Raadsvoorstel vaststelling jaarstukken 2024

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Jaarstukken 2024 Stede Broec 570717

Commissie: Raadsvoorstel:

19 juni 2025. 3 juli 2025, nr. 2506-09

Portefeuillehouder: Programma:

M.G.T. Visser allen

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

-

Jaarstukken 2024 Stede Broec Raadsbesluit Jaarstukken 2024 Stede Broec

Voorgesteld besluit: 1. De Jaarstukken 2024 vast te stellen; 2. Het batig resultaat ad € 5.091.000 in de Algemene reserve te storten en 3. De investeringsbudgetten voor de afgeronde investeringen financieel af te wikkelen. Voor het afleggen van de verantwoording voor het door ons gevoerde beleid en beheer over 2024 bieden we u hierbij de Jaarstukken 2024 aan. Inleiding In 2024 is verder vormgegeven aan de uitvoering van het coalitieakkoord Samenwerken, Samen leven, Samen ontwikkelen. We hebben in 2024 veel gedaan en/of in gang gezet. Hieronder volgt een niet limitatief overzicht per begrotingsprogramma: 1. Bestuur en dienstverlening • Betrokkenheid van inwoners: Participatie is professioneler vormgegeven met een duidelijke aanpak per project. Inwoners en organisaties zijn actief betrokken bij plannen zoals de omgevingsvisie, het WMO-beleidsplan, woningbouwproject Nijevoert, herinrichting van de Raadhuislaan en de herinrichting van het centrumgebied. • Dienstverlening op maat: We hebben samen met de SED-organisatie verder gewerkt aan het verder verbeteren van de dienstverlening. Het thema ‘bereikbaarheid’ is specifiek opgepakt en er zijn concrete afspraken gemaakt om in 2025 de telefonische bereikbaarheid te verbeteren. • Sterke regionale samenwerking: We leverden een actieve bijdrage aan regionale samenwerking in Noord-Holland Noord en Westfriesland.

Er werd een Regiodeal gesloten en er werd gewerkt aan ruimtelijke afwegingen via de Ruimtelijke Agenda Westfriesland. Ook is gestart met de herijking van het Pact van Westfriesland. • Financiële positie: We hebben het jaar 2024 afgesloten met een positief resultaat van ruim € 5 miljoen. Door storting van eerdere overschotten in de algemene reserve is deze gestegen tot krap € 11 miljoen. Ondanks de instabiele geldstroom vanuit de rijksoverheid is de financiële huishouding op orde. 2. Ruimte en duurzaamheid • Woningbouwversnelling: Er is gewerkt aan de toekomstige realisatie van 900 woningen tot 2030. In 2024 zijn belangrijke stappen gezet in projecten als Nijevoert, Groot-Vriend, centrumontwikkelingen en meerdere binnenstedelijke locaties, zoals bijvoorbeeld in de Hertog Albrechtstraat. • Beheer openbare ruimte: Diverse bruggen, wegen en beschoeiingen zijn vernieuwd of onderhouden. Ook is gestart met een baggerprogramma. Openbare verlichting in meerdere wijken is vervangen voor energiezuinige verlichting.

•

•

•

Groenbeleid en klimaatadaptatie: Er zijn nieuwe bomen geplant op verschillende locaties, waaronder speelterreinen. Beheer van het openbaar groen is geïntensiveerd en het maaibeleid is aangepast om biodiversiteit te bevorderen. Verkeersveiligheid: In 2024 zijn schoolomgevingen verkeersveiliger gemaakt, is een verkeersmodel opgeleverd en zijn plannen voor een doorfietsroute voorbereid. Ook zijn er herinrichtingen geweest op de Spoorsingel, Broekerhavenweg en wordt er gewerkt aan de Raadhuislaan. Duurzaamheidsmaatregelen: De uitvoering van het Nationaal Isolatieprogramma is gestart. Er is samengewerkt met inwoners, bedrijven en sportverenigingen om te verduurzamen. Ook zijn er, deel regionaal, stappen gezet op het gebied van klimaatadaptatie, energiearmoede en afvalinzameling.

3. Sociaal domein en samenleving • Zorg en ondersteuning: Inwoners konden gebruikmaken van algemene voorzieningen en waar nodig werd professionele hulp geboden. In 2024 zijn de wachtlijst voor kinderen die wachten op jeugdzorg ingelopen waardoor er eind 2024 geen wachtlijst meer bestond. • Sport en cultuur: Dankzij subsidies, buurtsportcoaches, cultuurcoaches en lokale initiatieven konden inwoners laagdrempelig deelnemen aan sport- en cultuuractiviteiten. Voorbeelden hiervan zijn ‘Walk in the Park’, het valpreventieprogramma en het bevorderden van een gezonde leefstijl. • Onderwijshuisvesting: Voor de Multifunctionele accommodatie (MFA) in Plan Zuid zijn projectleiding en bouwmanagement gestart. Er wordt samen met Enkhuizen gewerkt aan een strategisch huisvestingsplan voor het voortgezet onderwijs. • Volksgezondheid: Er zijn tal van initiatieven uitgevoerd gericht op mentale gezondheid, alcoholpreventie, gezonde voeding en beweging. Zo is Stede Broec JOGG-gemeente (Jongeren Op Gezond Gewicht) geworden en is gestart met het programma Kind naar Gezond Gewicht. • Sociale cohesie: Projecten zoals Zorgzame Buurt, Buurtgezinnen en Welzijn op Recept hebben bijgedragen aan verbinding en veerkracht in de samenleving.

Beoogd effect Met het aanbieden van de jaarstukken legt het college van burgemeester en wethouders verantwoording af aan de gemeenteraad over het gevoerde beleid en de uitvoering daarvan in het afgelopen kalenderjaar. De jaarstukken – bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening – bieden u als raad, evenals inwoners, maatschappelijke organisaties en bedrijven, inzicht in de gerealiseerde prestaties en de besteding van publieke middelen. De jaarrekening bevat een financiële verantwoording van het afgelopen jaar. Hierin wordt zichtbaar in hoeverre het college de beschikbare middelen doelmatig, rechtmatig en binnen de gestelde kaders heeft ingezet, en in welke mate de beleidsdoelstellingen zijn gerealiseerd. Deze informatie stelt u in staat om uw controlerende rol richting het college goed uit te voeren. De gemeenteraad is op grond van de Gemeentewet bevoegd de jaarstukken vast te stellen, al dan niet met daarin aangebrachte wijzigingen. Daarnaast neemt u bij de vaststelling van de jaarrekening een besluit nemen over de bestemming van het jaarresultaat. In dit proces heeft de auditcommissie een adviserende en voorbereidende rol namens de gemeenteraad. De auditcommissie toetst onder meer de volledigheid, betrouwbaarheid en transparantie van de financiële stukken en bespreekt deze inclusief het accountantsverslag met zowel de wethouder financiën als de accountant.

Op basis van haar bevindingen brengt de auditcommissie advies uit aan de raad ter ondersteuning van de besluitvorming over de jaarstukken. De auditcommissie heeft op 26 mei overleg gevoerd met de accountant en de wethouder financiën. Uit dit overleg kunnen we alvast melden dat de accountant een goedkeurende controleverklaring heeft afgegeven.

Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Gemeentewet, Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de Financiële verordening Stede Broec. Algemeen De jaarstukken bestaan uit een jaarverslag en een jaarrekening. Het jaarverslag bestaat uit de verantwoording over de realisatie van de programma’s. De programmaverantwoording biedt per programma inzicht in: - de mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerd; - de wijze waarop de beoogde doelstellingen zijn bereikt; - de gerealiseerde baten en lasten. In de paragrafen is de verantwoording opgenomen van de overeenkomstige paragrafen in de begroting. De jaarrekening bestaat uit het overzicht van baten en lasten waarin de gerealiseerde baten en lasten per programma worden weergegeven en het overzicht van de gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen. Aansluitend hierop volgt de balans met toelichting en bijlagen.

Rekeningresultaat Het resultaat bedraagt € 5.091.000 positief. De specificatie van het gerealiseerde resultaat 2024 ziet er als volgt uit: Totaal lasten Totaal baten Saldo voor resultaatbestemming Mutatie reserves

€ 74.366.000 € 78.773.000 € 4.407.000 -€ 684.000

Saldo na mutatie reserves

€ 5.091.000

Voor een gedetailleerd inzicht in de oorzaken van het jaarresultaat verwijzen wij u naar het hoofdstuk Programmaverantwoording in de jaarstukken. Om inzicht te bieden in de belangrijkste afwijkingen, presenteren wij hieronder een overzicht van posten met een verschil van meer dan € 100.000 tussen de begrote en gerealiseerde baten of lasten. Omschrijving

Bedrag Toelichting

Bijdrage SED organisatie Rente

440.000 De bijdrage over 2024 is lager dan begroot.

SPUK Sport Algemene uitkering Huisvestingskosten

Incidentele budgetten in Overhevelingsbesluit

219.000 De rente die is ontvangen over het banksaldo is hoger dan geraamd door een hoger saldo door het uitblijven van investeringen. 255.000 We hebben voor deze regeling meer lasten verantwoord dan begroot. Hierdoor is de uitkering hoger. 546.000 In de decembercirculaire gemeentefonds is de algemene uitkering bijgesteld en er zijn afrekeningen van oude jaren. 201.000 De SED organisatie voldoet aan de voorwaarden van de koepelvrijstelling als ook de huisvestingslasten worden doorbelast aan de SED organisatie. Deze doorbelasting is hoger dan begroot. Hierdoor is de bijdrage aan de SED organisatie op dit punt wel hoger dan begroot. 435.000 In 2024 zijn budgetten geraamd waarvan de werkzaamheden niet of gedeeltelijk zijn uitgevoerd. Met het Overhevelingsbesluit zijn deze budgetten weer beschikbaar in 2025 en kunnen ook de werkzaamheden in 2025 uitgevoerd worden.

Openbare orde en veiligheid Openbaar groen Bouwleges

Jeugdzorg en Wmo

Opvang ontheemden

Zwembad

Overige verschillen

188.000 Vanwege o.m. personele wisselingen is minder budget gebruikt dan begroot. Als gevolg hiervan is eveneens een deel van het materiële budget niet gebruikt. -206.000 Er is extra onderhoud geweest in 2024 om het kwaliteitsniveau te halen. 196.000 Er is een vergunning verstrekt voor het project Waterweide welke niet is begroot. Dit resulteert in een hoger bedrag aan ontvangen bouwleges. -275.000 De kosten voor de Jeugdzorg stabiliseren zich en de kosten voor WMO zijn lager dan begroot. De complexiteit en de prijzen van trajecten in de jeugdzorg namen toe. Ook is gewerkt aan het wegwerken van achterstanden. 790.000 De baten en lasten, om ontheemde Oekraïners op te vangen, zijn volgens afspraak gelijkmatig verdeeld over de gemeente Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland omdat we ook op de opvang gezamenlijk opvangen. Per saldo levert de opvang ten opzichte van de kosten die de rijksoverheid vergoed per gemeente incidenteel een batig resultaat op. 136.000 Dit jaar zijn er meer bezoekers geweest dan begroot en hebben meer kinderen zwemles gevolgd. De betaalde zwemlessen zijn verruimd qua variatie, frequentie en bezoeken. De zwemlessen zijn effectiever ingedeeld waardoor kinderen meerdere keren per week kunnen zwemmen om zo sneller hun diploma te halen. Door de sluiting van het zwembad in Wervershoof hebben we een toestroom van kinderen voor het ABC-zwemlessen gehad.

Dit alles heeft geresulteerd in meer inkomsten dan begroot. 999.000 Het overige verschil komt door meerdere verschillen lager dan € 100.000. Die worden niet in dit raadsvoorstel verklaard maar uiteraard wel in de jaarstukken zelf.

Bestemming jaarresultaat 2024 In de raadsvergadering van 27 maart 2025 heeft u het overhevelingsbesluit vastgesteld. In dit raadsvoorstel is aangegeven dat bij een voldoende resultaat het bedrag van € 435.000 wordt gestort in de Algemene reserve. Het resultaat is voldoende om de storting in de Algemene reserve te kunnen doen. We stellen voor het resultaat 2024 van € 5.091.000 te storten in de Algemene reserve. Indien u de jaarstukken vaststelt en instemt met de voorgestelde bestemming van het jaarresultaat wordt het saldo van de Algemene reserve als volgt:

Stand Algemene reserve Stand op 31-12-2024 Raad 11-11-2024: Dekking budget voor onderhoud wegen Raad 11-11-2024: Dekking budget voor onderhoud bruggen Raad 27-3-2025: Overhevelingsbesluit 2025 Resultaat 2024 Stand na bestemming jaarresultaat

€ 6.790.000 - € 490.000 - € 62.000 - € 435.000 € 5.091.000 € 10.894.000

Communicatie Het besluit van de raad wordt digitaal gepubliceerd en toegestuurd aan de Gedeputeerde Staten van Noord-Holland.

Bovenkarspel, 27 mei 2025

Burgemeester en wethouders van Stede Broec, De secretaris, De burgemeester,

A. Huisman

R.A.P. Wortelboer