Raadsvoorstel Vaststellen Najaarsnota 2023

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Najaarsnota 2023 206304

Commissie RBFZ: Raadsvoorstel:

9 november 2023 13 november 2023

Portefeuillehouder: Programma:

M.G.T. Visser Alle programma’s

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

-

Najaarsnota 2023 Raadsbesluit Najaarsnota 2023

Voorgesteld besluit: 1. De Najaarsnota 2023 vast te stellen inclusief: - de voorgestelde mutaties, - de (financiële) afwikkeling van de investeringsbudgetten Vervanging bruggen, 2020 Betonnen fietsbrug achter De Prior, 2022 Vervangen armaturen en 2022 Vervangen kasten ov, - de stortingen in de Reserve Grondbedrijf en de onttrekking aan de Reserve Grondbedrijf, 2. De mutaties in de Najaarsnota 2023 via een begrotingswijziging te verwerken. 3. Een positieve zienswijze af te geven op de Najaarsnota 2023 van de SED organisatie welke is opgenomen als bijlage 1 van de Najaarsnota 2023. Inleiding De najaarsnota is de laatste integrale beoordeling van de begroting en bedoeld om te beoordelen of budgetten nog toereikend zijn. Als dat niet het geval is kan de begroting worden gewijzigd door de raad. De najaarsnota 2023 bevat –naast voorstellen voor mutaties op huidige budgetten- ook geraamde financiële gevolgen van de Najaarsnota 2023 SED organisatie. Deze hebben ook een effect op de begroting 2023 en meerjarenraming van Stede Broec. Beoogd effect Voor de politieke verantwoording en de rechtmatigheid is het van belang dat met de ingezette middelen de beoogde resultaten worden bereikt en dat de kosten de begrote budgetten niet overschrijden. Met deze Najaarsnota 2023 stelt de raad op basis van actuele inzichten waar nodig de budgetten voor 2023 en verdere jaren bij.

Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Op basis van de Financiële verordening Stede Broec 2017 rapporteert het college minimaal tweemaal per jaar aan de raad over eventuele bijstelling van budgetten gedurende dat jaar. De voorjaarsnota informeert over ontwikkelingen die zich na vaststelling van de begroting hebben voorgedaan. Deze najaarsnota beoordeelt vooral de toereikendheid van budgetten. Het geeft de mogelijkheid om de budgetten in de begroting integraal te beoordelen en bij te stellen. Voor de begrotingsrechtmatigheid is het van belang dat de beoogde resultaten worden behaald binnen de daarvoor beschikbaar gestelde budgetten. De gemeenteraad heeft de bevoegdheid om budgetten in de gemeentelijke begroting te wijzigen. Gestreefd wordt naar een verantwoording in de jaarstukken waarbij beoogde resultaten worden behaald binnen de daarvoor beschikbaar gestelde budgetten. Overschrijding van budgetten kan leiden tot een accountantsoordeel waarbij geen goedkeurende verklaring inzake rechtmatigheid wordt afgegeven. Kanttekeningen / alternatieven Het hier genoemde verwachte resultaat is een indicatie op basis van huidige inzichten. Het jaar 2023 is nog niet ten einde en wellicht doen zich nog ontwikkelingen voor in het restant van 2023. Een zekere nuancering ten aanzien van het verwachte resultaat is daarom op zijn plaats.

1

Planning, evaluatie en verantwoording De najaarsnota is het moment in de planning en controlcyclus waarbij budgetten in de begroting integraal worden beoordeeld en budgetten kunnen worden bijgesteld. De jaarstukken vormen het sluitstuk van de planning en controlcyclus. Dan legt het college verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid en beheer. Financiën In het onderstaande overzicht ziet u in het saldo van de mutaties in de Najaarsnota 2023. Totaal mutaties Omschrijving mutatie

2023

2024

2025

2026

2027

Bestuur en dienstverlening

-48

-48

-48

-48

-48

-48

1.170

-48

Ruimte

-44

0

Samenleving

-511

Saldo mutaties

614

-48

De mutaties in de najaarsnota hebben een incidenteel positief effect van € 213.000 en een positief structureel effect van € 402.000. Het jaar 2023 laat daardoor een verwacht negatief begrotingssaldo zien van in totaliteit € 330.000 negatief (€ 510.000 negatief incidenteel en € 181.000 positief structureel).

Bovenkarspel, 17 oktober 2023, Burgemeester en wethouders van Stede Broec De secretaris, De burgemeester,

A. Huisman

R.A.P. Wortelboer

2