Raadsvoorstel zienswijze bgr 2022 en jrk 2020 GR-en

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Vaststellen zienswijzen jaarrekeningen 2020 en begrotingen 2022 diverse Gemeenschappelijke Regelingen 919649

Commissie: Raadsvoorstel:

7 juni 2021 (GGZ), 8 juni 2021 (Samenleving) en 10 juni 2021 (RBFZ) 17 juni 2021

Portefeuillehouder:

R.W. Wortelboer B.S. Nootebos L. Groot N.S. Slagter

Programma:

Alle programma’s

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

6 bijlagen voor GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; 5 bijlagen voor GR Recreatieschap Westfriesland; 3 bijlagen voor GR Westfries Archief; 10 bijlagen voor GR GGD Hollands Noorden; 4 bijlagen voor GR SSC DeSom; 8 bijlagen voor GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; 2 bijlagen voor GR WerkSaam Westfriesland; 2 bijlagen voor GR CAW Westfriesland; 3 bijlagen voor GR SED organisatie; Raadsbesluit zienswijzen jaarrekeningen 2020 en begrotingen 2022 GR-en

Voorgesteld besluit: Met betrekking tot: 1. a. b. c.

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord: een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020.; een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022; geen wensen of bedenkingen in te dienen tegen deelname aan de stichting FLO Ambulancediensten.

2. Recreatieschap Westfriesland: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

3. Westfries Archief: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

4. GGD Hollands Noorden: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020 en daarmee in te stemmen met de voorgestelde resultaatbestemming. b. een positieve zienswijze af te geven op de programmabegroting 2022; c. kennis te nemen van de meerjarenraming 2022-2025; d. de GGD te verzoeken om in de programmabegroting 2023 de beoogde resultaten, kpi’s en maatschappelijke effecten per focuslijn verder uit te werken.

5. SSC DeSom: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022. 6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarrekening 2020, de resultaatbestemming 2020 en de 1e begrotingswijziging 2021; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022. 7. WerkSaam Westfriesland: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022. 8. CAW Westfriesland: a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022; c. over de financiële paragraaf op te merken dat er blijvend aandacht dient te zijn voor de financiële taakstelling. 9. a. b. c. d.

SED organisatie: een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; in te stemmen met de nieuwe verdeelsleutel en het extra personeelsbudget; een positieve zienswijze af te geven op de voorjaarsnota 2021; een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

Inleiding De besturen van de diverse Gemeenschappelijke Regelingen (GR’en) waarbij onze gemeente is aangesloten, hebben onlangs hun jaarstukken 2020 en ontwerpbegrotingen 2022 naar ons toegezonden. Op grond van het bepaalde in de ‘Wet gemeenschappelijke regelingen’ en de regelingen van de GR’en zelf, wordt u als gemeenteraad in de gelegenheid gesteld om uw zienswijzen kenbaar te maken over deze stukken. Eerder al – in uw vergadering van 18 februari jl. – heeft u evenals de overige Westfriese gemeenten, uw zienswijzen kenbaar gemaakt over de Kadernota’s 2022 van deze GR’en. De besturen van de GR’en hebben bij de samenstelling van hun begrotingen de diverse zienswijzen op de kadernota’s afgewogen. In dit voorstel bundelen wij de jaarstukken 2020 en begrotingen 2022 van de volgende GR’en: 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; 2. Recreatieschap Westfriesland; 3. Westfries Archief; 4. GGD Hollands Noorden; 5. SSC DeSom; 6. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; 7. WerkSaam Westfriesland; 8. CAW Westfriesland; 9. SED organisatie. Beoogd effect Met deze wettelijke procedure wordt u in de gelegenheid gesteld uw zienswijze in te brengen op de financiële verantwoording en de begrotingen van de GR’en waaraan onze gemeente deelneemt. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) In artikel 34b en 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen is het volgende bepaald:

2 / 15

Artikel 34b: - Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt vóór 15 april van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening aan de raden van de deelnemende gemeenten; Artikel 35 (de meest relevante leden): - Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt de ontwerpbegroting acht weken voordat zij aan het algemeen bestuur wordt aangeboden, onderscheidenlijk acht weken voordat zij door het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan wordt vastgesteld, toe aan de raden van de deelnemende gemeenten; - De raden van de deelnemende gemeenten kunnen bij het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie onderscheidenlijk het gemeenschappelijk orgaan hun zienswijze over de ontwerp-begroting naar voren brengen. Het dagelijks bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de ontwerp-begroting, zoals deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden. In art.

4 van de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen 2019 is bepaald: “De gemeenteraden en Provinciale Staten geven uiterlijk 25 juni hun zienswijze over de begroting en jaarstukken aan het algemeen bestuur (AB) van de gemeenschappelijke regeling”. De besluitvorming van uw raad valt hier binnen.

Argumenten 1. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Doelstelling De doelstelling van de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord is het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten. De veiligheidsregio realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en actief betrokken bij de hulpverlening. Jaarstukken 2020 Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 3.425.000, wat bestaat uit een positief resultaat van € 603.000 op ambulancezorg en € 2.822.000 op de overige programma’s. Het rekeningresultaat wordt terugbetaald aan de gemeenten. Daarnaast wordt een bedrag van € 451.000 onttrokken aan de algemene reserve en terugbetaald aan de gemeenten, zodat deze op het afgesproken peil van 2,5% van de lasten komt. In de jaarstukken zijn een zestal risico’s opgenomen. Als genoemde risico’s zich voordoen kunnen deze volledig worden opgevangen door het weerstandsvermogen van € 1.912.000. Begroting 2022 In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De gemeentelijke bijdrage 1.1 en 1.2 is berekend op basis van gegevens over verdeelmaatstaven algemene uitkering en inwoners komt uit op € 1.102.443 voor Stede Broec. Dit komt overeen met wat in de kadernota 2022 is opgenomen.

De veiligheidsregio anticipeert op de verslechterde financiële positie van de gemeenten veroorzaakt door de coronacrisis en de tekorten op het sociaal domein. Daarom zal de veiligheidsregio het huidige beleid voortzetten met een voorzichtig ambitieniveau en sober budget. Onderdeel van de sobere koers is dat het bestuur besloten heeft om de veiligheidsregio een taakstelling op te leggen voor 2022 en 2023 van 3% (2 keer 1,5%), wat neerkomt op een structurele bezuiniging van €1.360.000. Opgemerkt dient te worden dat het ‘Voorstel Omgevingswet’ bij de Kadernota 2022 is ingetrokken na de ontvangen zienswijzen vanuit diverse gemeenten. Hierover worden vervolgafspraken gemaakt, waarin deze verdeling ter discussie gesteld wordt. Het dagelijks bestuur van de veiligheidsregio zal met een nieuw voorstel komen, welke ter zienswijze aangeboden wordt aan de gemeenteraad.

3 / 15

Deelname stichting FLO Ambulancediensten Voor het beheer van het dossier en de bewaking van uitvoering van afspraken omtrent functioneel leeftijdsontslag (het FLO-dossier) voor publieke ambulancediensten wordt een stichting opgericht, zodat alle kennis bij een centrale organisatie is geborgd. Voor gemeenten zitten er geen kosten aan het beheer van dit dossier verbonden. Voorstel t.a.v. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020.; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022 en waardering uit te spreken voor de wijze waarop de taakstelling is aangepast, waardoor er een structurele bezuiniging tot stand komt van €1.360.000.; c. geen wensen of bedenkingen in te dienen tegen deelname aan de stichting FLO Ambulancediensten. 2. Recreatieschap Westfriesland Doelstelling De doelstelling van de Het Recreatieschap is voor de Westfriese gemeenten de belangen behartigen van openluchtrecreatie, natuur en landschap. Het beheer en onderhoud van de terreinen is de corebusiness van het Recreatieschap. Het beheer is primair gericht op de recreatie voor de eigen inwoners, dagjesmensen, verblijfsrecreanten en toeristen van buiten de regio. Maar waar het kan, gaat dit zo natuurlijk en ecologisch mogelijk en dragen wij daarmee bij aan de biodiversiteit in de regio. Jaarstukken 2020 Het rekeningresultaat is € 5.000 positief.

Conform de regionaal vastgestelde uitgangspunten dient het rekeningresultaat in de Algemene reserve gestort te worden. Deze heeft de maximale toegestane hoogte waardoor het resultaat aan de deelnemende gemeenten teruggestort dient te worden. In de jaarstukken wordt aangegeven dat het recreatieschap verwacht ook in 2021 extra werkzaamheden dient uit te voeren als gevolg van de Coronacrisis. Het voorstel is daarom het resultaat te bestemmen voor frictiekosten corona. In de jaarstukken zijn diverse risico’s opgenomen (tot een bedrag van € 58.000). Als al deze risico’s zich voordoen kunnen ze volledig worden opgevangen door de beschikbare weerstandscapaciteit (€ 1.402.000). Het weerstandsvermogen valt volgens de normtabel van het NAR in de klasse uitstekend. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid. Begroting 2022 De Conceptbegroting 2022 sluit met een positief resultaat. Voor 2022 zijn er geen andere doelstellingen of beleidswijzigingen ten aanzien van de voorgaande jaren. Er is geen sprake van nieuw beleid. Het meerjarenperspectief is sluitend, behalve in 2025.

Hier wordt in de aanbiedingsbrief bij aangegeven dat de ontwikkeling van het resultaat de komende jaren in de gaten wordt gehouden en wanneer het resultaat structureel lijkt te worden hier op wordt geanticipeerd. Als mogelijke oplossing wordt het bijstellen van de post onvoorzien genoemd (deze is nu € 25.000 structureel). In de begroting is de bijdrage per deelnemer van opgenomen. De bijdrage is berekend naar bijdrage per inwoner op 1-1-2021 (€ 5,81) en komt uit op: € 126.000 voor Stede Broec. Dit komt overeen met wat in de Kadernota 2022 is opgenomen. In de begroting zijn diverse risico’s opgenomen (tot een bedrag van € 63.000). Als deze risico’s zich voordoen kunnen ze volledig worden opgevangen door de beschikbare weerstandscapaciteit (€ 1.430.000) Het weerstandsvermogen valt volgens de normtabel van het NAR in de klasse uitstekend. Voorstel t.a.v. Recreatieschap Westfriesland 1. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarstukken 2020; 2. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022.

4 / 15

3. Westfries Archief; Doelstelling De doelstelling van het Westfries Archief is het voorzien in en anticiperen op de actuele en toekomstige informatiebehoeften van de partners, de gebruikers en het publiek en heeft daartoe drie kerntaken die volgen uit de Archiefwet en de Gemeenschappelijke Regeling: ondersteunen van en diensten verlenen aan aangesloten overheden; informeren, enthousiasmeren en helpen van het publiek om archieven optimaal te gebruiken en de geschiedenis van de regio te leren kennen; beheren, toegankelijk maken en uitbreiden van de collectie. Jaarstukken 2020 2020 stond voor het Westfries Archief in het teken van de oplevering van het eDepot en het uitbreiden van de digitale dienstverlening (mede uit noodzaak door Covid-19). Hiernaast heeft de GR in het kader van de aanvullende diensten die aan de gemeente zijn geleverd de volgende taken uitgevoerd: vervanging van gedigitaliseerde bouwvergunningen. Medewerkers van de SED kunnen de vergunningen rechtstreeks digitaal inzien; ook voor burgers is digitale dienstverlening mogelijk gemaakt; toetsing beheer overgebrachte archieven. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd, zoals blijkt uit de goedkeurende accountantsverklaring. Net als de hele samenleving, is het Westfries Archief in 2020 geconfronteerd met het Covid-19 virus.

Hierdoor is de dienstverlening aan het publiek verminderd, maar dit kon grotendeels worden opgevangen door uitbreiding van de digitale dienstverlening. In de jaarstukken is opgenomen dat zich in 2020 geen risico’s hebben voorgedaan. Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 22.242 negatief. Het negatieve resultaat is grotendeels ontstaan door onvoorziene uitgaven voor het eDepot. Als gevolg van tegenvallende resultaten is besloten het contract met de oorspronkelijke leverancier te ontbinden. Hiervoor zijn kosten gemaakt voor juridische ondersteuning en zijn resterende verplichtingen in finale kwijting vergoed. Tevens is er ten uitvoering van het beleidsplan meer gedigitaliseerd. Met een nieuwe leverancier is eind 2020 de basisvoorziening van het Westfries eDepot in gebruik genomen en de beoogde planning voor de start gerealiseerd, binnen de daarvoor bestemde middelen. Het negatieve rekeningresultaat komt ten laste van de bestemmingsreserve. Uit de jaarstukken blijkt dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid. Begroting 2022 De in de kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2022. In het beleidsplan 2020-2023 ligt de nadruk op het partnerschap met de aangesloten gemeenten.

Belangrijk speerpunt blijft het doorontwikkelen van het eDepot, een regionale voorziening die het mogelijk maakt om digitale bestanden duurzaam te kunnen bewaren. Het Westfries Archief bewaart en ontsluit de bronnen die het verhaal van het tot stand komen van de Westfriese identiteit vertellen. Hiermee levert het Westfries Archief een bijdrage aan de doelstellingen van het Pact van Westfriesland. Het beleidsplan zal, behoudens indexatie, geen verhoging van de bijdrage van de gemeenten met zich meebrengen. Voor de jaren na 2020-2023 voorziet het Westfries Archief geen grote inhoudelijke wijzigingen. Na afloop van het vier jaar durend project waarin reeds overgebrachte en nog over te brengen bouwdossiers met een totaal van 660 meter gedigitaliseerd zullen zijn, zal middels vernietiging een aanzienlijk deel depotruimte beschikbaar komen waardoor de fysieke capaciteit voor de komende jaren geborgd wordt. Het meerjarenperspectief is sluitend. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage is berekend op € 8,25 per inwoner en komt voor de gemeente Stede Broec uit op € 179.175. Dit komt overeen met wat in de kadernota 2022 is opgenomen. De opgenomen indexering is conform FUGR 2019 en komt voor 2022 neer op 1,3%. Als risico’s zijn opgenomen: 1. Algemeen / bedrijfsvoering Algemene reserve. De regionaal vastgestelde norm voor de algemene reserve is 2,5%.

Voor een relatief kleine begroting als die van het WFA betekent dat in absolute zin een bedrag van € 43.910. Als een medewerker langdurig ziek is, kan de reserve snel uitputten (risico gemiddeld). 2. Beheer De collectie van het WFA is 6,3 strekkende kilometer groot. Ten tijde van de verhuizing naar de nieuwe locatie in 2006 besloegen de archieven nog ‘slechts’ 3,4 kilometer. In een tijdsbestek van 8 jaar is de collectie dus met zo’n 60% gegroeid. Deze groei zal de komende jaren los van de digitalisering

5 / 15

3.

doorgaan. Binnen enkele jaren zal, bij ongewijzigd beleid, de depotruimten vollopen. Door het bestuur zijn maatregelen genomen om een aanwas voor de komende 10 jaar mogelijk te maken (risico laag). Dienstverlening / publieksbereik De openingstijden van de studiezaal zijn gereduceerd van 32 tot 16 uur per week. Dit is alleen te rechtvaardigen door de verbetering van de digitale dienstverlening die in de afgelopen jaren is ingezet. Het is noodzakelijk dat de budgetten voor het beschikbaar stellen van digitale informatie op peil blijven. Anders kan het gevolg zijn dat informatie niet digitaal kan worden aangeboden of van het internet moet worden teruggetrokken. Gevolg is dan achteruitgang van zowel fysieke als digitale dienstverlening. (risico laag)

Voorstel t.a.v. Westfries Archief a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022. 4. GGD Hollands Noorden Jaarstukken 2020 Het jaar 2020 stond voor de GGD grotendeels in het teken van het bestrijden van de Covid-19 pandemie. Dit heeft enorme impact gehad op de GGD, zowel organisatorisch als financieel. De GGD diende haar organisatie constant aan te passen op de wijzigingen van het landelijk testbeleid en het uitvoeren van bron- en contactonderzoek. Er werden ruim 219.000 tests uitgevoerd, het aantal Covid-besmettingen over 2020 in het werkgebied bedroeg 24.770. Aan het einde van 2020 bestond het Corona Team uit 239 fte. Dit aantal medewerkers groeit nog steeds in verband met de in 2021 uit te voeren vaccinaties. De kosten voor het bestrijden en beheersen van Covid-19 bedroegen in 2020 ruim 14 miljoen euro. De meerkosten als gevolg van Covid-19 krijgt de GGD volledig vergoed door het Ministerie van VWS. Naast de taken in de Covid-19 bestrijding, is het reguliere werk zo veel als mogelijk binnen de maatregelen doorgegaan. Aanvullend is gestart met de doorontwikkeling van de jeugdgezondheidszorg en werd de uitvoering van taken op basis van de Wet verplichte GGZ een nieuwe taak. De jaarrekening 2020 sluit af met een positief saldo van € 221.000.

De oorzaken zijn hogere inkomsten uit aanvullende dienstverlening, zoals meer inzet voor forensische geneeskunde en uitbreiding van diverse aanvullende diensten. Naast deze meevallers heeft de GGD hogere personeelskosten gerealiseerd door een hoog ziekteverzuim in de Jeugdgezondheidszorg. Het positieve resultaat van € 221.000 valt € 41.000 voordeliger uit ten opzichte van de begroting. Na resultaatbestemming bedraagt de algemene reserve € 1.287.000. Dit valt binnen de daarvoor gestelde norm (maximaal 2,5% van de totale lasten). Begroting 2022 In 2022 wil de GGD inzetten op een drietal speerpunten. Allereerst is dit de doorontwikkeling van de Jeugdgezondheidszorg (JGZ). Hiermee wordt getracht een verbetering van de uitvoering van het basispakket te behalen. Hiermee zal de Jeugdgezondheidszorg beter aan te sluiten op de wensen en behoeften van klanten, medewerkers en gemeenten. Daarnaast wordt ingezet op het aanpassen van de informatiebeveiliging en privacybescherming om te voldoen aan de aangescherpte regelgeving. Tot slot wordt proactief ingezet op preventie en bestrijding van (nieuwe) infectieziekten.

Conform de zienswijzen op de Kaderbrief 2022 en de besluitvorming in het algemeen bestuur van de GGD heeft zijn in de begroting 2022 de volgende punten verwerkt: - Met ingang van 2022 binnen de begroting dekking te vinden voor de structurele lasten voor informatiebeveiliging en privacybescherming; - In de Bestuurlijke rapportage aan het algemeen bestuur een paragraaf op te nemen met mijlpalen op het gebied van informatiebeveiliging en privacybescherming en de doorontwikkeling JGZ; - De algemene reserve opnieuw op te bouwen conform het financieel herstelplan 2018; - Bij de begroting 2022 de beoogde resultaten, kpi’s en effecten per focuslijn te beschrijven en daarbij gebruik te maken output en outcome indicatoren te beschrijven en het effect te monitoren; - Aan te geven per focuslijn hoe GGD de verkleining van de gezondheidsverschillen aanpakt en wat de beoogde resultaten zijn. In eerdere zienswijzen is gevraagd om de beoogde resultaten, kpi’s en effecten per focuslijn te beschrijven. In de programmabegroting 2022 is hiermee een start gemaakt en met de zienswijze wordt gevraagd om in de begroting van 2023 dit verder uit te werken.

6 / 15

Voorstel t.a.v. GGD Hollands Noorden a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020 en daarmee in te stemmen met de voorgestelde resultaatbestemming; b. een positieve zienswijze afgeven op de programmabegroting 2022 van de GGD Hollands Noorden; c. kennis te nemen van de meerjarenraming 2022-2025; d. de GGD te verzoeken om in de programmabegroting 2023 de beoogde resultaten, kpi’s en maatschappelijke effecten per focuslijn verder uit te werken. 5.SSC DeSom Doelstelling Het bewerkstelligen van een kwalitatief hoogwaardige en een doelmatige uitvoering door SSC DeSom van de door de gemeenten opgedragen uitvoerende taken en de ondersteuning in brede zin op het terrein van de ICT en het creëren van de voorwaarden voor een efficiënte bedrijfsvoering en een efficiënte en klantgerichte dienstverlening. Het doel is de dienstverlening steeds beter af te stemmen op de behoefte van deze tijd en de nieuwe ontwikkelingen. Jaarstukken 2020 Het jaar 2020 stond voor de DeSom in het teken van de coronacrisis. Door de ‘lockdown’ werden de medewerkers van de gemeentelijke organisaties abrupt gedwongen thuis te werken. Veilig werken vanuit huis, met behulp van Office365 en Teams, is door SSC DeSom goed ondersteund evenals het faciliteren van colleges en gemeenteraden in het digitaal samenwerken en digitaal samenwerken.

Hiernaast heeft de GR, in het kader van diensten die aan de gemeente zijn geleverd, verder gewerkt aan de volgende twee belangrijke projecten: digitale werkomgeving; hybride Cloud Infrastructuur. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd. De coronacrisis heeft, met name bij de uitrol van de nieuwe digitale werkomgeving (DWO), voor vertraging gezorgd. In de jaarstukken is verder opgenomen dat in 2020 de risicomatrix is geactualiseerd in verband met extra getroffen maatregelen op het gebied van beheersing en informatieveiligheid. Dit heeft geleid tot een lagere aanspraak op het weerstandsvermogen. In het kader van de financiële risicobeheersing heeft SSC DeSom beheersmaatregelen genomen zoals het benoemen van budgethouders, doorberekening per kwartaal aan de deelnemers van kosten van projecten, telefonie, printers en bestellingen uit de producten- en dienstencatalogus (o.a. laptops, mobiele telefoons, beeldschermen). Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 1.049.000.

Dit resultaat bestaat uit twee onderdelen: een exploitatieresultaat op begrote budgetten van € 309.000 (veroorzaakt doordat de post onvoorzien in 2020 niet is aangesproken en omdat in 2020 minder is uitgegeven aan licenties); een financieel resultaat als gevolg van nog niet uitgevoerde werkzaamheden van € 740.000 (€ 705.000 is al in de Najaarsrapportage 2020 aangekondigd, er is in 2020 nu nog een extra incidenteel bedrag van € 35.000 minder uitgegeven dan verwacht vanwege extra vertraging die is opgetreden door de corona-pandemie en vertraging in de Europese aanbesteding van vervanging infrastructuur. Het rekeningresultaat heeft de volgende bestemming: € 740.000 toevoegen aan de incidentele projectkosten van de lopende begroting 2021; het exploitatieresultaat van € 309.000 wordt geretourneerd aan de deelnemers. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid. Begroting 2022 U heeft besloten een negatieve zienswijze af te geven op de kaderbrief 2022 van SSC DeSom: “Uit de toelichting in de kaderbrief blijkt niet of deze nieuwe budgetten onontkoombaar zijn. Niet duidelijk wordt welke risico’s wij lopen als dit niet wordt toegekend.

De in de begroting 2021 gerealiseerde besparingen van 1,3% zijn in de kaderbrief verwerkt. De resterende 1% (€ 59.500,-) bezuiniging is nog niet gerealiseerd. Vorig jaar is vanuit de raden nadrukkelijk aangedrongen op het realiseren van deze taakstelling. De eerder opgelegde taakstelling is niet gerealiseerd en niet gebleken is dat het extra budget voor nieuwe ontwikkelingen onontkoombaar is.” De reactie van SSC DeSom was hierop als volgt:

7 / 15

“De budgetten zijn opgenomen in de Kadernota 2022 in samenwerking met informatiemanagement en contractmanagement van de deelnemende gemeenten, gebaseerd op de wensen en ambities. De budgetten zijn met de kennis van nu (de Kaderbrief is immers al in september 2020 opgesteld) deels onontkoombaar. Office 365 is en wordt beperkt uitgerold binnen alle gemeenten. Beheer hiervan en van de nieuwe werplekomgeving is onontkoombaar. Eventuele verdere doorontwikkeling van de werkplek is een ambitie, maar niet onontkoombaar. Vervanging telefoniecentrale of verlengen van het support en beheercontract is tevens onontkoombaar. Risico’s ontstaan door het minder efficiënt in kunnen richten van beheer en de bedrijfsprocessen door de deelnemende gemeenten, met risico’s voor de continuïteit, informatiebeveiliging en dienstverlening aan burgers en bedrijven. Voor de overige 1% zouden de deelnemende gemeenten voorstellen aanleveren vanuit een door de gemeenten te voeren takendiscussie. De voorstellen vanuit deze taken- discussie hebben nog niet geleid tot concrete structurele bezuinigingsvoorstellen vanuit de deelnemende gemeenten.” Op 24 maart jl. heeft het Algemeen Bestuur SSC DeSom de kaderbrief 2022 vastgesteld, rekening houdend met de zienswijzen van de gemeenteraden, de reactie van de directie van SSC DeSom en een aanvullend voorstel voor het Algemeen Bestuur.

Hierin is aangegeven dat SSC DeSom een aanvullende structurele bezuiniging van 1% op de begroting 2022 ad € 66.600 realiseert en de budgetten voor de Digitale Werkomgeving (€ 100.000) en telefonie (€ 100.000) niet opneemt in de begroting 2022. Het incidenteel budget voor ontwikkeling van security ad € 35.000 wordt absoluut noodzakelijk geacht en zal met verdere onderbouwing zijn opgenomen in de begroting 2022. Indien doorontwikkeling op de Digitale Werkomgeving door de deelnemers wordt gewenst of kosten door verlenging van het huidige telefoniecontract zullen stijgen, zullen de gemeenten zelf aanvullende middelen moeten alloceren. In 2022 is, naar verwachting, het in 2019 gestarte meerjarenprogramma voor het realiseren van de hybride cloud infrastructuur zo goed als afgerond. Daarmee is de fundering gelegd om flexibeler mee te bewegen met de hogere eisen die gesteld worden aan veilige digitalisering van de dienstverlening van gemeenten aan inwoners en ondernemingen. Deelnemers hebben met elkaar vastgesteld dat harmonisatie geen doel op zich is. Daarom starten deelnemers in 2021 met visievorming op een viertal onderwerpen: 1. impact van Software As A Service (SAAS) op de beheertaken van SSC DeSom; 2. de impact van de VNG-visie op het gemeentelijke informatie- en gegevenslandschap (Common Ground) en Samen Organiseren; 3. datagestuurd werken, wat is daarvoor nodig; 4.

de werkplek van de toekomst. Door de visie op deze onderwerpen met elkaar uit te lijnen kunnen SSC DeSom en de deelnemers zich beter voorbereiden op de toekomstige vraag. Ook kan SSC DeSom zo een betere financiële vertaling maken. De begroting 2022 bevat een sluitende meerjarenraming 2023-2025. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage is berekend naar inwoneraantal op 1 januari 2021 komt uit op €927.600. Door de opgenomen ombuigingen en het niet verwerken van een deel van het budget voor nieuwe ontwikkelingen uit de Kaderbrief 2022 daalt de bijdrage van Stede Broec in 2022 ten opzichte van de Kaderbrief 2022. De bijdrage van Stede Broec in 2022 daalt van €973.000 naar €927.600. De opgenomen indexering is conform FUGR 2019. SSC DeSom stelt in de begroting een risiso-analyse op. De risicoanalyse resulteert in een benodigde weerstandscapaciteit van €173.350. Het weerstandsvermogen van DeSom bestaat uit de algemene reserve en het budget onvoorzien. Op 1 januari 2022 bedraagt het weerstandsvermogen naar verwachting €175.000 en is daarmee toereikend. DeSom heeft binnen de begroting de laatste 1% bezuiniging gerealiseerd. Voorstel t.a.v. SSC Desom 1. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarstukken 2020; 2. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022. 6.

Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; Doelstelling De doelstelling van de GR Omgevingsdienst NHN is: “De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen milieutaken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord.” De Omgevingsdienst NoordHolland Noord kent 18 eigenaren, te weten 17 gemeentes en de provincie Noord-Holland.

8 / 15

De belangrijkste algemene doelstellingen zijn: pro-actief informeren van bestuurders; periodiek informeren van opdrachtgever; uitvoeringskwaliteit op landelijk niveau; uitvoeren jaarprogramma.

Jaarstukken 2020 Het jaar 2020 gaat de boeken in als het covid-2019 jaar. De realisatie van de uitvoeringsprogramma’s en grote dossiers hebben ook in 2020 voorop gestaan. De wijze van uitvoering heeft op enkele terreinen wel in aangepaste vorm moeten plaatsvinden, dit vanwege de fysieke beperkingen in het werk en de aangepaste samenwerking met de politie. Door de Corona-uitbraak hebben de controles die betrekking hebben op evenementen en horeca en het project afval niet plaats kunnen vinden. De deelnemers hebben over 2020 een creditnota ontvangen voor hun bijdrage hierin. Voor de verplichte controles waarvoor een inhaalslag gemaakt moet worden in 2021, is een reservering op de balans opgenomen. Beleidsmatig worden gemeenten ondersteund bij de energietransitie en verduurzaming, voorbereiding op de warme overdracht van bodemtaken en een intensieve voorbereiding op de start van de Omgevingswet. De VTH Strategie 2021– 2023 (onder de Omgevingswet) is op 1 juli 2020 door het algemeen bestuur vastgesteld. De Omgevingsdienst Noord-Holland Noord is het kennisinstituut voor verduurzaming en energietransitie én de gemandateerde overheidsorganisatie op het terrein van natuur- en milieuwetgeving in Noord-Holland Noord. De migratie van een nieuwe infrastructuur (ICT) heeft in december 2020 binnen budget plaatsgevonden.

De efficiencyslag die nodig was om het Masterplan ICT te financieren is in 2020 gerealiseerd. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen grotendeels zijn gerealiseerd. In de jaarstukken zijn de risico’s opgenomen. Als alle risico’s zich voordoen kunnen ze voor een bedrag van € 321.489 worden opgevangen door de algemene reserve. Dit is onvoldoende. Het restant wordt naar rato verdeeld over de deelnemers van de GR. Dit komt neer op € 48 voor Stede Broec. Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 2.797.454. Dit is verdeeld tussen milieutaken (€ 978.654) en VTH-plustaken (€ 1.818.800). Resultaatbestemming 2020 Het rekening resultaat heeft de volgende bestemming: € 17.992 toevoegen aan de Algemene Reserve (hierdoor groeit de AR tot 2,5% van de lasten, dit is het maximaal toegestane percentage) € 960.662 restitueren aan de deelnemers naar verhouding van de lumpsum bijdrage milieutaken. € 1.090.000 storten in de bestemmingsreserve VTH-plustaken. € 728.800 restitueren aan de deelnemers VTH-plustaken. De restitutie voor Stede Broec bedraagt € 8.207. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid.

1e begrotingswijziging 2021 Alle stortingen in en onttrekkingen aan reserves vereisen goedkeuring van het Algemeen Bestuur. Het Algemeen Bestuur verleent in de vorm van een begrotingswijziging goedkeuring aan de mutaties in de rapportageperiode. In artikelen 27 en 28 van de gemeenschappelijke regeling OD NHN is geregeld hoe een begrotingswijziging wordt voorbereid en vastgesteld. Het bijgevoegde AB-besluit ‘Eerste begrotingswijziging 2021’ strekt hiertoe, waarbij in bijlage 1 de financiële gevolgen verwerkt zijn. De voorgestelde wijziging heeft geen financiële gevolgen voor de gemeente Begroting 2022 De in de kadernota genoemde doelstellingen komen terug in de begroting 2022. In de kadernota is geen nieuw beleid opgenomen. Op de kadernota 2022 heeft uw raad de volgende zienswijze afgegeven: 1. Een positieve zienswijze af te geven op de kadernota 2022 van de Omgevingsdienst NHN op de voorgestelde loon- en prijsindexatie voor 2022; 2. Een negatieve zienswijze af te geven op de kadernota 2022 van de Omgevingsdienst NoordHolland Noord op de gevraagde extra financiële middelen volgend uit nieuw beleid voor een totaal bedrag van € 696.000.

9 / 15

Deze zienswijze zijn volledig overgenomen in de voorliggende begroting en het meerjarenperspectief is sluitend. In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De lumpsumbijdrage komt uit op € 106.859 voor Stede Broec. Dit komt overeen met wat in de kadernota 2022 is opgenomen. Als risico’s zich tegelijk zouden voordoen dan kunnen ze worden opgevangen door de algemene reserve (€ 321.489) en de posten onvoorzien milieutaken (€ 58.388) en VTH plustaken (€ 54.636) Voorstel t.a.v. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord 1. De raad geeft een positieve zienswijze af op de jaarrekening 2020, de resultaatbestemming 2020 en 1e begrotingswijziging 2021; 2. De raad geeft een positieve zienswijze af op de begroting 2022

7. WerkSaam Westfriesland; Doelstelling De doelstelling van de GR WerkSaam Westfriesland is om iedereen met arbeidsvermogen toe te leiden naar werk, bij voorkeur regulier werk. Voor wie (nog) niet kan werken is meedoen naar vermogen (participatie) aan de orde. Dit kan ook zijn in een beschutte werkomgeving. Voor inwoners die geen betaald werk hebben, verstrekt WerkSaam een bijstandsuitkering. Jaarstukken 2020 Per programma wordt stilgestaan bij de gestelde Kritische Prestatie Indicatoren (KPI’s). In 2020 zijn enkele KPI’s niet behaald als gevolg van de Corona-crisis. Het aantal uitstromers in Westfriesland is lager dan in 2019 als gevolg van de toegenomen werkloosheid in 2020. WerkSaam had als doel gesteld om 10% meer werkstages aan te bieden in 2020, maar door de aanpassing van de werk-leerbedrijven naar de 1,5 meter regel bleek dit doel in 2020 niet haalbaar. Daarnaast werden veel lopende externe werkstages beëindigd, omdat de externe werkgevers leden onder de Corona-maatregelen. Om diezelfde reden moesten ook veel gedetacheerde SW-medewerkers (sociale werkvoorziening) intern worden herplaatst. Het ziekteverzuim onder medewerkers was in 2019 al hoger dan gewenst en dat is tijdens de Corona-crisis niet verbeterd. WerkSaam heeft enkele maatregelen getroffen om het ziekteverzuim structureel te verlagen.

Hoewel de verzuimcijfers hoger zijn dan gewenst, doet WerkSaam het beter dan de landelijke cijfers. Ondanks alle beperkingen heeft WerkSaam in 2020 honderden inwoners aan betaald werk geholpen. Deze mensen kregen een arbeidscontract voor minimaal drie maanden. Kwetsbare inwoners zijn bij een werkgever geplaatst (met loonkostensubsidie) en de taakstelling voor beschut werk is behaald. Deze inwoners krijgen een vast dienstverband bij WerkSaam of bij een andere werkgever. Vanaf 2020 wordt een doorlopende klanttevredenheidsonderzoek uitgevoerd zodat de tijd tussen contact en evaluatie korter is. De klanttevredenheid kreeg gemiddeld een 7 in 2020. Dit is een stijging ten opzichte van 2019. Ook bij medewerkers steeg de tevredenheid in 2020. Medewerkers gaven hun werkgever gemiddeld een 7,3. In 2020 hebben zich geen risico’s voorgedaan in een omvang dat een beroep moest worden gedaan op het weerstandsvermogen. Het risico met betrekking tot de ontwikkeling van de toegevoegde waarde en de toenemende kosten beschut werk heeft zich wel voorgedaan maar kon binnen de begroting worden opgevangen. WerkSaam werd hiervoor eenmalig door het Rijk gecompenseerd voor omzetverlies als gevolg van de Corona-crisis. Rekeningresultaat 2020 (€ 27.000 V) Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 349.000.

De Coronacompensatie van het Rijk voor omzetverlies van de werk-leerbedrijven was meer dan WerkSaam nodig had. Het positief resultaat wordt verdeeld over de deelnemende gemeenten. Voor Stede Broec betekent dit een voordeel van € 27.000. BUIG (€ 269.000 V) De uitkeringslasten worden per gemeente afgerekend op basis van werkelijk verstrekte uitkeringen. Het financiële risico is voor de gemeente. Ondanks de economische crisis zijn in Stede Broec meer mensen in 2020 uitgestroomd dan in 2019. Er werden eind december zelfs minder uitkeringen vertrekt dan eind 2019 (- 2). WerkSaam heeft in 2020 veel tijd en energie gestopt in het snel en efficiënt begeleiden van de ‘nieuwe werklozen’ naar werk. Stede Broec profiteert daarvan. Er is minder uitgegeven aan uitkeringen dan BUIG-middelen ontvangen van het Rijk. Het BUIG-voordeel is € 269.000,-

10 / 15

TOZO De kosten van de Tozo (levensonderhoud en bedrijfskredieten) worden volledig gecompenseerd door het Rijk. De middelen worden op basis van verstrekte uitkeringen verrekend. Er kan geen nadeel zijn, maar ook geen voordeel. De middelen voor de uitvoeringskosten Tozo zijn taakstellend en gebaseerd op een vast bedrag per aanvraag. De werkzaamheden zijn deels uitgevoerd in 2020; denk hierbij aan de intakes en de uitkeringsadministratie. Sommige werkzaamheden worden de komende jaren nog uitgevoerd (bijvoorbeeld de terugvordering van bedrijfskredieten tot 2024). De totale uitvoeringskosten, gekoppeld aan het aantal aanvragen Tozo 2020, zijn verwerkt in de jaarrekening van WerkSaam. WerkSaam reserveert hiermee in feite voor toekomstige werkzaamheden en de daarmee samenhangende kosten. Uit de jaarstukken kunnen we concluderen dat de, in de begroting 2020, opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Daar waar de doelstelling niet zijn gehaald is de Corona-crisis de oorzaak. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid. Begroting 2022 In 2022 wordt het nieuwe beleidsplan 2022-2025 van WerkSaam geïmplementeerd en uitgevoerd.

WerkSaam heeft op 9 februari 2021 een ophaalsessie in uw raadscommissie Samenleving gehouden waarbij WerkSaam - met enkele stellingen - input vanuit de gemeenteraad heeft opgehaald voor het nieuwe beleidsplan. U krijgt in het najaar van 2021 de gelegenheid om een zienswijze te geven op het nieuwe beleidsplan WerkSaam. WerkSaam heeft in de Kadernota 2022 aangegeven dat er wettelijke wijzigingen aankomen die van invloed zullen zijn op het beleid vanaf 2022. Dit betreft de nieuwe Wet inburgering per 1 januari 2022, Breed Offensief (hierover is nog geen besluitvorming geweest in de Tweede Kamer) en het Wetsvoorstel passend aanbod (ook nog geen besluitvorming in de Tweede Kamer). Er zal ook uitvoering worden gegeven aan de aanbevelingen van de evaluatie van de leerwerkbedrijven. Samenvattend gaat WerkSaam in 2022 werken aan de volgende doelen: 1. 2. 3.

uitvoeren van het nieuw beleidsplan 2022-2025; voldoen aan nieuwe wet- en regelgeving en landelijke ontwikkelingen implementeren; verbeteren interne re-integratieactiviteiten.

De kadernota WerkSaam 2022 is beleidsmatig én financieel het uitgangspunt voor de begroting. De zienswijze van de gemeenteraad Stede Broec is in de gemeenteraadsvergadering van 18 februari 2021 vastgesteld. Uw raad heeft een positieve zienswijze afgegeven over de kadernota 2022 van WerkSaam met uitzondering van de extra gemeentelijke bijdrage voor beschut werk. U heeft op dit punt als zienswijze meegegeven aan het algemeen bestuur van WerkSaam om nadere afspraken te maken over de financiering van beschut werk vanaf 2022. Dit gaat plaatsvinden wanneer bekend is wat de gevolgen zijn van de gewijzigde Rijksfinanciering rondom beschut werk (de loonkostensubsidie). Het algemeen bestuur heeft de zienswijze van de gemeente Stede Broec op de kadernota 2022 overgenomen en verwerkt in de concept begroting 2022. WerkSaam zal bij de voorjaars- en najaarsnota de stand van zaken vermelden over de inkomsten en uitgaven van beschut werk. Dit geldt ook voor de gevolgen van de bovengenoemde wetswijzigingen. De Algemene Bijstand (AB) uitkeringslasten 2021 werden tot voor kort gelijk gehouden aan de prognose van het jaar ervoor. Met de Corona-crisis is dit niet langer houdbaar. WerkSaam rekent op hogere uitkeringslasten omdat meer mensen van dit vangnet gebruik moeten gaan maken in tijden van de voorspelde economische crisis.

WerkSaam stelt meerdere doelen om de uitkeringslast, ondanks een enorme economische crisis, te beheersen. Voorbeelden zijn dat de leer-werkbedrijven efficiënter worden ingericht en dat meer routinematige werkzaamheden geautomatiseerd worden zodat medewerkers meer tijd hebben voor persoonlijk contact met werkzoekenden. In de begroting is de bijdrage per deelnemende gemeente opgenomen voor uitvoeringskosten 2022. Voor Stede Broec bedraagt dit €878.000,- Dit is een geringe afwijking ten opzichte van de kadernota 2022 omdat er bij de begroting wordt gecorrigeerd voor actuele inwonersaantallen per 1-1-2021. Dit is conform de afspraken in de gemeenschappelijke regeling. WerkSaam houdt de indexatie aan zoals vastgesteld door de Regietafel Gemeenschappelijke Regelingen. Voor de begroting 2022 bedraagt dit 2,3%. WerkSaam geeft een winstwaarschuwing af dat de gevolgen van de Corona-crisis voor omzetdaling bij de toegevoegde waarde kan zorgen. Dit risico is onderdeel van de risicoparagraaf in de begroting. Dit betekent dat als dit risico zich voordoet de algemene reserve in eerste instantie als buffer dient. Er is een gezonde reserve. WerkSaam rekent op hogere uitkeringslasten omdat meer mensen van dit vangnet gebruik maken in

11 / 15

tijden van een economische crisis. Deze begroting gaat echter uit van de voorlopige BUIG-budgetten 2021. Deze zijn aangepast door het Rijk voor de gevolgen van de Corona-crisis en zijn de meest recente bedragen. De voorlopige BUIG-budgetten 2022 worden in oktober 2021 bekend gemaakt. Het aantal uitkeringen Bbz levensonderhoud nam af in 2020. Sommige ondernemers maakten aanspraak op de Tozo als voorliggende voorziening. Vanaf 2021 verwacht WerkSaam net als bij de overige uitkeringslasten een stijging. Veel gevestigde ondernemers kunnen nadat de Tozo steunpakketten aflopen een aanvraag Bbz indienen. De Tozo-regeling is een tijdelijke regeling en stopt op 1 juli 2021. Het komt daarom niet terug in de begroting 2022. Voorstel t.a.v. WerkSaam Westfriesland a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022. 8. CAW Doelstelling De doelstellingen van de GR CAW betroffen in 2020 het regionaal afstemmen van het vaststellen en (doen) uitvoeren van het beleid ten aanzien van huishoudelijke en andere afvalstoffen, het regionaal afstemmen van opdrachtgever- en aandeelhouderschap HVC en het beheer van de voormalige stortplaats Westwoud.

De begroting 2022 gaat uit van een gewijzigde taakstelling waarin het CAW wordt omgevormd tot Afvalbeheer Westfriesland, welke het platform vormt voor beleids- en DVO zaken, evenals zaken omtrent het aandeelhouderschap in HVC. Daarnaast beheert het ABWF de voormalige stortplaats. Hiermee is de omvorming van het CAW naar ABWF voltooid, zijn de gemeenten direct eigenaar van de aandelen HVC en beschikken zij direct over de beleids- en verordenende bevoegdheden. Jaarstukken 2020 Het resultaat van de jaarrekening 2020 bedraagt € 118.527 negatief. Het negatieve resultaat komt overwegend voort uit een dotatie ( € 101.551) om de voorziening Westwoud weer op pijl te brengen voor de komende 20 jaar. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven over getrouwheid en rechtmatigheid Resultaatbestemming Het negatieve rekeningresultaat wordt ten laste gebracht van de algemene reserve. Begroting 2022 Op de concept kadernota 2022 is door de gemeenteraad een positieve zienswijze gegeven. Daarbij heeft de raad een motie aangenomen waarin wordt verzocht doorlopend rekening te houden met de opgelegde financiële taakstelling aan de GR’en. Het CAW heeft kennis genomen van de zienswijze op de kadernota en bijbehorende motie.

Met de overweging dat de GR rekening houdt met de taakstelling, is de kadernota ongewijzigd vastgesteld. De begroting 2022 gaat uit van de verdere omvorming van het CAW naar het ABWF en is opgesteld in lijn met de kadernota. Het CAW kent één externe inkomstenbron welke bestaat uit de huurinkomsten van de golfclub op Westwoud (ca. € 23.000 p/jaar). Ter dekking van de kosten die het CAW maakt, zullen de kosten (voor zover deze de inkomsten uit de verhuur van Westwoud overstijgen) worden verdeeld onder de deelnemende gemeenten. Omdat de algemene voorziening in de afgelopen jaren toereikend was, hebben de deelnemende gemeenten geen bijdrage hoeven te betalen. Anno 2022 is de algemene reserve uitgeput en vraagt de GR de deelnemende gemeenten een bijdrage ter dekking van de kosten. Voor Stede Broec betreft dit € 5.448. Voorstel t.a.v. CAW a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022; c. over de financiële paragraaf op te merken dat er blijvend aandacht dient te zijn voor de financiële taakstelling.

12 / 15

9. SED organisatie Doelstelling De doelstelling van de SED Organisatie is ambtelijke ondersteuning van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland. Jaarstukken 2020 2020 stond voor de GR SED Organisatie vooral in het teken van verdere professionalisering van de organisatie en het verder harmoniseren van processen, producten en diensten. De bijzondere uitdagingen als gevolg van de corona-pandemie hebben een nieuwe dimensie aan het werk toegevoegd: het verder faciliteren van het thuiswerken. Ondanks de corona-pandemie is de SED Organisatie er in geslaagd het werk zoveel als mogelijk doorgang te laten vinden. Er is een nieuwe topstructuur ingevoerd en er is sterk ingezet op het omzetten van flexibel personeel in vast personeel. Naast de risico’s die zijn opgenomen in de risicomatrix wordt de corona-pandemie genoemd. De gevolgen daarvan voor de jaren na 2020 zijn nu nog niet te overzien. Het exploitatieresultaat van dienstjaar 2020 bedraagt € 86.000 nadelig. Omdat dit in dienstjaar 2020 is afgerekend met de deelnemers bedraagt het resultaat van de Jaarstukken 2020 nihil. In de jaarstukken is aangegeven dat de in de begroting 2020 opgenomen doelstellingen zijn gerealiseerd en voor een groot deel binnen de gestelde financiële bestuurlijke kaders. Er is een goedkeurende verklaring afgegeven inzake getrouwheid en rechtmatigheid.

Inleiding op de voorjaarnota 2021 en begroting 2022 m.b.t. nieuwe verdeelsleutel en extra investering personeelsbudget. Nieuwe verdeelsleutel: Op 30 augustus 2013 is het bedrijfsplan ‘SED-organisatie “Krachtig, efficiënt en nabij’, voor de volledig geïntegreerde ambtelijke organisatie van de drie gemeenten vastgesteld. Dit bedrijfsplan dient als basis voor de ambtelijke samenwerking. Daarna is, op basis van dit bedrijfsplan, een politiek-bestuurlijk voorstel uitgewerkt waarin de drie gemeenten beoogden uiterlijk 1 januari 2015 al hun taken en daaraan gerelateerde medewerkers en middelen onder te brengen in een nieuw op te richten gezamenlijke ambtelijke werkorganisatie, ingericht volgens concept Samen En Toch Apart (SETA). Bij aanvang van SED is een eenvoudige verrekensystematiek overeengekomen. De enige manier om op dát moment, bij de start, geen ‘voor- en nadeelgemeenten’ te krijgen was destijds te werken met een verrekensystematiek gebaseerd op de verhouding in de inbreng: de ‘vrijval’ uit de gemeentelijke begroting, met peildatum 1/1/2013. Daarbij werd bij de besluitvorming tot de vorming van SED politiek-bestuurlijk afgesproken om in 2020 te bezien of de verdeelsleutel en daaronder liggende verrekensystematiek moet worden herijkt. Basis hiervoor is de volgende passage uit het bedrijfsplan (2013): ‘Deze verdeelsleutel geldt tenminste tot en met het jaar 2020.

Dan zijn de opstart- en frictiekosten terugverdiend en kan opnieuw bezien worden of a) de percentages op basis van de dan geldende situatie gewijzigd worden dan wel of b) overgegaan wordt op een andere kostenverdeelsystematiek’. Waar in het bedrijfsplan van 2013 wordt gesproken over een ‘kan-bepaling’, is in de kaderbrief SED 2020 door het Algemeen Bestuur SED (zijnde de drie colleges), na consultatie van de raden, vastgesteld dat er in de afgelopen vijf jaar voortschrijdend inzicht is ontstaan. Zo is bij de start van de SED organisatie en het berekenen van de verdeelsleutel geen rekening gehouden met de decentralisaties in het Sociaal Domein omdat de eerste start van SED in 2013 was en de decentralisaties op een later tijdstip vorm kregen. Door het Algemeen Bestuur van de SED is bij vaststelling van de kaderbrief bepaald dat het Dagelijks Bestuur de discussie over de verdeelsleutel zou starten en is het voornemen geuit om bij de gemeentelijke begrotingen 2021 met een concreet voorstel richting de raden te komen.

De herijkte verdeelsleutel dient te voldoen aan de volgende vijf ontwerpprincipes: • Transparant; • Uitlegbaar; • Rechtvaardig; • Duurzaam (toepasbaar voor periode van minimaal vijf jaar); • Simpel Echter, ondanks de politieke, bestuurlijke en ambtelijke verkenningen van diverse varianten op een herijking van de percentages en/ of verdeelsystematiek, is een collectief gedragen bestuurlijk besluit (‘een doorwaadbare plaats’) alleen tot stand gekomen door de inzet van een onafhankelijk expertteam. Het expertteam heeft op 14 april in een drie radenbijeenkomst het advies toegelicht. Het advies kwam kort gezegd op de onderstaande hoofdpunten neer:

13 / 15

  

Respecteer het verleden Heb oog voor de ontwikkelingen sinds 2015 Kom tot een ingroeimodel

Voor ons college was heel belangrijk dat de uitgangspunten bij de start van de SED organisatie werden gerespecteerd. Daarnaast was het belangrijk voor ons college dat het voorgestelde ingroeimodel niet zou leiden tot financiële fluctuaties in de komende jaren. In de nieuwe verdeelsleutel komen veel van de waarden die voor ons college belangrijk waren goed terug. Zo is er aandacht voor het verleden en is het ‘ingroeipad’ verrekend waardoor er in ieder geval de komende 3 jaar sprake is van stabiliteit als het om de verdeelsleutel gaat. En met name deze stabiliteit is erg belangrijk voor de SED organisatie en de investeringen waar de SED organisatie voor staat. Het college is van mening dat de nieuwe verdeelsleutel op basis van het advies van het onafhankelijke expertteam de enige doorwaadbare plaats is en onderschrijft deze dan ook. Tenslotte heeft het onafhankelijke expertteam in het advies over de verdeelsleutel het belang van een gezamenlijke visie op de toekomst van de samenwerking benoemd. Het college herkent en onderschrijft het belang hiervan. Dienstverlening onder druk: Zoals hierboven al is aangegeven is de SED organisatie in 2015 gestart, waren de decentralisaties niet meegerekend in “het startkapitaal” en werden er bij de start ook bezuinigingen doorgevoerd. Vanaf 2018 is via ‘SED perspectief’ (het organisatie ontwikkelplan) extra geld beschikbaar gekomen.

Dat geld was hard nodig en werd gebruikt om ontwikkelingen in dienstverlening, digitalisering en topstructuur te financieren en eerdere bezuinigingen terug te draaien. De begroting van onze ambtelijke organisatie is structureel niet meegegroeid met de ambities en extra taken van de 3 gemeenten waar de SED organisatie voor werkt. Op 19 mei zijn de 3 raden in een gezamenlijke bijeenkomst geïnformeerd over de extra gelden die nodig zijn voor de SED organisatie en u heeft daar inmiddels ter toelichting ook een raadsbrief over ontvangen. Voor iedereen is duidelijk dat er meer geld nodig is voor de SED organisatie. In zowel de voorjaarnota 2021 als de begroting 2022 is € 1,5 miljoen structureel toegevoegd aan het personeelsbudget van de SED. Ook is er in de begroting 2022 een mobiliteitsbudget geherintroduceerd ter hoogte van maximaal € 250.000,- dat bij onderbesteding terugvalt aan de gemeenten. Hoe welkom deze extra gelden voor de SED organisatie ook zijn, het is niet wat er eigenlijk nodig is. Er is realisme en de SED organisatie beseft dat zij pragmatisch moet zijn in schaarse tijden. Een grotere investering dan nu voorgesteld laat de financiële situatie van de 3 gemeenten niet toe. De SED gaat voor realisme, voor loyaliteit, voor het haalbare en niet voor het maximale. Of te wel, keuzes maken in schaarste.

Het college onderschrijft de noodzaak van de extra investering in de SED organisatie. Voorjaarsnota 2021 In de Voorjaarsnota 2021 zijn de financiële gevolgen van nieuwe ontwikkelingen opgenomen. Voor een deel zijn dit budgettair neutrale wijzigingen (overhevelingen en budgetten waarvoor ook inkomsten worden gegenereerd, zie bladzijde 4 van de nota) en voor een deel zijn dit ontwikkelingen met budgettaire gevolgen. Twee belangrijke ontwikkelingen In de Voorjaarsnota zijn toepassing van een nieuwe verdeelsleutel en uitbreiding van het salarisbudget met € 1,5 miljoen in het kader van “dienstverlening onder druk” zoals hierboven toegelicht. Begroting 2022 De Kaderbrief 2022 van de SED Organisatie is beleidsarm opgesteld: er is – naast bijstelling van kapitaallasten voor vervangingsinvesteringen – alleen een nieuwe indexering doorgerekend. De begroting 2022 wijkt in financiële zin op drie onderdelen af van de Kaderbrief 2022: 1. gelet op de onbalans tussen taken en middelen zijn structurele budgetten toegevoegd: bijraming salarissen ad € 1.500.000 en bijraming mobiliteitsbudget ad € 250.000; 2. de bijdragen van de gemeenten zijn berekend op basis van de nieuwe verdeelsleutel, waarop het ‘groeipad’, 2e jaar” is toegepast; 3. de begroting 2022 kent een kleine toename van € 8.000 aan lasten als gevolg van afrondingen in de Kaderbrief 2022.

De motivering en onderbouwing van de onderdelen onder 1. is mondeling verstrekt in de drieradenbijeenkomst van 19 mei 2021, waarna de raden nog een tekstuele toelichting hebben ontvangen.

14 / 15

Financiële bijdrage gemeente In de begroting is de bijdrage per deelnemer opgenomen. De bijdrage is berekend met de nieuwe verdeelsleutel en met toepassing van het tweede jaar ‘ingroeipad’. De bijdrage van de gemeente Stede Broec aan de SED Organisatie stijgt in 2022 met € 851.000 ten opzichte van de bijdrage 2021 (volgens de begroting 2021). Daarnaast ontvangt de gemeente Stede Broec van de gemeente Drechterland € 52.000 en van de gemeente Enkhuizen € 58.000 als gevolg van de tweede stap in het ‘ingroeipad’. Indexering Conform FUGR 2019: 1,3% op loon en 1,4% op prijs. De gemeentelijke bijdrage is niet door middel van een gewogen gemiddelde berekend, maar met de nieuwe verdeelsleutel. De indexering is cumulatief toegepast (dus op prijs 1,4% in 2022; 2,8% in 2023; 4,2% in 2024 en 5,6% in 2025). Risico’s Alle bekende risico’s zijn opgenomen in de risicomatrix op bladzijde 12 van de ontwerp begroting. Het benodigd weerstandsvermogen hiervoor wordt –behalve een structureel budget onvoorzien bij de SED ad € 47.000- gerealiseerd bij de deelnemende gemeenten. Voorstel t.a.v. SED organisatie a. een positieve zienswijze af te geven op de jaarstukken 2020; b. in te stemmen met de nieuwe verdeelsleutel en het extra personeelsbudget c. een positieve zienswijze af te geven op de Voorjaarsnota 2021 d. een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2022.

Algemeen Kanttekeningen / alternatieven U heeft de mogelijkheid om op de financiële stukken van de diverse GR’en andere zienswijzen te formuleren dan wij u nu voorstellen. Draagvlak De voorgestelde jaarrekeningen 2020 en begrotingen 2022 zijn door de besturen van de GR’en afgestemd en naar de gemeente toegezonden. Na definitieve vaststelling van de begroting 2021 door het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling wordt deze aan uw raad toegezonden. Planning, evaluatie en verantwoording De door de raad vastgestelde zienswijzen zullen schriftelijk kenbaar worden gemaakt en door de vertegenwoordigers van Stede Broec in het AB van de diverse GR’en worden meegenomen. Financiën De financiële consequenties van dit voorstel worden verwerkt in de programmabegroting 2022. Bovenkarspel, 25 mei 2021 Burgemeester en wethouders van Stede Broec De secretaris, De burgemeester,

A. Huisman

R.A.P. Wortelboer

15 / 15