Financieel jaarverslag Wildopvang De Bonte Piet 2022 v1.0[12641]

2022 FINANCIEEL JAARVERSLAG

Wildopvang De Bonte Piet Broerdijk 32A 1679 GK Midwoud

Financieel jaarverslag 2022 Toelichting

Het jaar 2022 was ook op financieel gebied een bijzonder jaar. In dit financieel jaarverslag doen we hiervan verslag.

Algemeen

In 2022 hebben we te maken gehad met de nasleep van de coronapandemie en een voortdurende vogelgriep. Daarnaast stegen de kosten van dierenvoeding en -benodigdheden fors door de inflatie. In 2022 zijn de gevolgen van de energiecrisis beperkt gebleven. Het energiecontract van De Bonte Piet loopt nog tot augustus 2023.

Vaste opbrengsten Het aantal vaste donateurs en de ontvangen donaties bleven met 573 donateurs in 2022 op een stabiel niveau. Door een actieve benadering van gemeenten namen de opvangvergoedingen en vaste subsidies toe. Met de SED gemeenten en de gemeente Medemblik werden overleggen opgestart om te komen tot een structurele vergoeding. De gemeente Hoorn keerde een eenmalige subsidie uit en wil eveneens komen tot een structurele vergoeding voor de opvang van hulpbehoevende dieren.

Incidentele opbrengsten

In ons halfjaarlijks magazine wordt melding gemaakt van de mogelijkheid om De Bonte Piet op te nemen in een testament. In 2022 ontvingen we vier legaten. Daarnaast ontvingen we vele kleine en grotere giften van de meest uiteenlopende gulle schenkers. Tenslotte ontvingen we van Stichting DierenLot een mooie bijdrage voor de aanschaf van professionele was- en droogapparatuur. De voorzieningen werden in 2022 direct afgeboekt van de reserveringen. Een specificatie is opgenomen in dit verslag.

De exploitatiekosten

Onze exploitatiekosten zijn alle kosten die we moeten maken om de verzorging van de dieren mogelijk te maken. De stijging van het aantal hulpbehoevende dieren en de toename van de benodigde zorg, brachten de noodzaak met zich mee om een verdere professionaliseringsslag in de werkprocessen door te voeren. In 2022 werd hiertoe het aantal vaste medewerkers uitgebreid met 1 fte. Per 31 oktober werd een manager aangesteld. In de grafiek wordt zichtbaar gemaakt hoe de exploitatiekosten zijn verdeeld.

Financieel Jaarverslag Wildopvang De Bonte Piet 2022

1 februari 2023 / pagina 1

Voorzieningen

Naast de exploitatiekosten hebben we te maken met groot onderhoud en vernieuwing. In de dertig jaar oude Bonte Piet is er steeds gewerkt aan de instandhouding en verbetering van onze huisvesting aan de Broerdijk in Midwoud. Inmiddels is duidelijk dat het dak van ons pand de komende jaren vervangen moet worden. Nadere inspectie heeft echter uitgewezen dat het vervangen van het dak op de bestaande oude constructie en fundering geen reële optie is. Er zal de komende jaren gekeken moeten worden naar de mogelijkheden van nieuwbouw. In de voorzieningen is hiervoor extra geld gereserveerd. Onderstaande tabel laat zien hoe de voorzieningen zijn opgebouwd. Het energiecontract van De Bonte Piet loopt in augustus 2023 af. Kijkend naar de ontwikkelingen op energiegebied verwachten we dat onze kosten in 2023 aanzienlijk zullen stijgen. Ook hiervoor hebben we extra geld gereserveerd in de instandhoudingsreserve. Specificatie voorzieningen Bonte Piet 2023 Stand per 1 januari 2022

€ 131.900,00

Af: Realisatie 2022 Realisatie industriele wasmachine en -droger Realisatie algemeen onderhoud Stand per 31 december 2022

€ 18.060,08 € 9.536,90 € 104.303,02

Bij: reserveringen. 1 Lopende reserveringen 2021-2023 2 Reservering tbv nieuwe huisvesting 2023-2030 Totaal benodigd onderhouds/vernieuwingsreserveringen voor het jaar 2023

€ 39.900,00 € 125.000,00 € 164.900,00

Bijstorten op 31 december 2022 Eindsaldo voorzieningen 2022

€ 60.596,98 € 164.900,00

Balans en resultatenrekening Onderstaande overzichten laten de balans en de resultatenrekening van De Bonte Piet zien over het boekjaar 2022, vergeleken met twee voorgaande jaren. Wildopvang De Bonte Piet

Balans per 31 december 2022

Activa

2020

Vastgelegde middelen Gebouwen Transportmiddelen Inventaris

Liquide middelen Kas De Bonte Piet Kas penningmeester ING Betaalrek. NL11INGB0005859107 ING Vermogen Spaarrekening

Vlottende middelen Overlopende activa Te ontvangen donaties Te ontvangen opvang dieren Te ontvangen rente Te ontvangen diversen

Totaal

2021

2022

€ 61.570 € 60.959 €

60.959

€ 61.570 € 60.959 €

60.959

€ 25 € 300 € 1.289 € 141.500 € 143.114

€ € € € € €

€ 25 € 391 € 47.239 € 99.999 € 147.653

990 260 5.349 € 12.761 € 490 6.100 € 12.761

€ 25 € 35 € 95.720 € 99.999 € 195.779 zx

€ € € €

8.437 9.468 17.905

Passiva

2020

Eigen vermogen Kapitaal Instandhoudingsreserve Exploitatie resultaat

€ 26.262 € € 60.000 € € -4.448 € € 81.814 €

Reserveringen Reservering onderhoudsfonds € 122.564 Reservering aanschaf inventaris/apparatuur € Reservering voorziening personeel € € 122.564 Schulden op lange termijn Lening o/g Gemeente Medemblik

Schulden op korte termijn Overlopende passiva Te betalen kosten verbouwing Te betalen administratiekantoor Crediteuren inkoopboek Te betalen kosten Te betalen loonheffing en soc. lasten

€ 211.773 € 221.373 € 274.643

Financieel Jaarverslag Wildopvang De Bonte Piet 2022

2021

2022

21.813 60.000 -4.017 77.796

€ 17.796 € 85.000 € 3.806 € 106.603

€ 131.900 € € € 131.900

€ 164.900 € € € 164.900

€ €

3.540 € 3.540 €

€

169

€ € € € €

625 651 1.671 739 3.856

3.267 € 3.267 €

€ €

5.627 430

€ € €

1.464 € 888 8.409 €

2.995 2.995

145 145

€ 211.773 € 221.373 € 274.643

1 februari 2023 / pagina 2

Resultatenrekening boekjaar 2022 Baten

Wildopvang De Bonte Piet

Realisatie 2020

Realisatie 2021

Realisatie 2022

Vaste opbrengsten Donateursbijdragen Bijdragen gemeenten Vergoeding opvang dieren Winkelverkoop Energie belasting DierenLot

€ 22.113,00 € € 3.005,00 € € 28.781,50 € € 1.682,95 € € 1.708,00 € 57.290,45 €

Incidentele opbrengsten Eenmalige donaties, giften Acties, Egeladopties Legaten/erfenissen Educatie Rentes Uitkering Wet tegemoetkomingen loondomein (Wtl), Overig eenmalig Vrijval voorzieningen

Totaal baten

€ 31.552,49 €

€ € 285,00 € € 796,00 € 44.654,72 € 24.828,03 € 102.116,24

€ 44.312,12 € 21.005,00 € 59.307,00 € 1.046,75 € 2.247,75 € 21.421,62 64.740,28 € 149.340,24 46.670,11 € € € 3.540,88 € €

21.678,47 5.997,76 2.584,94 46.463,60 100,00

€ 43.052,31 € € 34.760,33 € 128.023,63 €

3.444,07

€

80.268,84

€ 159.406,69 € 192.763,91 € 229.609,08

Lasten Kosten dierenverzorging Medicijnen Dierenarts Dierenvoer Overige dierbenodigdheden

23.847,77 6.041,00 34.415,00 436,51

Realisatie 2020

Realisatie 2022

€ € € € €

4.822,19 1.303,14 8.835,93 7.413,22 22.374,48

€ € € € €

3.463,29 992,78 11.951,61 6.430,72 22.838,40

€ 33.387,69 € € 9.487,00 € € 2.621,59 € € 137,99 € € 2.736,76 € € 757,34 € € 49.128,37 €

40.173,07 8.945,00 2.794,98 506,80 2.565,47 975,02 55.960,34

€ € € € € € €

59.672,05 14.287,00 5.124,49 522,59 5.263,73 126,98 84.996,84

€ € € €

6.614,30 458,29 439,33 7.511,92

€ € € €

5.934,27 667,63 374,01 6.975,91

€ € € €

4.780,36 530,59 409,01 5.719,96

€ € € €

2.699,44 6.118,77 8.818,21

€ € € €

2.419,07 € 1.098,21 € 94,34 3.611,62 €

3.045,13 1.482,21

€ € €

2.670,06 € 4.773,06 € 7.443,12 €

4.378,50 € 4.119,23 € 8.497,73 €

2.298,30 5.015,06 7.313,36

Overige exploitatiekosten Afschrijving gebouwenGebouwen Kantine kosten Kantoorbenodigdheden Porti e.d. jaarverslagen/magazines Algemene kosten Telefoon + internet Autokosten Kosten betalingsverkeer Verzekeringen Educatie Inkopen winkeltje Kosten acties

€ € € € € € € € € € €

611,00 953,75 709,60 1.038,50 561,27 1.906,26 1.863,20 517,10 926,74 64,68 1.104,66

€ € € €

611,00 770,87 € 1.817,12 € € € 1.713,71 € 954,38 € 800,00 € 983,51 €

698,04 3.226,27 2.113,80 2.814,76 2.140,97 1.030,03 779,24 1.182,45

€ € € 10.571,64 €

388,92 € 1.288,36 € 10.346,00 €

320,94 503,43 14.809,93

Totaal exploitatiekosten

€ 96.624,71 € 107.766,08 € 140.205,83

Personeelskosten Salariskosten personeel Sociale lasten werkgever Overige personeelskosten Studie en opleiding Onkosten vrijwilligers Administratiekantoor

Nutsvoorzieningen, belastingen Energiekosten Waterverbruik Belastingen Schoonmaak, afvalverwijdering Afval verwijdering Schoonmaakkosten Ongediertebestrijding Klein onderhoud Klein onderhoud gebouwen, terrein Onderhoud/aankoop inventaris en apparatuur

Voorzieningen Groot onderhoud + aanschaf nieuwe inventaris/app. Instandhoudingsreserve Reserveringen onderhoudsfonds

Totaal lasten Toaal baten Resultaat

€ 2.650,09 € 221,25 € 9.524,43 € 755,68 € 13.151,45

Realisatie 2021

€ € €

€ 38.723,28 € € 28.507,00 € € 67.230,28 €

44.918,01 € € 44.096,76 89.014,77 €

4.527,34

60.596,98 25.000,00 85.596,98

€ 163.854,99 € 196.780,85 € 225.802,81 € 159.406,69 € 192.763,91 € 229.609,08 € -4.448,30 € -4.016,94 € 3.806,27

Financieel Jaarverslag Wildopvang De Bonte Piet 2022

1 februari 2023 / pagina 3