Raadsvoorstel vaststelling jaarstukken 2025

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Jaarstukken 2025 Stede Broec 809672

Commissie: Raadsvoorstel:

4 juni 2026 2 juli 2026, nr. 2606-05

Portefeuillehouder: Programma:

M.G.T. Visser allen

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

-

Jaarstukken 2025 Stede Broec Raadsbesluit Jaarstukken 2025 Stede Broec

Voorgesteld besluit: 1. De Jaarstukken 2025 vast te stellen; 2. Het batig resultaat ad € 3.187.000 in de Algemene reserve te storten; 3. De investeringsbudgetten voor de afgeronde investeringen af te wikkelen; 4. Het bedrag van € 356.000 te onttrekken aan de reserve Grondbedrijf en ten gunste te brengen van de algemene reserve, ter dekking van de financiële afwikkeling Nijevoert (Florapark).

Inleiding Voor het afleggen van de verantwoording voor het door ons gevoerde beleid en beheer over 2025 bieden we u hierbij de Jaarstukken 2025 aan. We kijken terug op een jaar waarin veel is gebeurd en waarover we aan u zowel beleidsmatig als financieel verantwoording afleggen middels het aanbieden van de jaarstukken 2025. De jaarstukken vormen het sluitstuk van de budgetcyclus 2025. De Jaarstukken 2025 zijn definitief, de accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven. Het accountantsverslag geeft over het algemeen een positief beeld. 2025 was het laatste volle jaar om uitvoering te kunnen geven aan de ambities die waren opgenomen in het coalitieakkoord Samenwerken, Samen leven, Samen ontwikkelen. We hebben in 2025 veel gedaan en afgerond. Hieronder volgt een niet limitatief overzicht per begrotingsprogramma:

1. Bestuur en dienstverlening • Betrokkenheid van inwoners: In 2025 zijn inwoners en stakeholders actief betrokken bij meerdere concrete projecten, waaronder de gebiedsontwikkeling Silverwoid in Lutjebroek, verkeersmaatregelen zoals de herinrichting van de Overstort en Raadhuislaan, en de voorbereiding van het woonbeleid. Daarnaast is de samenwerking met de Jongeren Advies Raad (JAR) verlengd tot en met 2028 • Dienstverlening: De dienstverlening is verder verbeterd met een duidelijke norm voor bereikbaarheid: inwoners worden gemiddeld binnen 3 werkdagen teruggebeld. De toegenomen vraag naar reisdocumenten (“paspoortenpiek”) is opgevangen door capaciteitsuitbreiding en spreiding via tariefdifferentiatie, waardoor aanvragen binnen de wettelijke termijnen zijn afgehandeld. • Sterke regionale samenwerking: In 2025 is intensief samengewerkt binnen Noord-Holland Noord en Westfriesland. Er is onder andere gewerkt aan de Strategische Agenda Westfriesland 2025– 2035, zijn aanvragen ingediend voor de Regiodeal, en is een traject gestart voor versterking van de samenwerking via het rapport Krachtig Noord-Holland Noord. • Financiële positie: Het jaar 2025 is afgesloten met een positief resultaat van ruim € 3 miljoen. Ondanks de instabiele geldstroom vanuit de rijksoverheid is de financiële positie van Stede Broec solide waarbij wel wordt opgemerkt dat de structurele ruimte beperkt is. 2.

Ruimte en duurzaamheid

•

•

•

Woningbouw: In 2025 is verder gewerkt aan het vergroten en diversifiëren van de woningvoorraad in Stede Broec. In totaal zijn 150 woningen gerealiseerd, bestaande uit 90 koopwoningen en 60 huurwoningen, waarvan 48 sociale huurwoningen. Hiermee wordt bijgedragen aan een meer evenwichtige woningmarkt en wordt invulling gegeven aan de lokale en regionale woningbouwopgave. Verder is er in 2025 gewerkt aan de voorbereiding en verdere uitwerking van grotere woningbouwlocaties, zoals Silverwoid. Ook voor andere projecten, zoals Nijevoert en centrumontwikkelingen, zijn verdere stappen gezet in onderzoeken, planvorming en participatie. Met deze combinatie van gerealiseerde woningen en voorbereidende projecten blijven we werken aan een continue bouwstroom, met aandacht voor betaalbaarheid, variatie in woningtypen en aansluiting op de verwachte bevolkingsontwikkeling. Duurzaamheid en energietransitie: In 2025 is ingezet op de verduurzaming van de gebouwde omgeving en het verminderen van energieverbruik. In het kader van het Nationaal Isolatieprogramma zijn 347 woningen geïsoleerd, waarmee de uitvoering goed op schema ligt ten opzichte van de doelstelling van 381 woningen tot en met 2026. Hiermee worden inwoners ondersteund bij het verlagen van hun energielasten en wordt een bijdrage geleverd aan de aanpak van energiearmoede.

Openbare ruimte en beheer: In 2025 is gewerkt aan het onderhoud en de verbetering van de openbare ruimte. Zo zijn 108 nieuwe bomen aangeplant, waarmee is bijgedragen aan vergroening, klimaatadaptatie en biodiversiteit binnen de gemeente. Tegelijkertijd is zichtbaar dat het beheer van het openbaar groen nog niet op alle onderdelen het beoogde kwaliteitsniveau heeft bereikt. De algemene beeldkwaliteit ligt rond niveau C, wat betekent dat verdere verbeteringen nodig zijn om de gewenste kwaliteit te realiseren. Op het gebied van civiele kunstwerken is onderhoud uitgevoerd aan meerdere bruggen, waaronder aan de Raadhuislaan en de Platanenlaan, waarmee de veiligheid en levensduur van deze objecten zijn gewaarborgd. Tenslotte is verder ingezet op verduurzaming van de infrastructuur. Inmiddels is circa 80% van de openbare verlichting vervangen door LED, wat leidt tot een lager energieverbruik en lagere beheerkosten.

3. Sociaal domein en samenleving • Zorg en ondersteuning: Binnen de jeugdzorg maakten in 2025 539 jeugdigen gebruik van ondersteuning, een lichte toename ten opzichte van het voorgaande jaar. De kosten stegen met circa 6,6%, wat met name wordt verklaard door hogere tarieven (indexatie) en een toename van de gemiddelde zorgzwaarte. Ook binnen de Wet maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) was sprake van groei. Het aantal cliënten nam toe met 41 personen, waarbij de totale kosten met ongeveer 10% zijn gestegen. Deze stijging hangt samen met de vergrijzing en het feit dat inwoners langer zelfstandig thuis blijven wonen, waardoor de ondersteuningsvraag intensiever wordt. Tegelijkertijd is ingezet op het versterken van de toegang tot zorg en het beperken van instroom waar dat mogelijk is, onder andere via preventieve maatregelen en verbetering van de samenwerking met zorgpartners. • Onderwijshuisvesting: op het gebied van onderwijshuisvesting zijn in 2025 stappen gezet om te komen tot toekomstbestendige voorzieningen. Samen met de gemeente Enkhuizen is gestart met de ontwikkeling van een Strategisch Integraal Huisvestingsplan voor het voortgezet onderwijs, waarbij wordt gekeken naar de toekomstige behoefte aan onderwijsvoorzieningen in de regio en de spreiding daarvan. Daarnaast is gewerkt aan de realisatie van de Multifunctionele Accommodatie (MFA) in Plan Zuid.

In 2025 zijn hiervoor de initiatief- en definitiefase grotendeels afgerond en zijn voorbereidingen getroffen voor de verdere uitwerking en realisatie. • Voorzieningen, preventie en participatie: Naast de inzet op zorg is in 2025 nadrukkelijk gewerkt aan het versterken van de sociale basis. Inwoners konden gebruikmaken van een breed aanbod aan sport-, cultuur- en welzijnsactiviteiten, gericht op ontmoeting, gezondheid en participatie. Binnen de subsidieverlening is sprake van een beperkte onderbesteding van € 124.000 (circa 3,8%), wat grotendeels samenhangt met het feit dat subsidies deels afhankelijk zijn van aanvragen vanuit het maatschappelijk veld. • Opvang en maatschappelijke ondersteuning (ontheemden): De opvang van ontheemden heeft ook in 2025 een belangrijke rol gespeeld in de gemeente Stede Broec. De gemeente heeft, samen met de andere SED-gemeenten, invulling gegeven aan de opvang van mensen die vanwege oorlog en onveiligheid hun land hebben moeten verlaten. Deze opvang vraagt niet alleen om het beschikbaar stellen van opvanglocaties, maar ook om begeleiding en ondersteuning op meerdere

leefgebieden. In de praktijk betekent dit dat ontheemden zijn ondersteund bij het vinden van hun weg in de samenleving, bijvoorbeeld via toegang tot onderwijs, gezondheidszorg en werk. Daarnaast is ingezet op integratie en participatie, zodat mensen zo veel mogelijk kunnen meedoen in de lokale gemeenschap.

Beoogd effect Met het aanbieden van de jaarstukken legt het college van burgemeester en wethouders verantwoording af aan de gemeenteraad over het gevoerde beleid en de uitvoering daarvan in het afgelopen kalenderjaar. De jaarstukken - bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening - bieden u als raad, evenals inwoners, maatschappelijke organisaties en bedrijven, inzicht in de gerealiseerde prestaties en de besteding van publieke middelen. De jaarrekening bevat een financiële verantwoording van het afgelopen jaar. Hierin wordt zichtbaar in hoeverre het college de beschikbare middelen doelmatig, rechtmatig en binnen de gestelde kaders heeft ingezet, en in welke mate de beleidsdoelstellingen zijn gerealiseerd. Deze informatie stelt u in staat om uw controlerende rol richting het college goed uit te voeren. De gemeenteraad is op grond van de Gemeentewet bevoegd de jaarstukken vast te stellen, al dan niet met daarin aangebrachte wijzigingen. Daarnaast neemt u bij de vaststelling van de jaarrekening een besluit nemen over de bestemming van het jaarresultaat. In dit proces heeft de auditcommissie een adviserende en voorbereidende rol namens de gemeenteraad. De auditcommissie toetst onder meer de volledigheid, betrouwbaarheid en transparantie van de financiële stukken en bespreekt deze inclusief het accountantsverslag met zowel de wethouder financiën als de accountant.

Op basis van haar bevindingen brengt de auditcommissie advies uit aan de raad ter ondersteuning van de besluitvorming over de jaarstukken. Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Gemeentewet, Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de Financiële verordening Stede Broec. Algemeen De jaarstukken bestaan uit een jaarverslag en een jaarrekening. Het jaarverslag bestaat uit de verantwoording over de realisatie van de programma’s. De programmaverantwoording biedt per programma inzicht in: - de mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerd; - de wijze waarop de beoogde doelstellingen zijn bereikt; - de gerealiseerde baten en lasten. In de paragrafen is de verantwoording opgenomen van de overeenkomstige paragrafen in de begroting. De jaarrekening bestaat uit het overzicht van baten en lasten waarin de gerealiseerde baten en lasten per programma worden weergegeven en het overzicht van de gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen. Aansluitend hierop volgt de balans met toelichting en bijlagen. Rekeningresultaat Het resultaat bedraagt € 3.187.000 positief. Voor een gedetailleerde specificatie van het resultaat verwijzen wij u naar het hoofdstuk Programmaverantwoording van de Jaarstukken. Hieronder wordt de specificatie van het gerealiseerde resultaat op hoofdlijnen getoond.

Baten

Begroting 2025

Rekening 2025

Verschillen

Programma bestuur en dienstverlening

61.856

62.989

1.133

Programma Ruimte

10.103

9.836

-267

Programma Samenleving

8.971

11.109

2.138

80.930

83.934

3.004

Totaal Baten

Lasten

Begroting 2025

Rekening 2025

Verschillen

Programma bestuur en dienstverlening

-13.784

-13.588

196

Programma Ruimte

-21.403

-19.992

1.411

Programma Samenleving

-44.939

-46.060

-1.121

-80.126

-79.640

486

804

4.294

3.490

Totaal Lasten

Saldo Baten en Lasten

Begroting 2025

Rekening 2025

Verschillen

Toevoegingen Reserves

-5.405

-5.307

98

Onttrekkingen Reserves

4.920

4.200

-721

Saldo Reserves

-485

-1.107

-623

Resultaat 2025

319

3.187

2.867

De bedragen in bovenstaande tabel zijn x € 1.000,-.

Bestemming jaarresultaat 2025 We stellen voor het resultaat 2025 van € 3.187.000 te storten in de Algemene reserve. Daarnaast stellen wij ter dekking van de financiële afwikkeling Nijevoert (Florapark) een onttrekking voor vanuit de reserve grondbedrijf van € 356.000, ten gunste van de Algemeen reserve. Als gevolg van vorenstaande komt het saldo van de Algemene Reserve uit op afgerond € 17,2 miljoen. En het saldo van de Reserve Grondbedrijf op afgerond € 3,1 miljoen. De financiële positie van Stede Broec is solide, mede dankzij de aanwezige incidentele middelen in de reserves. Meerdere jaren achter elkaar sluiten we het jaar af met incidentele overschotten die we in reserves storten. Tegelijkertijd blijft de structurele begrotingsruimte de komende jaren onder druk staan. Deze beide “uitkomsten” vragen van ons nog scherper op de wind te varen om vervolgens te komen tot het realiseren van een structureel sluitende en toekomstbestendige begroting. In lijn met het eerder ingezette ombuigingsproces en de door uw raad vastgestelde ombuigingsrapportage, wordt onderzocht hoe incidentele middelen gericht en tijdelijk kunnen worden ingezet om deze structurele opgave te ondersteunen. Bij de behandeling van de begroting 2027 in november 2026 komen we hier nader bij u op terug.

Communicatie Het besluit van de raad wordt digitaal gepubliceerd en toegestuurd aan de Gedeputeerde Staten van Noord-Holland. Bovenkarspel, 26 mei 2026 Burgemeester en wethouders van Stede Broec, De secretaris, De burgemeester,

A. Huisman

R.A.P. Wortelboer

5