,- (veroorzaakt door niet aanspreken van het budget door corona, personele wijzigingen en verschoven projecten).

• Een financieel resultaat als gevolg van nog niet uitgevoerde werkzaamheden van € 128.000,(veroorzaakt door een verschuiving van projecten zoals aangekondigd in de najaarsrapportage). Het voorstel voor bestemming van het resultaat 2021 is als volgt: • € 28.000 als onvoorzien over te hevelen naar de begroting 2023 • € 122.000 over te hevelen naar de begroting 2023 Begroting 2023 U heeft besloten een positieve zienswijze af te geven op de Kaderbrief 2023 met daarbij de voorwaarde dat in de volgende begrotingen de benodigde investering in digitale beveiliging in kaart worden gebracht en deze op te nemen in de begroting. De reactie van SSC DeSom was hierop als volgt: Op dit moment wordt er door de CISO’s in overleg met de portefeuillehouders een aangepaste notitie geschreven van de door de CISO’s noodzakelijk geachte maatregelen om de dreigingen te kunnen beheersen. In de voorjaarnota en begroting 2023 zijnde structurele en incidentele kosten van de hiervoor bedoelde memo opgenomen. Op 13 april jl. heeft het Algemeen Bestuur SSC DeSom de kaderbrief 2022 vastgesteld, rekening houdend met de zienswijzen van de gemeenteraden, de reactie van de directie van SSC DeSom en een aanvullend voorstel voor het Algemeen Bestuur. Het gaat daarbij om de volgende wijzigingen.

In de Voorjaarsrapportage 2022 wordt één nieuw krediet gevraagd en een bestaand krediet opgehoogd, waarvan de lasten met ingang van 2023 moeten worden bij geraamd. De lasten van het voorgaande zijn nog niet in de Begroting 2023 opgenomen. Er is daarom voor gekozen de Begroting 2023 op te maken conform de Kaderbrief 2023, en de structurele gevolgen van de Voorjaarsrapportage 2022 via een 1e begrotingswijziging aan het bestuur aan te bieden. Het gaat daarbij om de volgende wijzigingen:

8 / 14

Afschrijvingen van kredieten in de Voorjaarsrapportage 2022: Verhoging krediet Vervanging on-premise infrastructuur Apparatuur personeel SSC DeSom Totaal structurele bij raming

€ 43.000 € 25.000 € 68.000

Bijdrage deelnemers: Drechterland Enkhuizen Stede Broec Opmeer Medemblik Koggenland Totaal

€ 9.600 € 9.000 € 10.600 € 5.800 € 21.900 € 11.100 € 68.000

6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; Doelstelling De doelstelling van de GR Omgevingsdienst NHN is: “De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen milieutaken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord.” De Omgevingsdienst NoordHolland Noord kent sinds 2022 zestien eigenaren, te weten 15 gemeenten en de provincie Noord-Holland. De belangrijkste algemene doelstellingen zijn: - proactief informeren van bestuurders; - periodiek informeren van opdrachtgever; - uitvoeringskwaliteit op landelijk niveau; - uitvoeren jaarprogramma. Jaarstukken 2021 Voor het tweede opeenvolgende jaar werd de wereld in 2021 geconfronteerd met de gevolgen van de wereldwijde COVID-pandemie. Dit heeft voor de dienstverlening van de OD NHN vooral impact gehad op het aantal vergunningaanvragen, de mogelijkheden om ter plaatse toezicht te houden of te handhaven en op de positie op de arbeidsmarkt. De OD NHN kende in 2021 een drietal complexe dossiers die ook actieve belangstelling op nationaal niveau wekten. Het ging om dossiers over de vergunningverlening rond de Formule 1 in Zandvoort, over Tata Steel en over de Datacenters in Hollands Kroon. Het huidige landelijke stelsel van omgevingsdiensten is acht jaar geleden ontstaan.

Op 4 maart werd over de werking hiervan het kritische, evaluatieve rapport ‘Om de leefomgeving’ gepresenteerd, van de commissie Van Aartsen. Samen met het Dagelijks Bestuur en met de andere drie omgevingsdiensten die werkzaam zijn in de provincie Noord-Holland, is hierop een reactie geformuleerd. Enkele hoogtepunten uit het afgelopen jaar die de OD NHN graag benoemt, zijn het implementatietraject van het Nieuw Centraal Systeem, Green Deal Zorg en het uitstel van de Omgevingswet. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2021 opgenomen doelstellingen grotendeels zijn gerealiseerd. In de jaarstukken zijn de risico’s opgenomen. Als alle risico’s zich voordoen kunnen ze voor een bedrag van € 339.481 worden opgevangen door de algemene reserve. Dit is voldoende. Het resultaat van de jaarrekening 2021 bedraagt € 2.111.560. Dit is verdeeld tussen milieutaken (€ 2.052.448) en VTH-plustaken (€ 59.112). Resultaatbestemming 2021 Het rekening resultaat heeft de volgende bestemming: - € 2.052.448 restitueren aan de deelnemers naar verhouding van de lumpsum bijdrage milieutaken. - € 59.112 restitueren aan de deelnemers VTH-plustaken. Dit betekent voor Stede Broec een positief rekeningresultaat van € 17.542

9 / 14

In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2021 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over de getrouwheid en rechtmatigheid van de jaarstukken. Begroting 2023 De in de Kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2023. In de Kadernota is geen nieuw beleid opgenomen. Het bestaande beleid wordt voortgezet. Op de kadernota 2023 heeft uw raad een positieve zienswijze afgegeven op de voorgestelde loon- en prijsindexatie en op de gevraagde extra financiële middelen voor WOB verzoeken. Er is een negatieve zienswijze afgegeven op de gevraagde extra financiële middelen voor Omgevingsadviseurs . De positieve zienswijze met betrekking tot de indexatie en de negatieve zienswijze met betrekking tot de Omgevingsadviseurs is volledig overgenomen in de voorliggende begroting. De gevraagde financiering voor WOB verzoeken is niet verwerkt in de begroting door gebrek aan voldoende steun. De OD NHN is verplicht om te voldoen aan de Wet open overheid en aan WOB verzoeken. Nu geen vaste medewerkers aangenomen kunnen worden, zullen mogelijk medewerkers moeten worden ingehuurd. De OD NHN geeft aan dat deze kosten eventueel tot uiting komen in het rekeningresultaat. Binnen de begroting 2022 heeft de OD NHN hier geld voor gevonden.

Uitgangspunt moet zijn dat dit door middel van efficiency ook vanaf 2023 gerealiseerd wordt. Dit zal nadrukkelijk aan de OD NHN worden meegeven. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De lumpsumbijdrage 2023 komt uit op € 107.733 voor Stede Broec. Dit komt overeen met wat in de Kadernota 2023 is opgenomen. Deze bijdrage past binnen budget. De indexering van 2,3% voor 2023 (ten opzicht van 2022) is conform FUGR 2019. In de begroting zijn de risico’s opgenomen. Als deze risico’s zich tegelijk zouden voordoen, dan kunnen ze voor een deel van € 339.481 worden opgevangen door de algemene reserve. Dit is onvoldoende. Het restant wordt naar rato verdeeld over de deelnemers van de GR. Dit komt voor Stede Broec neer op € 825. 7. WerkSaam Westfriesland; Doelstelling De doelstelling van de GR WerkSaam Westfriesland is om iedereen met arbeidsvermogen toe te leiden naar werk en om werkgevers te bedienen die op zoek zijn naar arbeidskrachten. Voor wie (nog) niet kan werken is meedoen naar vermogen aan de orde. Dit kan ook zijn in een beschutte werkomgeving. Als werk (nog) niet mogelijk is, verstrekt WerkSaam een bijstandsuitkering. Jaarstukken 2021 In 2021 zijn de gevolgen van de corona maatregelen nog zichtbaar. Toch was er ook veel uitstroom door de aantrekkende economie. Per programma wordt stilgestaan bij Key Performance Indicatoren (KPI’s).

De doorstroom naar betaald werk via werkstages was 10% hoger dan het voorgaande jaar. Om de taakstelling beschut werk te behalen was een uitdaging, onder anderen door de 1,5 meter inrichting en de wachtlijsten bij het UWV. Door een intensieve samenwerking met praktijk- en voortgezet speciaal onderwijs scholen is het gelukt de taakstelling beschut werk te behalen. De klanttevredenheid kreeg gemiddeld een 7,4, dit is hoger dan in 2020. 84% van de cliënten in 2021 een re-integratieplan, daarmee is het doel van 85% net niet gehaald. Dit komt mede doordat het door de corona maatregelen lastiger was om afspraken te maken met cliënten. Hoewel de verzuimcijfers hoger zijn dan gewenst, doet WerkSaam het beter dan de landelijke cijfers. Van de couleur locale gelden Stede Broec wordt er toezicht gehouden bij het station Bovenkarspel-Grootebroek. Er is een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven. Rekeningresultaat 2021 Het gerealiseerde resultaat is € 1.981.000. Aan het algemeen bestuur wordt voorgesteld het incidentele deel hiervan (€ 1.849.000) terug te storten naar de deelnemende gemeenten. Dit resultaat heeft WerkSaam onder andere weten te behalen door de efficiëntie slagen die zijn gemaakt in het reintegratieproces. Totale arbeidsparticipatie Via de Najaarsnota 2021 heeft WerkSaam de resultaten goed ingeschat.

In totaal is het positief resultaat ten opzichte van de begroting € 2.386.000. Dit komt doordat het niet bestede bedrag re-integratie voorzieningen van € 1.474.000 is toegevoegd aan de reserve. Het saldo wordt, zoals afgesproken met het algemeen bestuur, ingezet voor re-integratie de volgende jaren. Het saldo is hoger dan vorige jaren omdat € 783.000 aan extra

10 / 14

middelen wegens coronamaatregelen werd ontvangen van het Rijk. In Westfriesland bleken de middelen in 2021 niet volledig nodig. Voor de gemeenten is het budget neutraal. WerkSaam ontvangt de middelen die de gemeente van het Rijk ontvangt en is taakstellend voor WerkSaam. BUIG De uitkeringslasten worden per gemeente afgerekend op basis van de werkelijk verstrekte uitkeringen. Het saldo van de baten en lasten BUIG wordt verrekend met gemeenten. De totale lasten BUIG zijn lager dan de definitieve Rijksbijdrage BUIG en de opbrengsten uit de opgelegde vorderingen samen. Stede Broec houdt € 466.000 over op de BUIG. Het overschot is verwerkt in de gemeentelijke begroting. Tozo Het Rijk vergoedt de (rechtmatig verstrekte) uitkeringen levensonderhoud en bedrijfskapitaal Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) tegen de werkelijk gemaakte kosten. Dit deel van de Tozo is budgetneutraal. In tegenstelling tot de uitkeringen BUIG waar de gemeente een vooraf vastgesteld budget ontvangt. Het algemeen bestuur heeft besloten een bestemmingsreserve Tozo uitvoeringskosten in te stellen. De reserve is nodig om toekomstige kosten die voortkomen uit de Tozo regeling (bijvoorbeeld terugvordering van bedrijfskredieten, misbruik en oneigenlijk gebruik en verantwoording naar het ministerie) te dekken. De Tozo is per 1 oktober 2021 gestopt.

De bij de najaarsnota verwachte hoge instroom van het Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) aan het einde van het jaar, door het stoppen van de Tozo, is beperkt gebleven. Reserves De algemene reserve is ruim voldoende om het risicobedrag af te dekken. De algemene reserve is hoger dan de maximale norm van € 2.082.000. Dit betekent dat er een bedrag van € 1.999.000 vrijvalt. Hierdoor valt de bijdrage voor de individuele gemeenten lager uit. Begroting 2023 De Kadernota WerkSaam 2023 is beleidsmatig en financieel het uitgangspunt voor de begroting. Uw raad heeft een positieve zienswijze afgegeven over de Kadernota 2023 van WerkSaam. U heeft als zienswijze meegegeven om de gelden voor de extra plekken Beschut werk vanaf 2024 apart te blijven tonen. WerkSaam rapporteert over deze gelden via de reguliere planning & control rapportages. De bijdrage voor Beschut werk blijft ook in 2023 en de jaren hierop volgend apart inzichtelijk. In de begroting wordt dieper ingegaan op de doelstellingen voor 2023 en het nieuwe (voorgenomen) wettelijkeen beleidskader, zoals de kostendelersnorm, breed offensief, de Wet Verdringingstoets en het lopende beleidsplan. Verder start WerkSaam in 2022 met de nieuwe Wet inburgering. Wanneer de dienstverleningsovereenkomst hieromtrent is afgesloten zullen de financiële gegevens in het volgende cyclusdocument worden geactualiseerd.

De gemeentelijke bijdrage is geïndexeerd conform de norm van de gemeentelijke regietafel. Bij de BUIG wordt er voor de gemeenten een voordeel verwacht. De nieuwe financiering op basis van realisatie van de Loonkostensubsidie ligt hieraan ten grondslag.

Risico’s Vanuit de reserves wordt € 1,1 miljoen gedekt. Dit bedrag is hoger dan in de Kadernota is opgenomen. Redenen hiervoor zijn: - Hogere kosten voor cyberbeveiliging. De kans op cyberaanvallen is een groot automatiseringsrisico. Bij opstellen van de Kadernota waren de verhoogde kosten voor cyberbeveiliging nog niet bekend. Dit risico doet zich nu ook al voor. De kosten worden momenteel gedekt vanuit de algemene reserve, tenzij elders een bedrag beschikbaar is. - Beschut werk kost meer dan ingeschat, namelijk bijna € 10.000 per fulltime dienstverband in plaats van € 7.000. - De systematiek van het gemeentefonds verandert in 2023. Nadat de herverdeling van het gemeentefonds definitief is gaan wij met WerkSaam in overleg over een toekomstbestendige bijdrage. - De Wet inburgering is per 1 januari 2022 een omvangrijke nieuwe taak die risico’s met zich mee brengt in de opstartjaren. Verder kunnen externe factoren invloed hebben op de bedrijfsvoering. De ontwikkelingen zijn te volgen in de Voorjaarsnota en de Najaarsnota.

11 / 14

8. ABWF Doelstelling Het doel van het ABWF is uitvoering te geven aan de omschreven taken en bevoegdheden zoals deze zijn opgenomen in de per 1 juli 2021 gewijzigde gemeenschappelijke regeling. De taken zijn: I. het beheer van de voormalige stortplaats Westwoud; II. het zorgdragen voor intergemeentelijke afstemming met betrekking tot afvalstoffenbeleid en – uitvoering, DVO- en aandeelhouderzaken. Jaarstukken 2021 Het resultaat van de jaarrekening 2021 bedraagt € -47.794. Het resultaat wordt ten laste gebracht van de algemene reserve. De algemene reserve is gedaald naar € 1.171 en onder de ondergrens zit van de door het AB gehanteerde grens van € 25.000. Er zijn in 2021 meer kosten gemaakt voor onderzoek en beheer Westwoud. Deze kosten zijn verrekend met de algemene reserve. Omdat het beheerkosten betrof konden deze niet worden verrekend met de voorziening. De doelstelling is om de komende jaren de algemene reserve weer op te bouwen tot het gestelde minimum; volgens de conceptbegroting 2023 wordt dit in 2025 gerealiseerd. Begroting 2023 De zeven gemeenten hebben een positieve zienswijze afgegeven op de Kadernota 2023. De begroting 2023 is opgesteld in lijn met de Kadernota. Het ABWF kent één externe inkomstenbron welke bestaat uit de huurinkomsten van de golfclub op Westwoud (ca. € 24.000 per jaar).

Ter dekking van de kosten die het ABWF maakt, zullen de kosten (voor zover deze de inkomsten uit de verhuur van Westwoud overstijgen) worden verdeeld onder de deelnemende gemeenten. Anno 2023 vraagt de GR de deelnemende gemeenten een bijdrage van in totaal € 53.856,-. Voor Stede Broec betreft dit € 4.655. Voor het beheer van de voormalige vuilstort te Westwoud is een voorziening beschikbaar. Anno 2023 staat deze voorziening op € 1.592.238. In de periode 2022 – 2023 worden de verschillende onderzoeken van de afgelopen jaren besproken en volgt besluitvorming over de te nemen maatregelen. Aan de hand van de onderzoeken en de maatregelen zal in 2023 het benodigde doelvermogen opnieuw worden berekend en wordt opnieuw bezien of een afkoopvoorstel gedaan kan worden. Aangezien de aandelen HVC in 2022 zijn overgedragen aan de individuele gemeenten, zijn de risico’s m.b.t. de garantstelling komen te vervallen.

9. SED organisatie Doelstelling De doelstelling van de SED Organisatie is ambtelijke ondersteuning van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Jaarstukken 2021 Ook 2021 stond voor de GR SED Organisatie nog in het teken van verdere professionalisering van de organisatie: we zijn met de uitbreiding van het salarisbudget met € 1,5 miljoen gestart met het aantrekken van vast personeel; het Leiderschapstraject is afgerond en er is een start gemaakt met het “nieuwe Hybride werken” (naar verwachting wordt er na de coronapandemie meer thuis gewerkt dan daarvoor, wat vraagt om aangepast beleid), de herziening van het functiehuis en aanpassing van de arbeidsmarkt-communicatie (“Boeien en binden in een krappe arbeidsmarkt”). Doeltreffendheid Ondanks de Coronapandemie is de SED Organisatie er in geslaagd het werk zoveel als mogelijk doorgang te laten vinden. Risico’s Naast de risico’s die zijn opgenomen in de risicomatrix wordt de oorlog in Oekraïne genoemd. Gevolgen daarvan voor de jaren na 2021 zijn nu nog niet te overzien. Rekeningresultaat 2021 Het exploitatieresultaat van dienstaar 2021 bedraagt € 3.000 nadelig. Omdat dit in dienstjaar 2021 is afgerekend met de deelnemers bedraagt het resultaat van de Jaarstukken 2021 nihil.

12 / 14

Doelmatigheid In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2021 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd, bijna geheel binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Controleverklaring Er is een goedkeurende verklaring afgegeven inzake getrouwheid en rechtmatigheid. Voorjaarsnota 2022 In de Voorjaarsnota 2022 zijn de financiële gevolgen van nieuwe ontwikkelingen opgenomen. Voor een deel zijn dit budgettair neutrale wijzigingen (overhevelingen) en voor een deel worden gevraagde budgetten reeds gedekt door budgetten in de individuele gemeentebegrotingen. In de Voorjaarsnota 2022 worden aanvullende budgetten gevraagd voor CAO-ontwikkelingen en implementatie van de Wet Open Overheid en een nieuw budget voor controle in het kader van de BTW. Voor de aanvullende budgetten die worden gevraagd voor de Wet Open Overheid zijn in de gemeentebegrotingen al budgetten beschikbaar: deze bijraming van uitgaven wordt daaruit gedekt en resulteert dus niet in een verhoging van de bijdrage van de deelnemers aan de SED Organisatie. Begroting 2023 De Kaderbrief 2023 van de SED Organisatie –waar de raden een positieve zienswijze op hebben afgegevenis de basis voor opstellen van de begroting 2023. In deze Kaderbrief 2023 is een uitbreiding van structureel budget van € 432.000 opgenomen.

Aanvullend hierop is in de begroting 2023 aanvullend budget van € 636.000 opgenomen, waarvan reeds € 515.000 is gedekt in de individuele gemeentebegrotingen. Per saldo een stijging van lasten van € 121.000. Speerpunten voor 2023 zijn onder andere het vervolg van de implementatie van de Wet Open Overheid en de Omgevingswet en noodzakelijke investeringen in ICT en informatiebeveiliging. In het programmaplan 2023 worden -vanaf bladzijde 6- de drie W-vragen beantwoordt: Wat willen we bereiken? Wat gaan we daarvoor doen en wat mag het kosten. Meerjarenperspectief 2024 - 2026 Voor de jaren na 2023 zijn de structurele gevolgen van de begroting 2023 doorgerekend. Financiële bijdrage gemeente In de begroting 2023 is de bijdrage per deelnemer opgenomen. Als gevolg van de stijging van uitgaven in de begroting 2023 ad € 553.000 (€ 432.000 + € 121.000) stijgt de bijdrage van de gemeente Stede Broec aan de SED Organisatie in 2023 met € 183.000. Indexering Conform regionale richtlijn voor GR-en in Noord Holland-noord is in de begroting 2023 een structurele prijscompensatie van 2,0% toegepast en een structurele loonindexatie van 2,3%. Hiervan betreft 0,3% een inflatiecorrectie voor het jaar 2020.

Voor de jaren na 2023 is een indexatie van 2,0% cumulatief toegepast, wat betekent dat op ieder volgend jaar in de meerjarenraming een structurele indexatie van 2,0% is toegepast (ten opzichte van 2023 dus 2,0% in 2024; 4,0% in 2025; 6,0% in 2026, etc.). In de meerjarenraming bij de begroting 2022 is reeds een cumulatieve indexatie van 1,3% op loon en 1,4% op prijs toegepast. Met deze nieuwe indexatie is sprake van verhoging van bestaande ramingen van 1% op loon 2023 (0,7% na 2023) en 0,6% op prijs. Risico’s Alle bekende risico’s ten tijde van het opmaken van de begroting 2023 zijn opgenomen in de risicomatrix op bladzijde 13 van de ontwerp begroting. Het benodigd weerstandsvermogen hiervoor wordt –behalve een structureel budget onvoorzien bij de SED Organisatie ad € 47.000- gerealiseerd bij de deelnemende gemeenten. Een nieuw risico –nog niet verwerkt in de risicomatrix- is de oorlog in Oekraïne (waaronder een sterk oplopende inflatie). Gevolgen daarvan voor de komende jaren zijn nu nog niet te overzien.

Algemeen Kanttekeningen / alternatieven U heeft de mogelijkheid om op de financiële stukken van de diverse GR’en andere zienswijzen te formuleren dan wij u voorstellen.

13 / 14

Draagvlak De voorgestelde jaarrekeningen 2021 en begrotingen 2023 zijn door de besturen van de GR’en afgestemd en naar de gemeente toegezonden. Na definitieve vaststelling van de begrotingen door het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling wordt deze aan uw raad toegezonden. Planning, evaluatie en verantwoording De door de raad vastgestelde zienswijzen zullen schriftelijk kenbaar worden gemaakt en door de vertegenwoordigers van Stede Broec in het AB van de diverse GR’en worden meegenomen. Financiën Bij de behandeling van de kaderbrieven is aan u de toezegging gedaan “nader te bezien op welke wijze alle budgettaire gevolgen van de GR-en voor de gemeentebegroting in één oogopslag inzichtelijk kunnen worden gemaakt voor de gemeenteraad (in de p.- en c-cyclus bij de zienswijzeprocedure)”. In onderstaand overzicht is per GR inzichtelijk gemaakt wat de oorspronkelijk geraamde bijdrage van onze gemeente was in 2022 en wat deze in 2023 zal worden (uitgaande van een positief raadsbesluit op dit voorstel).

1. Veiligheidsregio NHN 2. Recreatieschap Westfriesland 3. Westfries Archief 4. GGD Hollands Noorden 5. SSC DeSom; 6. Omgevingsdienst NHN 7. WerkSaam Westfriesland 8. Afvalbeheer Westfriesland 9. SED organisatie

Geraamde bijdrage in (primitieve) begroting 2022 € 1.164.475 € 126.000 € 179.175 € 837.000 € 973.900 € 106.859 € 878.000 € 5.448 € 11.889.000

Geraamde bijdrage in begroting 2023

Toe-/afname

€ 1.188.038 € 138.000 € 186.983

€ 23.563 € 12.000 € 7.808

€ 879.000 € 984.500 € 107.733 € 956.000 € 5.488 € 12.412.000

€ 42.000 € 10.600 € 874 € 78.000 € 40 € 523.000

De financiële consequenties van dit voorstel worden verwerkt in de programmabegroting 2023 van Stede Broec.

Bovenkarspel, 31 mei 2021 Burgemeester en wethouders van Stede Broec De secretaris, De burgemeester,

A. Huisman

R.A.P. Wortelboer

14 / 14