Raadsvoorstel Najaarsnota 2022

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Najaarsnota 2022 Stede Broec 1001166

Commissie:

.

Raadsvoorstel:

, nr. wordt ingevuld door de griffie

Portefeuillehouder : Programma:

M.G.T. Visser

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

1 Najaarsnota 2022 2 Raadsbesluit Najaarsnota 2022

Alle programma’s

Voorgesteld besluit: 1. De Najaarsnota 2022 vast te stellen en de financiële gevolgen te verwerken in de begroting (inclusief meerjarenraming); 2. een positieve zienswijze af te geven op de Najaarsnota van de SED organisatie welke is opgenomen als bijlage 1 van de Najaarsnota 2022

Inleiding De Najaarsnota is de laatste integrale beoordeling van de begroting en bedoeld om te beoordelen of budgetten nog toereikend zijn. Als dat niet het geval is kan de begroting worden gewijzigd door de raad. De najaarsnota 2022 bevat –naast voorstellen voor mutaties op huidige budgetten- ook geraamde financiële gevolgen van de Najaarsnota 2022 SED Organisatie. Deze hebben ook een effect op de begroting 2022 en meerjarenraming van Stede Broec. Bij de behandeling van de begroting 2022 is er door uw raad een motie aangenomen waarin u ons als college heeft opgedragen “de begroting voortaan te voorzien van een lopende zakenlijst (inclusief raming) die nog niet meegenomen konden worden in de begroting.” Deze wens kwam voort uit uw constatering dat de programmabegroting geen inzicht biedt in lopende zaken die van invloed zullen zijn op de najaarsnota en uw behoefte vanuit uw kader stellende en controlerende rol aan een financieel transparante blik op de financiën nu en naar de toekomst. We hebben er op basis van deze motie voor gekozen om de najaarsnota 2022 eerder dan in voorgaande jaren aan u aan te bieden waardoor deze betrokken kan worden bij de behandeling van de begroting 2023. Op deze wijze ontstaat er voor u een totaal meerjarig financieel beeld waar u uw besluiten op kunt baseren.

Ook is in deze najaarsnota de tweede (8-maanden) rapportage van het Sociaal Domein financieel opgenomen. Een inhoudelijke toelichting op de cijfers uit het Sociaal Domein volgt tijdens de reeds geplande themabijeenkomst op 8 november. Bij de besluitvorming over de najaarsnota 2022 en de begroting 2023, beide op 10 november, beschikt u daardoor over alle informatie om tot gedegen besluitvorming te kunnen komen. Beoogd effect Voor de politieke verantwoording en de rechtmatigheid is het van belang dat met de ingezette middelen de beoogde resultaten worden bereikt en dat de kosten de begrote budgetten niet overschrijden. Met deze Najaarsnota 2022 stelt de raad op basis van actuele inzichten waar nodig de budgetten voor 2022 en verdere jaren bij.

Beleidsvrijheid / -ruimte (wettelijk kader) Op basis van de Financiële verordening Stede Broec 2017 rapporteert het college minimaal tweemaal per jaar aan de raad over eventuele bijstelling van budgetten gedurende dat jaar. De voorjaarsnota informeert over ontwikkelingen die zich na vaststelling van de begroting hebben voorgedaan. Deze najaarsrsnota beoordeelt vooral de toereikendheid van budgetten. Het geeft de mogelijkheid om de budgetten in de begroting integraal te beoordelen en bij te stellen. Voor de begrotingsrechtmatigheid is het van belang dat de beoogde resultaten worden behaald binnen de daarvoor beschikbaar gestelde budgetten. De gemeenteraad heeft de bevoegdheid om budgetten in de gemeentelijke begroting te wijzigen. Gestreefd wordt naar een verantwoording in de jaarstukken waarbij beoogde resultaten worden behaald binnen de daarvoor beschikbaar gestelde budgetten. Overschrijding van budgetten kan leiden tot een accountantsoordeel waarbij geen goedkeurende verklaring inzake rechtmatigheid wordt afgegeven. Kanttekeningen / alternatieven Het hier genoemde verwachte resultaat is een indicatie op basis van huidige inzichten. Het jaar 2022 is nog niet ten einde en wellicht doen zich nog ontwikkelingen voor in het restant van 2022. Een zekere nuancering ten aanzien van het verwachte resultaat is daarom op zijn plaats.

Planning, evaluatie en verantwoording De Najaarsnota is het moment in de planning en controlcyclus waarbij budgetten in de begroting integraal worden beoordeeld en budgetten kunnen worden bijgesteld. De jaarstukken vormen het sluitstuk van de planning en controlcyclus. Dan legt het college verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid en beheer.

Financiën In het onderstaande overzicht ziet u in één oogopslag het saldo van de mutaties in de Najaarsnota 2022 en de doorwerking daarvan in de volgende jaren.

2024

2025

2026

(bedragen * € 1.000)

inc

2022 struct

inc

2023 struct

struct

struct

struct

Saldo mutaties NJN 2022

1.075

-550

0

-321

-324

-334

-333

De mutaties in de najaarsnota hebben een incidenteel positief effect van € 1.075.000 en een negatief structureel effect van € 550.000. Het jaar 2022 laat daardoor een verwacht negatief begrotingssaldo zien van in totaliteit € 578.000 (€ 653.000 incidenteel en € 1.231.000 negatief structureel). Het incidentele positieve resultaat wordt veroorzaakt door verwerkingen van de uitkeringen uit het gemeentefonds. Het structurele negatieve resultaat wordt in hoofdzaak veroorzaakt door de stijging van de energielasten, een oplopende inflatie en nog steeds stijgende kosten binnen het Sociaal Domein.

Bovenkarspel, 11 oktober 2022 Burgemeester en wethouders van Stede Broec De secretaris, De burgemeester,

A. Huisman

R.A.P. Wortelboer