7.a WerkSaam - Jaarrekening 2024 WerkSaam
Tekst van het document
De methode van afschrijven is lineair. De restwaarde wordt op nihil gesteld. Op grond wordt niet afgeschreven. Afschrijvingspercentages (volgens verordening artikel 15) % Grond en terreinen
Jaren
0
0
2,5
40
Renovatie, restauratie en aankoop bedrijfsgebouw
5
20
Technische installaties in bedrijfsgebouwen
7
15
Tijdelijke bedrijfsgebouwen
5
20
Voorzieningen aan terreinen Installaties (kantoormeubulair, telefooninstallaties en veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen) Productiemachines: (personenauto's, aanhangwagens, lichte motorvoertuigen, kleine productiemachines, zware transportmiddelen) Automatiseringsapparatuur
10
10
10
10
20
5
25
4
Telefoons
33
3
Nieuwbouw bedrijfsgebouwen
Financiële vaste activa Uitgezette leningen zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Participaties in het aandelenkapitaal van de B.V. zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen daalt onder de verkrijgingsprijs vindt afwaardering plaats. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De uitzettingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien nodig wordt voor dubieuze vorderingen een voorziening getroffen. De grondslag voor deze voorziening is een beoordeling van de openstaande vorderingen op oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Onder de liquide middelen zijn de kassaldi en de tegoeden op de bankrekeningen opgenomen exclusief de gelden die bij 's Rijksschatkist zijn gestald. Voor zover de liquide middelen niet ter vrije beschikking staan, wordt dit toegelicht.
34
Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting of het voorzienbaar verlies. De onderhoudsegalisatievoorziening is gebaseerd op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De kortlopende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar en overlopende passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Belastingen WerkSaam is belastingplichtig voor de omzetbelasting. Elk kwartaal wordt aangifte van de omzetbelasting gedaan. Ook wordt gebruik gemaakt van het BTW compensatiefonds. WerkSaam is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Er wordt met de activiteiten door WerkSaam in fiscale zin geen onderneming gedreven.
Grondslagen voor de rechtmatigheidsverantwoording De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld op basis van de kaders zoals besloten in de financiële verordening en op basis van de kadernota rechtmatigheid. Dat betekent dat: De rechtmatigheidsverantwoording toeziet op de financiële rechtmatigheid van baten, lasten, balansmutaties, alsmede de baten en lasten inzake de specifieke uitkeringen op grond van artikel 17 van de Financiële-verhoudingswet De financiële rechtmatigheid waaronder het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik en oneigenlijk gebruik criterium omvat: • Voor het voorwaardencriterium bestaat de norm uit het normenkader zoals op 12 december 2024 door het Algemeen Bestuur is vastgesteld • Voor het begrotingscriterium geldt dat alle overschrijdingen van lasten en investeringskredieten onrechtmatig zijn. Afwijkingen worden als acceptabel aangemerkt in de volgende situaties: o Er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren o Er is sprake van een overschrijding op een open-einde regeling o De overschrijding is geautoriseerd door middel van de vaststelling van een tussentijdse rapportage of afzonderlijke begrotingswijziging.
Onderschrijding van lasten en/of investeringen en afwijkingen van baten zijn in de aard niet onrechtmatig mits deze tijdig zijn gemeld aan het algemeen bestuur. Tijdig gemeld houdt in: De onderschrijdingen van lasten en/of investeringen en afwijkingen van baten zijn tijdig gemeld aan het algemeen bestuur als deze uiterlijk in de jaarrekening zijn opgenomen en toegelicht. Begrotingsonrechtmatigheden die passen binnen het bestaande beleid van de raad, worden opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording (voor zover de verantwoordingsgrens voor afzonderlijke fouten of onduidelijkheden is overschreden), maar worden niet nader toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering. • Ten aanzien van het misbruik en oneigenlijk gebruik zijn in de frauderisicoanalyse de beheersmaatregelen per proces opgenomen. Omdat alleen bij misbruik sprake is van een onrechtmatigheid zijn eventuele gevallen van misbruik (mits cumulatief met andere fouten of onduidelijkheden boven de verantwoordingsgrens) opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording Voor de verantwoordingsgrens is € 3.107.000 (>3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves) gehanteerd. Cumulatieve fouten en onzekerheden boven deze grens worden in de rechtmatigheidsverantwoording opgenomen. Voor de rapporteringstolerantie is een grensbedrag van € 1.014.000 gehanteerd (1% van de totale lasten).
Fouten en onduidelijkheden boven dit bedrag worden in de paragraaf bedrijfsvoering opgenomen. 35
Toelichting op de balans per 31 december 2024 Activa Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde per 31-12
2024
(Bedragen x € 1.000)
2023
Gronden en terreinen
1.371
1.395
Bedrijfsgebouwen
5.014
5.223
Vervoermiddelen
546
415
Machines
129
108
Installaties
1.291
1.313
Overige MVA, inventaris
408
387
Overige MVA, automatisering
393
342
9.152
9.183
Totaal
Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: Investeringen
(Bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 1-1
Vermeerderingen (Investeringen)
Verminderingen Bijdragen van (Desinvesteringen) derden Afschrijvingen
Waarde correcties
Boek waarde 31-12
Gronden en terreinen
1.395
7
-
-
31
-
1.371
Bedrijfsgebouwen
5.223
14
-
-
223
-
5.014
Vervoermiddelen
415
300
-
-
169
-
546
Machines
108
69
-
-
48
-
129
Installaties
1.313
101
-
-
123
-
1.291
387
108
-
84
-
408
342
253
202
-
393
9.183
851
880
-
9.152
Overige MVA, inventaris Overige MVA, automatisering Totaal
3 -
3
-
Investeringsoverzicht Bedrijf/Afdeling Staf & Management Facilitaire dienst Inkomen BRS Verpakken Arbeid Totaal investeringen
Omschrijving
303
Realisatie 2024 253
257
135
217 25 -
123 234
169 35 1.006
106 851
NJN 2024
Diverse ICT Diverse huisvesting en vervoer algemeen gebruik Aanschaffingen/vervangen vervoersmiddelen en inventaris Diverse aanschaffingen Vervangen vervoersmiddelen Magazijn verbeteringen en vervangen inventaris werkruimte Diverse werk- en transportmiddelen
Toelichting investeringen Diverse ICT De investering bestaat vooral uit het vervangen en aanpassen van software. Diverse huisvesting en vervoer algemeen gebruik In 2024 zijn er vooral investeringen geweest op gebied van verduurzaming. Daarnaast is er een wand van de balie gerenoveerd.
36
Vervangen vervoersmiddelen en inventaris (Facilitaire dienst / Buitenruimteservice / Verpakken) Diverse werk- en transportmiddelen. In 2024 zijn er weer investeringen geweest in vervangen van inventaris, is er een auto vervangen en zijn er fietsen aangeschaft. Bij BRS heeft er ook een grote vervangingsslag van vervoersmiddelen plaatsgevonden. Magazijnverbeteringen In het magazijn is een koel-vriescel vervangen. Bij Verpakken zijn er drie pallettrucks aangeschaft en zijn er lockers geplaatst/vervangen (fase 2) Financiële vaste activa Boekwaarde per 31-12
2024
(Bedragen x € 1.000)
2023
Kapitaalverstrekkingen aan: -deelnemingen
9
9
Totaal
9
9
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Stand per 31 december
2024
(Bedragen x € 1.000)
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen
2023
5.362
3.931
711
886
Debiteuren cliënten
4.058
4.293
Overige vorderingen
2.072
2.579
12.203
11.689
Totaal
Drempelbedrag Schatkistbankieren Bedrag (begrotingstotaal)/NJN 2024 %
Jaar 2024
102.954.000
Drempelbedrag 2,00%
2.059.080
Kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (Bedragen x € 1.000)
1e kw
2e kw
3e kw
4e kw
Rabo
17
19
19
19
BNG
48
46
48
50
Totaal
65
65
68
69
De hoogte van het drempelbedrag hangt af van de omvang van de begroting; maatgevend voor de omvang van de begroting is het begrotingstotaal zoals dat ook gebruikt wordt voor bijvoorbeeld het berekenen van de kasgeldlimiet. De drempel is gelijk aan 2% van het begrotingstotaal indien het begrotingstotaal lager is dan € 500 miljoen. Indien het begrotingstotaal hoger is dan € 500 miljoen is de drempel gelijk aan € 10 miljoen plus 0,2% van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat. De drempel is nooit lager dan € 1.000.000. Het begrotingstotaal van € 102.954.000 bestaat voor € 101.932.000 uit totale lasten en voor € 1.022.000 uit toevoegingen reserve. Vorderingen op openbare lichamen (Bedragen x € 1.000)
1-1-2024
Facturen
Ontvangen
31-12-2024
Vorderingen op openbare lichamen
886
7.127
7.301
711
Totaal
886
7.127
7.301
711
37
Debiteuren cliënten Het saldo van vorderingen op cliëntdebiteuren bestaat uit het totaal van openstaande vorderingen en de correctie daarop voor posten die als oninbaar zijn beoordeeld. Gemeente
1-1-2024
Op- en af boekingen 2024
TerugOmzetting ontvang-sten om niet 2024 2024
31-12-2024
(Bedragen x € 1.000) Drechterland
487
187
106
14
555
Enkhuizen
791
257
185
77
786 4.092
Hoorn
4.175
1.121
1.108
96
Koggenland
379
112
150
11
329
Medemblik
1.962
530
572
32
1.888
Opmeer
244
30
69
14
191
602 8.640
282 2.519
237 2.427
22 267
625 8.466
Voorziening dubieuze cliëntdebiteuren
4.347-
-
-
-
4.407-
Totaal
4.294
2.519
2.427
267
4.058
Stede Broec Totaal vorderingen
Het totaal aan vorderingen is licht gedaald met € 0,2 miljoen. Het lagere saldo vorderingen bestaat uit de volgende componenten: Op en afboekingen: nieuwe ingestelde en gecorrigeerde vorderingen van in totaal € 3,2 miljoen, gecorrigeerd voor kwijtscheldingen voor in totaal € 0,7 miljoen. Ontvangsten: op lopende vorderingen is in totaal € 2,4 miljoen ontvangen. Hiervan heeft € 0,7 miljoen betrekking op de Tozo en Bbz-kapitaalverstrekkingen waarop wordt afgelost terwijl er weinig nieuwe leningen zijn verstrekt. Omzetting om niet: Bbz-vorderingen die voor € 0,3 miljoen om niet zijn verstrekt. Overige vorderingen Stand per 31 december
2024
(B edragen x €1.000)
Debiteuren
2023
811
961
Rekening courant gemeentes
1.135
1.618
Totaal
1.947
2.579
Liquide middelen (Bedragen x € 1.000)
2024
2023
Kassaldi
0
1
Banksaldi
69
17
Totaal
69
17
Overlopende activa Stand per 31 december (B edragen x €1.000)
2024
2023
Nog te factureren
25
-
Vooruitbetaalde bedragen
135
150
Nog te ontvangen bedragen
104
379
Borgsommen
15
13
Sociale lasten en overige salarislasten
84
51
Overige
11
3
Totaal
373
596
38
Passiva Eigen vermogen Het verloop in 2024 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
(Bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 1-1-2024
Toevoeging
Onttrekking
Vermindering i.v.m. Resultaat afschr. op boekjaar activa 2024
Boekwaarde 31-122024
Algemene reserves Bestemmingsreserve ter vermindering bijdrage gemeenten
2.244
2.244
623
623
-
Bestemmingsreserve huisvesting
2.856
148
2.708
Bestemmingsreserve verlofrisico
42
20
22
Bestemmingsres. re-integratiegelden
2.100
1.025
1.359
1.766
Bestemmingsres. Project subsidies
445
153
377
222
Bestemmingsres. Uitvoeringskosten Tozo Bestemmingsres. Toekomstbestendige infrastructuur Gerealiseerd resultaat
38
Totaal
-
38 1.097
-
2.275
4.262
1.696 10.045
0 1.097
1.696 -
1.875
1.875
1.875
9.934
Algemene reserve In de Gemeenschappelijke regeling is over de omvang van de algemene reserve opgenomen: De reserve is maximaal 2,5% van de totale begroting en De reserve is voldoende om de risico’s af te dekken zoals aangegeven in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Afgesproken is dat vrijval van de algemene reserve eens per drie jaar plaatsvindt bij een structurele overschrijding van de maximale omvang. Dit om incidentele fluctuaties als gevolg van hogere of lagere lasten op te kunnen vangen. Bestemmingsreserves ter vermindering van de gemeentelijke bijdrage Het doel van deze reserve is de verlaging van de gemeentelijke bijdrage voor de bedrijfsvoering. De reserve wordt opgeheven, het saldo is toegevoegd aan de reserve toekomstbestendige infrastructuur. Bestemmingsreserve huisvesting De bestemmingsreserve is gekoppeld aan een deel van het gebouw op Dampten 26, Hoorn. Het beoogde doel is om de afschrijvingskosten jaarlijks te compenseren. De onttrekking is structureel. Bestemmingsreserve verlofrisico Deze bestemmingsreserve is gevormd voor het verlofrisico dat WerkSaam loopt met zijn gedetacheerde medewerkers. Het gaat hier om niet beïnvloedbaar verlof van de gedetacheerden en niet het verlof van de ambtenaren die gedetacheerden begeleiden. Deze reserve wordt afgebouwd door er jaarlijks € 20.000 aan te onttrekken.
In 2025 vindt de laatste onttrekking plaats. Bestemmingsreserve re-integratiegelden Vanaf 2018 worden de niet bestede re-integratiegelden toegevoegd aan de bestemmingsreserve reintegratiegelden. Per saldo is er in 2024 € 370.000 onttrokken aan deze bestemmingsreserve. Dit betreft het verschil tussen de rijksbijdrage en de werkelijke uitgaven en een extra onttrekking van € 1.000.000. Vanuit de bestemmingsreserve re-integratiegelden is er voldoende budget om de extra re-integratie activiteiten uit te voeren die in de volgende jaren plaatsvinden. In 2025 worden de kaders voor deze reserve, zoals het maximum saldo, opnieuw beoordeeld. Bestemmingsreserve projectsubsidies Het algemeen bestuur heeft op 9 december 2021 de reserve Projectsubsidies ingesteld. Hierin worden ontvangen subsidies gestort waarvan jaarlijks een deel wordt ingezet ter dekking van personeelskosten. In 2024 is er aan subsidie een totaalbedrag van € 153.000 toegevoegd. De bestemmingsreserve is ingezet voor de uitvoering van het Actieplan Jeugdwerkloosheid. 39
Bestemmingsreserve uitvoeringskosten Tozo Het algemeen bestuur heeft op 9 december 2021 besloten een bestemmingsreserve Tozo uitvoeringskosten in te stellen. In 2024 is de laatste € 38.000 uit de reserve ingezet voor werkzaamheden met betrekking tot de Tozo. Bestemmingsreserve toekomstbestendige infrastructuur Met het project Werksaam 2028 zijn de financiële risico’s van de leer-werkbedrijven inzichtelijk gemaakt en oplossingsrichtingen gezocht om de leer-werkbedrijven in de toekomst financieel gezond te houden, zodat zij een bijdrage blijven leveren aan de ontwikkeling van cliënten en medewerkers. Er is in 2024 een nieuwe bestemmingsreserve in het leven geroepen, die voorkomt dat Werksaam extra geld moet gaan vragen om de financiële risico’s op te vangen. Gerealiseerd resultaat Het gerealiseerde resultaat is € 1.875.000. Aan het algemeen bestuur wordt voorgesteld het resultaat uit te keren aan de gemeenten. Het gerealiseerde resultaat 2023 is zoals voorgesteld in de jaarrekening 2023 uitgekeerd aan de gemeenten. Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 2024 wordt in onderstaand overzicht weergegeven
(Bedragen x € 1.000)
Boekwaarde 1-1-24
Toevoeging
Vrijval
Boekwaarde 31-12-24
Aanwending
Onderhoudsegalisatie voorziening
112
77
0
189
Voorziening spaarverlof
630
0
0
630
Voorziening 3e WW jaar Totaal voorzieningen
67
0
809
77
-
886
67 -
Onderhoudsegalisatievoorziening De voorziening is gevormd om de kosten voor groot onderhoud aan het gebouw te spreiden. In 2023 heeft een laatste onttrekking aan de voorziening plaatsgevonden ten behoeve van de uitvoering van het huisvestingsplan. Na de afronding van de verbouwing is in het derde kwartaal van 2023 een nieuw meerjarenonderhoudsplan (MJOP) opgesteld. Dit MJOP vormt de basis voor de dotatie aan de voorziening. Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Spaarverlof: Deze voorziening wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen die WerkSaam is aangegaan met Sw-personeelsleden en stafpersoneelsleden. Personeelsleden kunnen met behoud van salaris een lange periode vrij nemen of eerder stoppen met werken door gebruik te maken van opgespaarde verlofdagen. 3e WW jaar: Deze voorziening is gevormd voor de kosten die zich kunnen voordoen als een exmedewerker in het derde WW jaar terecht komt. Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer WerkSaam heeft geen vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer.
40
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De rekening courant verhouding met gemeenten met betrekking tot de cliëntdebiteuren is onderdeel van de vlottende passiva. De rekening courant verhouding bestaat uit een schuld ter hoogte van de vorderingen op cliëntdebiteuren van € 8,5 miljoen. Daar staat een vordering tegenover van € 4,4 miljoen in de vorm van de voorziening dubieuze debiteuren. Onder vlottende activa is het verloop van deze posten opgenomen. Netto vlottende schulden Stand per 31 december
2024
(B edragen x €1.000)
Loonheffing staf en WSW
2023
1.859
1.726
601
798
Rekening-courant gemeenten cliënt debiteuren
4.058
4.293
Rekening-courant gemeentes
1.622
1.349
Loonheffingen uitkeringen
792
689
Betalingen uitkeringen
144
181
8
2
C rediteuren
Tussenrekening goederen/te ontvangen Salarisvoorschotten
0
7
Uitbetaling IKB
66
18
Te betalen OB
212
241
Banksaldi
0
341
Overige
7
12
Totaal
9.370
9.655
Overlopende passiva Stand per 31 december
2024
(B edragen x €1.000)
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen De van overige Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - overige Nederlands overheidslichamen Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Totaal
2023
681
608
743
276
69
100
1.492
984
In de post verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen zit voor ongeveer de helft een bedrag aan subsidie voor externe Wsw-medewerkers. Verder bestaat deze post uit nog te betalen bedragen. De kosten hebben betrekking op 2024 en zijn hierdoor ook al opgenomen in de exploitatie, maar de betaling vindt plaats in 2025. Het verloop van de ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten voor volgende begrotingsjaren: Projecten/subsidies (B edragen x €1.000)
1-1-2024
Ontvangen
Vrijgevalle 31-12-2024 n
Schenking St. Rentree
82
0
82
0
Big data
194
0
2
192
Methodisch reïntegreren
478
0
478
Overheidsbrede loket
89
56
33
Inburgering RP2
21
0
21
Efficiënte innovatie AI 2024/2025
103
86
18
692
225
743
Totaal
276
41
Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen Vakantiegeld en -dagen Per 31 december 2024 bedraagt het gemiddelde aantal opgebouwde vakantiedagen per fte 11,1 (2023: 8). De verplichting wegens opgebouwde vakantierechten kan worden omgerekend naar een bedrag van € 1.380.000 (2023: € 933.000). Het vakantiegeldrecht dat is opgebouwd in de periode juni tot en met december 2024, betreffende de Wsw, dat wordt uitbetaald in mei 2025, bedraagt € 617.000 (2023: € 601.000). Huurverplichtingen WerkSaam huurt een pand aan De Star 27 in Enkhuizen. De huurovereenkomst wordt stilzwijgend jaarlijks verlengd, de opzegtermijn is 4 maanden. De jaarlijkse huurverplichting is € 18.322 (excl. Btw).
42
Wet normering bezoldiging topinkomens publieke en semipublieke sector (WNT) WNT-verantwoording 2024 WerkSaam Westfriesland Het individuele WNT-maximum voor de leden van het bestuur bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum, berekend naar rato van de duur van het dienstverband. Het bestuur van WerkSaam Westfriesland ontvangt geen vergoeding. Dagelijks bestuur
De heer A. Boomgaars De heer R. Tesselaar De heer P. van Ham
Voorzitter (tot half Drechterland maart 2024) Lid (tot 8 mei 2024) Voorzitter (vanaf 8 mei Medemblik 2024) Vicevoorzitter Hoorn Penningmeester Opmeer Lid Stede Broec
De heer I. Brouwer
Lid (vanaf 8 mei 2024) Drechterland
Mevrouw M. van Kampen De heer W. Hoogervorst Algemeen bestuur De heer S. Wagenaar De heer W. Bijman Mevrouw K. Hakhoff De heer J. Schilder De heer G. Gringhuis De heer H. ter Veen De heer N. Slagter
Lid Lid
Koggenland Enhuizen
Lid Lid Lid Lid Lid Lid Lid
Drechterland Enkhuizen Hoorn Koggenland Medemblik Opmeer Stede Broec
Mevrouw S. Visser-Botman De heer Y. Nijsingh
De leden van het dagelijks bestuur zijn ook onderdeel van het algemeen bestuur.
43
WNT-verantwoording 2024 WerkSaam Westfriesland De WNT is van toepassing op WerkSaam Westfriesland. Het voor WerkSaam Westfriesland toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 233.000 (algemeen bezoldigingsmaximum). 2024
M.J. Dölle
Functiegegevens
Directeur
Aanvang en einde functievervulling
01/01/2024 – 23/04/2024 01/04/2024-31/12/2024 01/04/2024-31/12/2024
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging
D.G.H. Gelinck Directeur algemene bedrijfsvoering
A. Witte-de Vries Directeur financiële bedrijfsvoering
0,89
1
1
Ja
Ja
Ja
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€
48.918
€
96.984
€
93.876
Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal
€ €
7.519 56.437
€ €
13.802 110.786
€ €
13.848 107.724
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€
64.591
€
175.068
€
175.068
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging
€
56.437
€
110.786
€
107.724
n.v.t.
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
M.J. Dölle Directeur
Aanvang en einde functievervulling
01/01/2023 – 31/12/2023
Dienstbetrekking? Bezoldiging
0,89 Ja
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 130.041
Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal
€ 23.311 € 153.353
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 198.470
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
n.v.t.
n.v.t.
2023 Functiegegevens
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
n.v.t.
N.v.t. € 153.353 N.v.t. N.v.t.
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2024 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2024 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.
44
Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijkt een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen van de gemeenschappelijke regeling en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 12 december 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken.
Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt >3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 3.107.000. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024. Bevinding Het dagelijks bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 89.000 bedraagt. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens van € 3.107.000. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het dagelijks bestuur overigens een bedrag van € 89.000 acceptabel op basis van door de algemeen bestuur vastgestelde afspraken.
45
Verantwoordingsinformatie Sisa De Sisa-bijlage is opgesteld overeenkomstig de invulwijzer Sisa 2024, versie 7 januari 2025. Het economisch eigendom van de cliëntdebiteuren ligt bij de deelnemende gemeenten. De vorderingen op cliëntdebiteuren zijn voor rekening en risico van de deelnemende gemeenten. Zij dragen ook het risico op inbaarheid van de vorderingen. Er is daarom een voorziening dubieuze debiteuren gevormd.
46
ocw
SZW
Specifieke grondslag
Uitkeringscode
uitkering
BZK
Ontvanger
Verstrekker
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2024 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 7-01-2025
Indicator
Indicator Besteding (jaar T)
Indicator
Indicator
C125 Juridische Inrichten overheidsbrede loketten
Projectnaam
G2B
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: C125/01 Indicator: C125/02 SPUK Overheidsbrede loket € 55.945 Hieronder per regel één gemeente(code) Besteding (jaar T) algemene Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW selecteren en in de kolommen ernaast bijstand (exclusief Rijk) de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar lichaam 2024
Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd
I.1 Participatiewet (PW)
I.1 Participatiewet (PW)
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Indicator
Indicator
Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) IOAZ
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
I.2 Wet inkomensvoorziening I.2 Wet inkomensvoorziening I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte gewezen werknemers (IOAW) werknemers (IOAW) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/01 Indicator: G2B/02 Indicator: G2B/03 Indicator: G2B/04 Indicator: G2B/05 Indicator: G2B/06 1 060498 Gemeente Drechterland € 2.621.171 € 95.264 € 49.460 €0 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen € 4.912.382 € 121.284 € 138.721 €0 € 20.539 3 060405 Gemeente Hoorn € 23.068.507 € 312.666 € 787.316 € 4.302 € 594 4 061598 Gemeente Koggenland € 3.028.595 € 78.389 € 38.535 €0 € 72.723 5 060420 Gemeente Medemblik € 7.717.823 € 189.059 € 318.597 €0 € 87.568 6 060432 Gemeente Opmeer € 1.746.588 € 30.295 €0 €0 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 3.628.144 € 163.111 € 86.160 €0 € 39.223 Hieronder verschijnt de gemeente(code) Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief conform de keuzes gemaakt bij G2B/01 Rijk) levensonderhoud levensonderhoud (exclusief Rijk) Rijk)
In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
I.3 Wet inkomensvoorziening I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen oudere en gedeeltelijk zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) arbeidsongeschikte gewezen (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/07 Indicator: G2B/08 Indicator: G2B/09 Indicator: G2B/10 Indicator: G2B/11 1 060498 Gemeente Drechterland €0 € 46.651 € 12.205 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen €0 € 194.646 -€ 20.952 €0 3 060405 Gemeente Hoorn €0 € 270.043 € 27.371 €0 4 061598 Gemeente Koggenland €0 € 45.547 € 11.977 €0 5 060420 Gemeente Medemblik €0 € 103.192 -€ 3.861 €0 6 060432 Gemeente Opmeer €0 € 22.286 -€ 16.206 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec €0 € 55.840 -€ 5.348 €0
47
SZW
G3B
Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (uitsluitend kapitaalverstrekking)_deel openbaar lichaam 2024
Hieronder verschijnt de gemeente(code) Besteding (jaar T) conform de keuzes gemaakt bij G2B/01 Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet
Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (exclusief Rijk)
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (in jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren als gevolg van kwijt te schelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam
I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle D2 Indicator: G2B/12 Indicator: G2B/13 Indicator: G2B/14 Indicator: G2B/15 Indicator: G2B/16 1 060498 Gemeente Drechterland € 509.506 € 4.350 €0 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen € 531.520 € 10.687 €0 €0 3 060405 Gemeente Hoorn € 2.150.596 € 35.214 € 7.998 €0 4 061598 Gemeente Koggenland € 488.861 € 1.580 €0 €0 5 060420 Gemeente Medemblik € 1.306.706 € 12.343 €0 €0 6 060432 Gemeente Opmeer € 282.771 € 2.520 €0 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 595.901 € 6.994 €0 €0 Hieronder per regel één gemeente(code) Besteding (jaar T) Baten (jaar T) vanwege vanaf 1 Baten vanwege vóór 1 januari Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) selecteren en in de kolommen ernaast kapitaalverstrekking januari 2020 verstrekt kapitaal 2020 verstrekt kapitaal (exclusief de verantwoordingsinformatie voor die (exclusief Rijk) Rijk) gemeente invullen
Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/01 Indicator: G3B/02 Indicator: G3B/03 Indicator: G3B/04 Indicator: G3B/05 Indicator: G3B/06 1 060498 Gemeente Drechterland € 881 € 10.448 € 3.200 €0 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen € 32.223 € 16.110 € 7.271 €0 €0 3 060405 Gemeente Hoorn € 35.284 € 25.877 € 41.477 €0 €0 4 061598 Gemeente Koggenland € 736 €0 € 4.200 €0 €0 5 060420 Gemeente Medemblik € 59.957 € 103.635 € 45.781 €0 €0 6 060432 Gemeente Opmeer € 464 €0 € 7.750 €0 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 4.901 € 5.200 € 10.262 €0 €0 Hieronder verschijnt de gemeente(code) Besteding (jaar T) BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vanaf 2020 – conform de keuzes gemaakt bij G3B/01 onderzoekskosten levensonderhoud (exclusief BOB) kapitaalverstrekking (exclusief levensonderhoud en kapitaalverstrekking artikel 52, eerste lid, onderdeel BOB) kapitaalverstrekkingen (BOB) b, Bbz 2004 (Bob) In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien verantwoordingsinformatie voor die uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van uit kwijtschelden
schulden uit kwijtschelden van gemeente invullen levensonderhoud BBZ in (jaar T) achterstallige betalingen levensonderhoud BBZ en achterstallige betalingen (exclusief BOB) i.v.m. de kapitaalverstrekkingen BBZ in achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in hersteloperatie (jaar T) (exclusief BOB) i.v.m. de kapitaalverstrekkingen BOB in( (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire hersteloperatie jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire kinderopvangtoeslagaffaire kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/07 Indicator: G3B/08 Indicator: G3B/09 Indicator: G3B/10 Indicator: G3B/11 Indicator: G3B/12 1 060498 Gemeente Drechterland € 5.078 €0 €0 €0 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen €0 €0 €0 €0 €0 3 060405 Gemeente Hoorn € 11.331 €0 €0 €0 €0 4 061598 Gemeente Koggenland €0 €0 €0 €0 €0 5 060420 Gemeente Medemblik € 3.860 €0 €0 €0 €0 6 060432 Gemeente Opmeer €0 €0 €0 €0 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 3.125 €0 €0 €0 €0
48
SZW
G4B
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)_ deel openbaar lichaam 2024
Hieronder per regel één gemeente(code) Welke regeling betreft het? Vul selecteren en in de kolommen ernaast in Tozo 1, 2, 3, 4 of 5 de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Besteding (jaar T) levensonderhoud
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking
Baten (jaar T) levensonderhoud
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/01 1 060498 Gemeente Drechterland Tozo1 2 060498 Gemeente Drechterland Tozo2 3 060498 Gemeente Drechterland Tozo3 4 060498 Gemeente Drechterland Tozo4 5 060498 Gemeente Drechterland Tozo5 6 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo1 7 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo2 8 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo3 9 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo4 10 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo5 11 060405 Gemeente Hoorn Tozo1 12 060405 Gemeente Hoorn Tozo2 13 060405 Gemeente Hoorn Tozo3 14 060405 Gemeente Hoorn Tozo4 15 060405 Gemeente Hoorn Tozo5 16 061598 Gemeente Koggenland Tozo1 17 061598 Gemeente Koggenland Tozo2 18 061598 Gemeente Koggenland Tozo3 19 061598 Gemeente Koggenland Tozo4 20 061598 Gemeente Koggenland Tozo5 21 060420 Gemeente Medemblik Tozo1 22 060420 Gemeente Medemblik Tozo2 23 060420 Gemeente Medemblik Tozo3 24 060420 Gemeente Medemblik Tozo4 25 060420 Gemeente Medemblik Tozo5 26 060432 Gemeente Opmeer Tozo1 27 060432 Gemeente Opmeer Tozo2 28 060432 Gemeente Opmeer Tozo3 29 060432 Gemeente Opmeer Tozo4 30 060432 Gemeente Opmeer Tozo5 31 060532 Gemeente Stede Broec Tozo1 32 060532 Gemeente Stede Broec Tozo2 33 060532 Gemeente Stede Broec Tozo3 34 060532 Gemeente Stede
Broec Tozo4 35 060532 Gemeente Stede Broec Tozo5
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/02
Aard controle R Indicator: G4B/03 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0
Aard controle R Indicator: G4B/04 € 235 € 411 € 341 €0 €0 € 70 € 871 € 305 €0 €0 € 2.529 € 6.605 € 3.703 € 337 € 251 € 124 € 215 € 95 € 169 € 135 € 630 € 2.348 € 403 € 35 € 61 € 211 € 696 € 41 €0 €0 € 163 € 78 € 751 €0 €0
Aard controle R Indicator: G4B/05 € 4.951 € 1.672 € 2.510 € 746 € 500 € 1.187 € 328 € 613 € 148 € 74 -€ 12.827 -€ 4.445 -€ 6.672 -€ 2.342 -€ 1.646 -€ 2.841 -€ 756 -€ 995 -€ 306 -€ 212 € 1.572 € 488 € 768 € 249 € 161 € 10.149 €0 €0 €0 €0 € 1.862 € 570 € 964 € 357 € 268
Aard controle R Indicator: G4B/06 € 5.505 € 8.412 € 1.579 €0 €0 € 7.773 € 22.213 € 5.557 € 1.418 €0 € 51.259 € 74.621 € 31.263 € 10.265 € 2.615 € 2.758 € 5.806 € 2.665 € 4.819 € 1.981 €0 € 18.442 € 54.416 € 8.139 € 609 € 1.448 € 1.008 € 9.322 €0 €0 € 9.150 € 4.052 € 11.763 €0 €0
49
Hieronder verschijnt de gemeente(code) Hieronder verschijnt de keuze conform de keuzes gemaakt bij G4B/01 regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) conform de keuzes gemaakt bij G4B/02 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/07 1 060498 Gemeente Drechterland Tozo1 2 060498 Gemeente Drechterland Tozo2 3 060498 Gemeente Drechterland Tozo3 4 060498 Gemeente Drechterland Tozo4 5 060498 Gemeente Drechterland Tozo5 6 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo1 7 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo2 8 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo3 9 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo4 10 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo5 11 060405 Gemeente Hoorn Tozo1 12 060405 Gemeente Hoorn Tozo2 13 060405 Gemeente Hoorn Tozo3 14 060405 Gemeente Hoorn Tozo4 15 060405 Gemeente Hoorn Tozo5 16 061598 Gemeente Koggenland Tozo1 17 061598 Gemeente Koggenland Tozo2 18 061598 Gemeente Koggenland Tozo3 19 061598 Gemeente Koggenland Tozo4 20 061598 Gemeente Koggenland Tozo5 21 060420 Gemeente Medemblik Tozo1 22 060420 Gemeente Medemblik Tozo2 23 060420 Gemeente Medemblik Tozo3 24 060420 Gemeente Medemblik Tozo4 25 060420 Gemeente Medemblik Tozo5 26 060432 Gemeente Opmeer Tozo1 27 060432 Gemeente Opmeer Tozo2 28 060432 Gemeente Opmeer Tozo3 29 060432 Gemeente Opmeer Tozo4 30 060432 Gemeente Opmeer Tozo5 31 060532 Gemeente Stede Broec Tozo1 32 060532 Gemeente Stede Broec Tozo2 33
060532 Gemeente Stede Broec Tozo3 34 060532 Gemeente Stede Broec Tozo4 35 060532 Gemeente Stede Broec Tozo5
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (overig)
Aantal besluiten levensonderhoud (jaar T)
Aantal besluiten kapitaalverstrekking (jaar T)
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/08
Aard controle R Indicator: G4B/09 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0
Aard controle R Indicator: G4B/10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aard controle R Indicator: G4B/11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
50
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35
Hieronder verschijnt de gemeente(code) Hieronder verschijnt de keuze conform de keuzes gemaakt bij G4B/01 regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) conform de keuzes gemaakt bij G4B/02
Levensonderhoud - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud Tozo in jaar T i.v.m. de hersteloperatie kindeorpvangtoeslagaffaire
In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/12 060498 Gemeente Drechterland Tozo1 060498 Gemeente Drechterland Tozo2 060498 Gemeente Drechterland Tozo3 060498 Gemeente Drechterland Tozo4 060498 Gemeente Drechterland Tozo5 060388 Gemeente Enk huizen Tozo1 060388 Gemeente Enk huizen Tozo2 060388 Gemeente Enk huizen Tozo3 060388 Gemeente Enk huizen Tozo4 060388 Gemeente Enk huizen Tozo5 060405 Gemeente Hoorn Tozo1 060405 Gemeente Hoorn Tozo2 060405 Gemeente Hoorn Tozo3 060405 Gemeente Hoorn Tozo4 060405 Gemeente Hoorn Tozo5 061598 Gemeente Koggenland Tozo1 061598 Gemeente Koggenland Tozo2 061598 Gemeente Koggenland Tozo3 061598 Gemeente Koggenland Tozo4 061598 Gemeente Koggenland Tozo5 060420 Gemeente Medemblik Tozo1 060420 Gemeente Medemblik Tozo2 060420 Gemeente Medemblik Tozo3 060420 Gemeente Medemblik Tozo4 060420 Gemeente Medemblik Tozo5 060432 Gemeente Opmeer Tozo1 060432 Gemeente Opmeer Tozo2 060432 Gemeente Opmeer Tozo3 060432 Gemeente Opmeer Tozo4 060432 Gemeente Opmeer Tozo5 060532 Gemeente Stede Broec Tozo1 060532 Gemeente Stede Broec Tozo2 060532 Gemeente Stede Broec Tozo3 060532 Gemeente Stede Broec Tozo4 060532 Gemeente Stede Broec Tozo5
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/13
Aard controle R Indicator: G4B/14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Levensonderhoud- Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren (jaar T) als gevolg van kwijt te schelden schulden levensonderhoud Tozo i.v.m. de hersteloperatie kindeorpvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam
Aard controle D2 Indicator: G4B/15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Kapitaalverstrekkingen Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen op kapitaalverstrekkingen Tozo in jaar T i.v.m. de hersteloperatie kindeorpvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam
Aard controle R Indicator: G4B/16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
51
SZW
G10B
Wet inburgering 2021_ Deel openbaar lichaam 2024
Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.
SZW
G12B
Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_deel openbaar lichaam 2024
Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.
Hieronder per regel één gemeente(code) Besteding (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Deel openbaar lichaam
Baten (jaar T) (exclusief Rijk)
Deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: G10B/01 Indicator: G10B/02 Indicator: G10B/03 1 060498 Gemeente Drechterland € 3.304 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen € 4.185 €0 3 060405 Gemeente Hoorn € 23.151 €0 4 061598 Gemeente Koggenland € 5.447 €0 5 060420 Gemeente Medemblik € 16.013 €0 6 060432 Gemeente Opmeer € 5.055 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 6.918 €0 Hieronder per regel één gemeente(code) Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien selecteren en in de kolommen ernaast uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden schulden Wet de verantwoordingsinformatie voor die Bijzondere bijstand in (jaar T) Inburgering van 13 september gemeente invullen i.v.m. de hersteloperatie 2012 in (jaar T) i.v.m. de kinderopvangtoeslagaffaire hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t. Indicator: G12B/01 1 060498 Gemeente Drechterland €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen €0 3 060405 Gemeente Hoorn €0 4 061598 Gemeente Koggenland €0 5 060420 Gemeente Medemblik €0 6 060432 Gemeente Opmeer €0 7 060532 Gemeente Stede Broec €0
Aard controle R Indicator: G12B/02
Aard controle R Indicator: G12B/03 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0
52
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
53
Vaststelling algemeen bestuur Voorstel tot vaststelling van de jaarstukken Het algemeen bestuur wordt voorgesteld: De jaarstukken 2024 conform het aangeboden concept vast te stellen. Vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 10 juli 2025.
De voorzitter,
de directeur algemene bedrijfsvoering
Y.W. Nijsingh
D.G.H. Gelinck
54
55
Bijlagen Bijlage 1. Lijst van afkortingen en begrippen AB AV/AN BUIG BBV Bbz B.V. CBS EMU-saldo Fte GR IOAW IOAZ KPI LISA LIV NJN NUGGER Plustaak PRO/VSO PW RPA SGO Sisa SW Tozo UWV VJN Wajong Wsw
Algemene Bijstand Investeringen: Aanschaf Vervanging/Aanschaf Nieuw Gebundelde Uitkering Inkomensvoorzieningen Gemeenten Besluit begroting en verantwoording Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen Besloten Vennootschap Centraal Bureau voor de Statistiek Financieringssaldo minus deelname aan bedrijven en inkomsten uit kredietverstrekking, uitgedrukt in geld Fulltime equivalent Gemeenschappelijke regeling Inkomensvoorziening voor Oudere en Gedeeltelijk Arbeidsongeschikte Werknemers Wet inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte gewezen Zelfstandigen Kritische Prestatie Indicator Landelijk Informatiesysteem van Arbeidsplaatsen Lage Inkomensvoordeel Najaarsnota Niet uitkeringsgerechtigde Nieuwe taak die verbonden is aan ons werkveld Praktijkonderwijs/ voortgezet speciaal onderwijs Participatiewet Regionaal Platform Arbeidsmarktbeleid Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties Single information single audit Sociale werkvoorziening Tijdelijke ondersteuningsregeling zelfstandig ondernemers Uitvoeringsinstituut Werknemers Verzekeringen Voorjaarsnota Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening jonggehandicapten Wet sociale werkvoorziening
56
Bijlage 2. Verdeelsleutels Verdeelsleutels Voor de bijdrage in de kosten van de Westfriese gemeenten hanteert WerkSaam de volgende verdeelsleutels: Programma
Verdeelsleutel
Arbeidsparticipatie Re-integratie activiteiten
Ingebracht participatiebudget uit de integratie-uitkering sociaal domein
Begeleide arbeidsparticipatie Wsw
Wsw-budget uit de integratie-uitkering sociaal domein
Bw
Actuele taakstelling zoals bekend is op het moment van aanmaken begroting
Inkomen BUIG, Bbz
Werkelijke baten en lasten (geen verdeelsleutel)
Bedrijfsvoering Apparaatskosten
50% aantal cliënten WWB, 25% aantal inwoners en 25% uitvoeringskosten
Overige dekking uit bestemmingsreserves Plus, extra en overige taken Uitvoeringskosten
50% aantal cliënten WWB, 25% aantal inwoners en 25% uitvoeringskosten Doorbelasting werkelijke kosten
Verloop overzicht verdeelsleutel bedrijfsvoering Verdeelsleutel verloop Cliënten AB Drechterland
Enkhuizen
Hoorn
Koggenland
inwoners
Stede Broec
19.719
5,98%
19.838
6,20%
6,24%
7 342
4,72%
5 327
4,38%
7 315
4,73%
18.591
9,52%
18.637
9,43%
18.620
9,28%
inwoners
4
19.983
Taakstelling BW Cliënten AB
4
Formatie primair
7
Taakstelling BW Cliënten AB
14 1.630
9,45%
12 1.579
9,49%
13 1.571
8,78%
inwoners
73.261
50,01%
73.619
49,96%
74.298
50,13%
7
7
Formatie primair
56
Taakstelling BW Cliënten AB
73 185
49,61%
69 182
49,63%
74 182
50,00%
22.749
6,61%
22.940
6,66%
23.048
6,68%
inwoners Formatie primair
inwoners
56
4 9
4 6,30%
493 45.101
56
9
4 6,57%
485 16,67%
45.165
10
6,76%
476 16,74%
16,68%
13
Taakstelling BW Cliënten AB
24 93
16,54%
23 84
16,79%
24 86
16,22%
11.836
3,44%
12.009
3,35%
12.074
3,40%
inwoners
13
45.464
Formatie primair
13
Formatie primair
2
Taakstelling BW Cliënten AB
6 257
3,94%
5 243
3,65%
6 236
4,05%
21.726
7,77%
21.743
7,66%
21.947
7,59%
inwoners Formatie primair Taakstelling BW
Totaal
2024 169
4
Cliënten AB
Opmeer
2023 168
Formatie primair
Taakstelling BW
Medemblik
2022 159
2
4 14
Cliënten AB
3.158
inwoners
212.983
Formatie primair
90
Taakstelling BW
147
2
4 9,45%
13
4 9,49%
3.067 100%
213.951
100%
90 100%
137
14
9,46%
3.035 215.434
100%
90 100%
148
100%
57
Bijlage 3. Overzicht per gemeente Resultaat 2024 Product
Drechterland
Enkhuizen
Hoorn
Koggenland
Medemblik
Opmeer
Stede Broec
Totaal
(A )
(B )
(C)
(D)
(E)
(F)
(G)
(A t/m G)
193 5 114 -32 279 1.322 -1.250 72 35 12 -67 -20 331 3.311 112 -197 -3.227 14 -8 -6 26 -25 -1 2 2 201 -201 18 -18 0 333 387 -1.451 24 49 774 117
680 17 0 -184 -114 399 1.625 -1.536 89 75 25 -146 -45 443 5.583 112 103 -5.798 23 9 -32 39 -38 -1 0 4 4 266 -266 21 -21 0 446 625 -2.158 35 73 1.152 174
3.454 88 1 -624 -578 2.341 5.922 -5.599 324 392 138 -762 -232 2.433 28.714 384 -2.821 -26.277 67 -21 -47 142 -129 -13 19 19 583 -583 0 2.452 3.334 -11.655 190 397 6.222 940
250 6 150 -42 364 592 -560 32 52 18 -101 -31 366 3.749 92 -167 -3.674 4 -3 -1 13 -12 -1 3 3 94 -94 0 368 403 -1.553 25 53 829 125
759 19 0 115 -127 766 2.570 -2.429 140 133 46 -258 -79 827 10.403 198 -1.067 -9.534 149 -86 -64 85 -81 -3 6 6 317 -317 12 -12 0 833 1.092 -3.878 63 132 2.070 313
172 4 13 -29 160 317 -300 17 29 11 -56 -16 162 1.911 17 124 -2.052 8 -7 -0 0 22 -21 -1 0 1 1 57 -57 0 163 230 -790 13 27 422 64
537 14 1 -122 -90 339 2.087 -1.973 114 75 26 -146 -45 408 4.478 165 -238 -4.405 15 -7 -8 29 -28 -1 3 3 199 -199 1 -1 0 411 465 -1.765 29 60 942 142
6.044 153 2 -539 -1.012 4.648 14.435 -13.646 789 791 276 -1.535 -469 4.968 58.149 1.080 -4.262 -54.967 0 281 -123 -158 0 356 -334 -22 -0 0 38 38 1.717 -1.717 53 -53 0 5.007 6.536 -23.249 380 791 12.411 1.875
Bedrijfsvoering
Plustaken
Inkomen
Arbeid
(bedragen × €1.000,-)
Rijksbijdrage Subsidies Terugontvangsten Mutatie reserves Lasten Re-integratie Rijksbijdrage Lasten WSW Dekking BW kosten Rijksbijdrage Lasten BW Totaal Arbeid Rijksbijdrage Terugontvangsten Bijdrage gemeenten Lasten BUIG Terugontvangsten Bijdrage gemeenten Lasten BBZ Terugontvangsten Bijdrage gemeenten Lasten Tozo Directe kosten Mutatie reserve Totaal Inkomensregelingen Plustaken baten Plustaken lasten Gemeentelijke bijdrage Uitvoeringskosten Totaal Plus, extra en overige taken Totaal bedrijfsvoering Toegevoegde waarde Directe kosten Overige baten Mutatie reserves Gemeentelijke bijdrage Resultaat 2024
58
Bijlage 4. KPI’s 2024 en bronbestanden De gemiddelde verblijfsduur van cliënten in de uitkering is 13% lager dan de landelijke benchmark Inwoners van Westfriesland die via WerkSaam een uitkering ontvangen op grond van: Definities Participatiewet of IOAW, Daarnaast worden hier ook partners en nuggers in Verblijfsduur Periode van aanvangsdatum uitkering tot einddatum uitkering. Cliënt
Inwoners van Westfriesland die via WerkSaam een algemene bijstandsuitkering ontvangen.
Bron
Rapportage Cognos Planning & control / KPI Re-integratieplan.
Benchmark Divosa - Gemiddelde verblijfsduur in de uitkering 85% van de cliënten heeft een actuele voortgangsrapportage Inwoners van Westfriesland die via WerkSaam een uitkering ontvangen op grond van: Definities Participatiewet of IOAW, Daarnaast worden hier ook partners en nuggers in Bemiddelbare cliënt met een actieve algemene uitkering, een uitkering Ioaw of Ioaz (niet zijnde Cliënt een zorgcliënt). Actueel
Afhankelijk van het traject maximaal 3 maanden oud of 12 maanden oud bij een lang traject en 60+ers.
Voortgangsrapportage
De vastlegging van de uitkomsten van een contactmoment in een voortgangsrapportage.
Bron
Rapportage Cognos Planning & control / KPI Re-integratieplan.
Civision De doorlooptijd van aanmelding tot Plan naar Werk is 10% lager dan in het voorgaande jaar Inwoners van Westfriesland die via WerkSaam een uitkering ontvangen op grond van: Definities Participatiewet of IOAW, Daarnaast worden hier ook partners en nuggers in Doorlooptijd De tijd tussen de datum verzending Plan naar Werk en datum aanvraag / melding. Aanmelding
Het moment dat een cliënt zich meldt bij WerkSaam voor een uitkering.
Plan naar Werk
De vastlegging (volgens een vast format) van de afspraken tussen coach en cliënt met als einddoel werk.
Bron
Rapportage Cognos Planning & control / KPI Re-integratieplan.
Civision De uitstroom naar werk en scholing in relatie tot het gemiddeld aantal cliënten is minimaal gelijk aan het jaar daarvoor Definities Uitstroom naar werk
Inwoners van Westfriesland die via WerkSaam een uitkering ontvangen op grond van: Participatiewet of IOAW, Daarnaast worden hier ook partners en nuggers in Uitstroom uit de uitkering met een uitstroomreden werk (al dan niet als zelfstandige) of scholing (met studiefinanciering).
Cliënt
Bemiddelbare cliënt met een actieve algemene uitkering, een uitkering Ioaw of Ioaz (niet zijnde een zorgcliënt).
Bron
Rapportage Cognos Planning & control / KPI Re-integratieplan.
Civision Het aandeel duurzame uitstroom naar werk ten opzichte van de totale uitstroom is minimaal 90% Inwoners van Westfriesland die via WerkSaam een uitkering ontvangen op grond van: Definities Participatiewet of IOAW, Daarnaast worden hier ook partners en nuggers in Uitstroom naar werk Uitstroom uit de uitkering met een uitstroomreden werk (al dan niet als zelfstandige). Duurzame uitstroom
Uitstroom uit de uitkering voor een periode van minimaal 6 maanden.
Bron
Rapportage Cognos Planning & control / KPI Re-integratieplan.
Civision In 2024 in totaal 4 nieuwe publiek private en maatschappelijke partnerschappen die ontwikkeling opleveren voor onze doelgroep Definities
Inwoners van Westfriesland die via WerkSaam een uitkering ontvangen op grond van: Participatiewet of IOAW, Daarnaast worden hier ook partners en nuggers in
Publiek privaat en maatschappelijk partnerschap
Langdurige inhoudelijke samenwerking tussen WerkSaam en maatschappelijk betrokken ondernemers met een duidelijk gezamenlijk doel.
Bron
Rapportage Cognos Planning & control / KPI Re-integratieplan.
Eigen registratie Het ziekteverzuim is lager dan de benchmark voor zowel staf als Sw en Bw-medewerkers Definities Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage is het totaal aantal ziektedagen van de werknemers, in procenten van het totaal aantal beschikbare werkdagen van de werknemers in de verslagperiode. Het ziekteverzuimpercentage is inclusief het verzuim langer dan een jaar en exclusief zwangerschapsen bevallingsverlof.
Staf
Niet gesubsidieerd personeel in dienst bij WerkSaam.
Sw en Bw-medewerkers
Gesubsidieerd personeel.
Bron Benchmark CBS verzuimcijfers openbaar bestuur en overheidsdiensten (staf) en rapportage arbodienstverlening van EURO management consultants (Sw en Bw-medewerkers).
59
De cliënttevredenheid is minimaal een 7,5 Definities Cliënttevredenheid
Geeft aan in hoeverre een cliënt tevreden is over de dienstverlening van WerkSaam. Cliënttevredenheid wordt gemeten via cliënttevredenheidsonderzoek.
Bron Eigen registratie
Cliënttevredenheidsonderzoek
De medewerkerstevredenheid is minimaal een 7,5 Definities Cliënttevredenheid
Geeft aan in hoeverre een cliënt tevreden is over de dienstverlening van WerkSaam. Cliënttevredenheid wordt gemeten via cliënttevredenheidsonderzoek.
Bron Externe rapportage
Medewerkerstevredenheidsonderzoek
60
Bijlage 5. Specificatie per gemeente WerkSaam totaal Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Personen
2024 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
2.811 2.807 2.809 2.822 2.838 2.845 2.841 2.833 2.841 2.841 2.853 2.847 90 90 90 100 81 76 88 91 87 99 74 94 94 88 77 84 74 80 96 83 87 87 80 95 2.807 2.809 2.822 2.838 2.845 2.841 2.833 2.841 2.841 2.853 2.847 2.846
Totaal
1.060 1.025 35
2024
Beginstand
Jan 3.253
Feb 3.247
Mrt 3.251
Apr 3.260
Mei 3.281
Jun 3.281
Jul 3.283
Aug 3.275
Sep 3.277
Okt 3.272
Nov 3.289
Dec Totaal 3.285
Instroom Uitstroom Eindstand
103 105 99 115 89 89 106 103 99 116 85 107 109 101 90 94 89 87 114 101 104 99 89 111 3.247 3.251 3.260 3.281 3.281 3.283 3.275 3.277 3.272 3.289 3.285 3.281
1.216 1.188 28
LKS Regeling LKS Totaal
Begin jan 413 413
Eind jan 592 592
Eind feb 589 589
Eind mrt 603 603
Eind apr 575 575
Eind mei 563 563
2024 Eind Eind jun jul 561 562 561 562
Eind aug 548 548
Eind sep 561 561
Eind okt 548 548
Eind nov 537 537
Eind dec 524 524
Top 5 In- en uitstroomredenen
61
Drechterland Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
2024 Jan
Feb
160 7 11 156
Mrt
156 6 5 157
Apr
157 4 3 158
158 8 9 157
Mei
Jun
Jul
157 5 8 154
154 5 5 154
154 6 8 152
Aug
Sep
Okt
Nov
152 7 7 152
152 4 7 149
149 10 4 155
155 1 6 150
Dec 150 7 5 152
Totaal
70 78 -8
2024 Jan 196 7 13 190
Feb 190 7 5 192
Mrt 192 4 4 192
Apr 192 10 11 191
Mei 191 5 11 185
Jun 185 6 6 185
Jul 185 8 9 184
Aug 184 7 8 183
Sep 183 4 8 179
Okt 179 12 5 186
Nov 186 1 7 180
Dec Totaal 180 9 80 6 93 183 -13
Begin jan 34 34
Eind jan 46 46
Eind feb 49 49
Eind mrt 47 47
Eind apr 45 45
Eind mei 46 46
2024 Eind Eind jun jul 47 48 47 48
Eind aug 51 51
Eind sep 53 53
Eind okt 51 51
Eind nov 50 50
LKS Regeling LKS Totaal
Eind dec 52 52
Top 5 In- en uitstroomredenen
62
Enkhuizen Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
2024 Jan
Feb
301 4 5 300
Mrt
300 5 9 296
Apr
296 8 5 299
299 9 6 302
Mei
Jun
Jul
302 9 3 308
308 7 9 306
306 10 9 307
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
307 8 8 307
307 9 9 307
307 10 11 306
306 7 5 308
Aug 342 8 11 339
Sep 339 10 9 340
Okt 340 13 14 339
Nov 339 7 6 340
Dec Totaal 340 12 111 10 105 342 6
2024 Eind Eind jun jul 53 52 53 52
Eind aug 52 52
Eind sep 49 49
Eind okt 51 51
Eind nov 50 50
Jan 336 4 8 332
Feb 332 5 10 327
Mrt 327 8 6 329
Apr 329 10 6 333
Mei 333 11 4 340
2024 Jun Jul 340 340 10 13 10 11 340 342
Begin jan 35 35
Eind jan 51 51
Eind feb 51 51
Eind mrt 51 51
Eind apr 53 53
Eind mei 51 51
308 11 9 310
Totaal
97 88 9
LKS Regeling LKS Totaal
Eind dec 48 48
Top 5 In- en uitstroomredenen
63
Hoorn Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
2024 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
1.398 1.393 1.392 1.400 1.414 1.406 1.400 1.397 1.390 1.391 1.403 1.403 34 42 41 48 36 27 37 34 41 45 38 39 39 43 33 34 44 33 40 41 40 33 38 50 1.393 1.392 1.400 1.414 1.406 1.400 1.397 1.390 1.391 1.403 1.403 1.392
Totaal
462 468 -6
2024 Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Totaal 1.587 1.585 1.583 1.592 1.603 1.594 1.588 1.586 1.574 1.574 1.587 1.592 39 49 45 52 38 29 46 38 45 50 45 43 519 41 51 36 41 47 35 48 50 45 37 40 57 528 1.585 1.583 1.592 1.603 1.594 1.588 1.586 1.574 1.574 1.587 1.592 1.578 -9
LKS Regeling LKS Totaal
Begin jan 162 162
Eind jan 219 219
Eind feb 218 218
Eind mrt 225 225
Eind apr 207 207
Eind mei 206 206
2024 Eind Eind jun jul 197 201 197 201
Eind aug 193 193
Eind sep 196 196
Eind okt 192 192
Eind nov 193 193
Eind dec 190 190
Top 5 In- en uitstroomredenen
64
Koggenland Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
2024 Jan
Feb
181 9 6 184
Mrt
184 11 11 184
Apr
184 7 11 180
180 6 5 181
Mei
Jun
Jul
181 3 4 180
180 8 7 181
181 8 8 181
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
181 6 4 183
183 4 6 181
181 3 5 179
179 6 8 177
Aug 220 6 5 221
Sep 221 5 10 216
Okt 216 4 6 214
Nov 214 6 10 210
Dec Totaal 210 11 94 6 97 215 -3
2024 Eind Eind jun jul 53 54 53 54
Eind aug 50 50
Eind sep 53 53
Eind okt 52 52
Eind nov 50 50
Jan 218 9 7 220
Feb 220 14 12 222
Mrt 222 10 14 218
Apr 218 7 6 219
Mei 219 4 6 217
2024 Jun Jul 217 220 10 8 7 8 220 220
Begin jan 32 32
Eind jan 52 52
Eind feb 49 49
Eind mrt 50 50
Eind apr 53 53
Eind mei 51 51
177 10 6 181
Totaal
81 81 0
LKS Regeling LKS Totaal
Eind dec 46 46
Top 5 In- en uitstroomredenen
65
Medemblik Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
2024 Jan
Feb
461 20 20 461
Mrt
461 13 9 465
Apr
465 15 14 466
466 13 18 461
Mei
Jun
Jul
461 18 8 471
471 13 14 470
470 15 18 467
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
467 22 12 477
477 17 17 477
477 13 19 471
471 11 11 471
Aug 544 28 15 557
Sep 557 22 22 557
Okt 557 14 19 552
Nov 552 14 13 553
Dec Totaal 553 17 218 15 203 555 15
2024 Eind Eind jun jul 126 120 126 120
Eind aug 115 115
Eind sep 120 120
Eind okt 116 116
Eind nov 108 108
Jan 540 24 25 539
Feb 539 15 10 544
Mrt 544 17 15 546
Apr 546 14 18 542
Mei 542 19 12 549
2024 Jun Jul 549 548 15 19 16 23 548 544
Begin jan 90 90
Eind jan 125 125
Eind feb 126 126
Eind mrt 136 136
Eind apr 129 129
Eind mei 123 123
471 15 12 474
Totaal
185 172 13
LKS Regeling LKS Totaal
Eind dec 106 106
Top 5 In- en uitstroomredenen
66
Opmeer Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2024 Jan
Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Feb
96 4 2 98
Mrt
98 2 1 99
Apr
99 3 4 98
98 5 7 96
Mei
Jun
Jul
96 5 1 100
100 3 3 100
100 6 1 105
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
105 4 2 107
107 3 4 106
106 5 6 105
105 6 4 107
Aug 130 4 3 131
Sep 131 4 5 130
Okt 130 8 8 130
Nov 130 7 4 133
Dec Totaal 133 9 62 3 45 139 17
2024 Eind Eind jun jul 28 29 28 29
Eind aug 31 31
Eind sep 33 33
Eind okt 31 31
Eind nov 31 31
Jan 122 4 2 124
Feb 124 2 1 125
Mrt 125 3 6 122
Apr 122 7 8 121
Mei 121 5 1 125
2024 Jun Jul 125 125 3 6 3 1 125 130
Begin jan 20 20
Eind jan 31 31
Eind feb 29 29
Eind mrt 30 30
Eind apr 27 27
Eind mei 27 27
107 7 3 111
Totaal
53 38 15
LKS Regeling LKS Totaal
Eind dec 32 32
Top 5 In- en uitstroomredenen
67
Stede Broec Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2024 Jan
Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Feb
214 12 11 215
Mrt
215 11 10 216
Apr
216 12 7 221
221 11 5 227
Mei
Jun
Jul
227 5 6 226
226 13 9 230
230 6 12 224
Aug 224 10 9 225
Sep 225 9 4 230
Okt 230 13 9 234
Nov 234 5 8 231
Dec 231 5 10 226
Totaal
112 100 12
2024 Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
254 16 13 257
257 13 12 258
258 12 9 261
261 15 4 272
272 7 8 271
271 16 10 277
Begin jan 40 40
Eind jan 68 68
Eind feb 67 67
Eind mrt 64 64
Eind apr 61 61
Eind mei 59 59
Jul 277 6 14 269
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
269 12 9 272
272 9 5 276
276 15 10 281
281 5 9 277
277 6 14 269
132 117 15
2024 Eind Eind jun jul 57 58 57 58
Eind aug 56 56
Eind sep 57 57
Eind okt 55 55
Eind nov 55 55
Eind dec 50 50
LKS Regeling LKS Totaal
Top 5 In- en uitstroomredenen
68