7.1 Jaarstukken 2022 WerkSaam
Tekst van het document
(D)
(E = D - C)
Baten
7.723
8.259
8.468
8.441
-26
Lasten
-7.723
-8.853
-8.827
-8.490
337
Financiële rapportage (bedragen × €1.000,-)
Totaal arbeidsparticipatie
0
-594
-359
-49
310
Baten
21.301
21.960
21.871
21.656
-215
Lasten
-15.572
-16.278
-16.394
-16.012
382
5.729
5.682
5.477
5.645
167
Totaal begeleide arbeidsparticipatie Baten
58.835
51.861
50.315
50.426
111
Lasten
-58.835
-52.059
-50.699
-50.746
-47
0
-197
-384
-320
64
Baten
707
834
1.187
1.002
-185
Lasten
-707
-834
-1.112
-927
185
0
0
75
75
0
Baten
2.088
2.088
2.088
2.131
42
Lasten
-8.356
-8.279
-7.621
-7.659
-38
Totaal bedrijfsvoering
-6.268
-6.191
-5.533
-5.529
4
0
0
70
25
-45
Totaal inkomensregelingen
Totaal Plus extra en overige taken
Incidentele baten Incidentele lasten
0
0
-72
-18
54
Totaal Incidentele Baten en Lasten
0
0
-2
7
9
Gerealiseerd totaal van baten en lasten
-539
-1.300
-725
-171
555
Toevoeging Reserve Arbeidsparticipatie
0
0
-235
-546
-311
Onttrekking Reserve Arbeidsparticipatie
0
594
594
594
0
Toevoeging Reserve Inkomensregelingen
0
0
0
0
0
Onttrekking Reserve Inkomensregelingen
0
197
271
207
-64
Mutatie Reserves toevoegingen
0
0
0
0
0
Mutatie Reserves onttrekkingen
539
509
402
402
0
Totaal Reserves
539
1.300
1.032
658
-375
0
0
307
487
180
Gerealiseerd resulaat
* de najaarsnota betreft de laatst vastgestelde gewijzigde begroting
Financiële rapportage
Begroting
VJN
NJN*
Realisatie
Verschil
(bedragen × €1.000,-)
Baten programma's
90.653
85.003
83.929
83.657
-273
Lasten programma's
-91.192
-86.303
-84.653
-83.835
818
0 -539
0 -1.300
-2 -725
7 -171
9 555
Incidentele baten en lasten Gerealiseerd totaal van baten en lasten Mutatie Reserves toevoegingen
0
0
-235
-546
-311
Mutatie Reserves onttrekkingen
539 -0
1.300 -0
1.268 307
1.203 487
-64 180
Gerealiseerd resulaat
* de najaarsnota betreft de laatst vastgestelde gewijzigde begroting
Toelichting op het overzicht van baten en lasten Het gerealiseerde resultaat is € 180.000 voordeliger dan de prognose in de najaarsnota. • In de lasten hebben we rekening gehouden met € 195.000 hogere kosten voor informatiebeveiliging die de gemeenschappelijke regeling DeSom mogelijk zou doorbelasten. De doorbelasting vindt niet plaats in 2022. Voor de komende jaren maken we hier nog afspraken over. • De lasten Beschut werk waren € 113.000 hoger dan begroot. Daar staat tegenover dat het totale tekort op Beschut werk wordt gefinancierd uit de rijksbijdrage voor arbeidsparticipatie. Dit leidt tot een voordeel van € 250.000. 32
• •
•
•
Hogere kosten onderhoud € 112.000 dit betreft kosten van de verbouwing van het pand, die niet binnen het meerjarig onderhoudsplan waren voorzien. De overige verschillen bedragen per saldo € 40.000 nadelig. Dit is het saldo van hogere personeelskosten en kosten voor advisering en rentebaten die we in de laatste 4 maanden van 2022 ontvingen. De lasten en baten van programma Arbeidsparticipatie zijn beide per abuis voor een bedrag van € 594.000 te hoog opgenomen in de Voorjaarsnota en de Najaarsnota. Dit heeft per saldo geen effect op de resultaten van de Voorjaarsnota en Najaarsnota gehad en ook niet op het resultaat van de Jaarrekening. De lasten en baten van programma Inkomensregelingen zijn beide per abuis voor een bedrag van € 197.000 te hoog opgenomen in de Voorjaarsnota en voor een bedrag van € 271.000 te hoog opgenomen in de Najaarsnota. Dit heeft per saldo geen effect op de resultaten van de Voorjaarsnota en Najaarsnota gehad en ook niet op het resultaat van de Jaarrekening.
Incidentele baten en lasten In onderstaande tabel geven we inzicht in de incidentele baten en lasten die zijn verwerkt in de jaarrekening 2022. 2022 Progr. Omschrijving 1 1
Toevoeging aan bestemmingsreserve re-integratiegelden Onttrekking aan bestemmingsreserve Project subsidies
1
Onttrekking aan bestemmingsreserve re-integratiegelden
Totaal incidentele baten en lasten programma Arbeidsparticipatie Progr. Omschrijving 2
Uitkering bonus-malus regeling
Hogere toegevoegde waarde die is uitbetaald als bonus 2 Totaal incidentele baten en lasten programma Begeleide arbeidsparticipatie Progr. Omschrijving 3
Onttrekking aan bestemmingsreserve Uitvoeringskosten Tozo
3
Tozo levensonderhoud lasten
Tozo rijksbijdragen en terugontvangsten 3 Totaal incidentele baten en lasten programma Inkomensregelingen Progr. Omschrijving Onttrekking aan Algemene reserve voor extra kosten informatiebeveiliging (welke niet zijn gemaakt, maar de 4 reservemutaties moet plaatsvinden conform wet- en regelgeving)
(bedragen × € 1.000,-) Lasten
Baten
Saldo
546
-546
546 Lasten
297
297
297
297
594
48
Baten
Saldo
146
-146
146 Lasten
146
146
146
0
Baten
Saldo
207
207
60
-60
60 Lasten
60
60
267
207
Baten
Saldo
195
195
4
C orrectie balanspost
4
Onttrekking aan bestemmingsreserve verlofrisico
20
20
Onttrekking aan bestemmingsreserve sectorplan regio NHN 4 Totaal incidentele baten en lasten programma Bedrijfsvoering
39
39
17
254
237
769
1.261
492
Totaal incidentele baten en lasten alle programma's
17
-17
In onderstaande tabel geven we inzicht in het structureel exploitatieresultaat 2022. Dat bestaat uit het resultaat na reservemutaties, gecorrigeerd voor het saldo van de incidentele baten en lasten uit bovenstaande tabel. Structureel exploitatiesaldo (bedragen × € 1.000,-)
2022
Saldo baten en lasten
-171
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
658
Exploitatiesaldo na bestemming
487
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)
-492
Structureel exploitatiesaldo
-5 33
Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
2022
(bedragen × €1.000,-)
Onttrekking aan reserve Huisvesting (ter dekking van kapitaallasten)
148
Totaal
148
Beoordeling algemene reserve Jaar
Algemene reserve (incl. resultaat)
Max. norm (2,5% totale begroting)
Risicobedrag
Vrijval
2021
2.186.000
2.082.000
1.999.000
Ja
2022
2.478.000
2.116.000
1.956.000
Ja
2023
Indeling naar taakvelden Om informatie landelijk te kunnen vergelijken en samen te voegen zijn verplichte taakvelden voorgeschreven. De taakvelden zijn binnen WerkSaam gekoppeld aan de programma-indeling. Programma /onderdeel
Taakveld
Prog. 1 Arbeidsparticipatie
6.5 Arbeidaparticipatie
Prog. 1 Arbeidsparticipatie
0.4 Overhead
Prog. 2 Begeleide Arbeidsparticipatie 6.4 Begeleide Arbeidsparticipatie
Lasten
Baten
Saldo
1.741
-5.570
-3.829
-
-594
-594
-23.022
-5.974
17.048
Prog. 2 Begeleide Arbeidsparticipatie 0.4 Overhead
165
Prog. 2 Begeleide Arbeidsparticipatie 0.8 Overige baten en lasten
-
Prog. 3 Inkomensregelingen
6.3 Inkomensregelingen
Prog. 3 Inkomensregelingen
0.4 Overhead
-
Prog. 4 Overhead
0.4 Overhead
20.556
Prog. 4 Overhead
0.5 Treasury
-42
Prog. 5 Plus, extra en overige taken 6.3 Inkomensregelingen Prog. 5 Plus, extra en overige taken 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
45.553
-
165 0
-45.553
0 -
-207
-207
-10.624
9.933
-
-42
510
-510
-
366
-441
-75
Prog. 5 Plus, extra en overige taken 6.5 Arbeidaparticipatie
52
-52
-
Prog. 5 Plus, extra en overige taken 0.4 Overhead
-
-
-
Prog. 6 Incidentele Baten en Lasten
0.4 Overhead
18
-25
Prog. 7 Exploitatie resultaat
0.4 Overhead
Totaal (bedragen x € 1.000)
85.967
-7
143
143
-86.454
-487
34
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarden, tenzij anders vermeld. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Gedurende het jaar worden wijzigingen in de begroting aangebracht. In 2022 zijn wijzigingen aangebracht op de primitieve begroting door vaststelling van de voorjaarsnota en de najaarsnota Afrondingsverschillen zorgen voor kleine afwijkingen in de tabellen waarin cijfers zijn opgenomen. Materiële vaste activa De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs of de aanschafprijs verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats op basis van een vast percentage van de historische kostprijs zoals vastgelegd in de financiële verordening.
De methode van afschrijven is lineair. De restwaarde wordt op nihil gesteld. Op grond wordt niet afgeschreven. Afschrijvingspercentages (volgens verordening artikel 212) %
Jaren
0
0
2,5
40
Renovatie, restauratie en aankoop bedrijfsgebouw
5
20
Technische installaties in bedrijfsgebouwen
7
15
Tijdelijke bedrijfsgebouwen
5
20
Voorzieningen aan terreinen Installaties (kantoormeubulair, telefooninstallaties en veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen) Productiemachines: (personenauto's, aanhangwagens, lichte motorvoertuigen, kleine productiemachines, zware transportmiddelen) Automatiseringsapparatuur
10
10
10
10
20
5
25
4
Telefoons
33
3
Grond en terreinen Nieuwbouw bedrijfsgebouwen
Financiële vaste activa Uitgezette leningen zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Participaties in het aandelenkapitaal van de B.V. zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen daalt onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De uitzettingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien nodig wordt voor dubieuze vorderingen een voorziening getroffen. De grondslag voor deze voorziening is een beoordeling van de openstaande vorderingen op oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Onder de liquide middelen zijn de kassaldi en de tegoeden op de bankrekeningen opgenomen exclusief de gelden die bij 's Rijksschatkist zijn gestald. Voor zover de liquide middelen niet ter vrije beschikking staan, wordt dit toegelicht. 35
Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting of het voorzienbaar verlies. De onderhoudsegalisatievoorziening is gebaseerd op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De kortlopende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar en overlopende passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
36
Toelichting op de balans per 31 december 2022 Activa
Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde per 31-12
2022
(Bedragen x € 1.000)
2021
Gronden en terreinen
1.428
1.336
Bedrijfsgebouwen
5.158
5.287
Vervoermiddelen
431
576
Machines
150
213
Installaties
1.087
818
427
454
Overige MVA, inventaris Overige MVA, automatisering Boekwaarde per 31 december
362
362
9.042
9.046
Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: Investeringen
(B edragen x €1.000)
V e rm e e rde ri V e rm inde rin nge n ge n B o e k wa a rde ( Inv e s t e ring ( D e s inv e s t e 1- 1 e n) ringe n)
B e dra ge n a a n de rde n
A f s c hrijv ing en
Wa a rde c o rre c t ie s
B o ek wa a rde 3 1- 12
Gronden en terreinen
1.336
123
-
-
31
-
1.428
Bedrijfsgebouwen
5.287
79
-
-
208
-
5.158
Vervoermiddelen
576
41
-
184
-
431
Machines
213
26
-
-
89
-
150
Installaties
818
373
-
-
104
-
1.087
Overige MVA, inventaris
454
55
-
-
82
-
427
Overige MVA, automatisering
362
158
-
-
158
-
362
9.046
855
857
-
9.042
Totaal
2
2
-
Investeringsoverzicht Bedrijf/Afdeling
Staf & Management
Facilitaire dienst BRS Verpakken Arbeid Totaal investeringen
Omschrijving Diverse IC T Diverse huisvesting en vervoer algemeen gebruik Aanschaffingen/vervangen vervoersmiddelen en inventaris Vervangen vervoersmiddelen Magazijn verbeteringen en vervangen inventaris werkruimte Diverse werk- en transportmiddelen
205
Realisatie tm dec. 2022 156
829
577
48
7 26
90 25 1.197
68 22 855
NJN 2022
Toelichting investeringen Diverse ICT De investering bestaat vooral uit het vervangen en aanpassen van software. Door vertraagde ontwikkelingen bij onze softwareleveranciers zijn de investeringen achtergebleven bij de begroting.
37
Diverse huisvesting en vervoer algemeen gebruik In 2022 is vleugel 4 gerenoveerd. Daarnaast zijn de installaties verder vernieuwd en is ons pand energie efficiënter geworden. De verbouwing loopt van 2021 tot en met 2023 en zal het totaal begrote budget naar verwachting niet overschrijden. De herinrichting van het terrein kon plaatsvinden na verstrekking van de vergunning. Om overlast te beperken zijn de werkzaamheden in 2 fases ingedeeld. Fase 1 is uitgevoerd in 2021. De herinrichting is afgerond in het 2e kwartaal 2022. Een deel van het geraamde budget is daarom overgeheveld van 2021 naar 2022. Vervangen vervoersmiddelen (Facilitaire dienst/Buitenruimteservice/Verpakken) Diverse werk- en transportmiddelen. De voorgenomen vervangingen van voertuigen zijn in 2022 niet volgens plan uitgevoerd. Door vertraagde leveringen zal vervanging gedeeltelijk in 2023 plaatsvinden. Bij Verpakken heeft een potentiële klant zich teruggetrokken, waardoor een investering niet nodig was.
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Stand per 31 december
2022
(B edragen x €1.000)
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
8.453
Vorderingen op openbare lichamen Debiteuren cliënten Overige vorderingen Totaal:
2021
12.161
662
586
4.810
5.609
1.484
1.364
15.408
19.721
Drempelbedrag Schatkistbankieren Bedrag (begrotingstotaal)/ NJN 2022 %
Jaar 2022
87.419.000
Drempelbedrag 2,00%
1.748.380
Kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (Bedragen x € 1.000)
Rabo BNG Totaal
1e kw
2e kw 22
3e kw 22
4e kw 21
20
51
55
53
49
74
77
74
70
De hoogte van het drempelbedrag hangt af van de omvang van de begroting; maatgevend voor de omvang van de begroting is het begrotingstotaal zoals dat ook gebruikt wordt voor bijvoorbeeld het berekenen van de kasgeldlimiet. De drempel is gelijk aan 2% van het begrotingstotaal indien het begrotingstotaal lager is dan € 500 miljoen. Indien het begrotingstotaal hoger is dan € 500 miljoen is de drempel gelijk aan € 10 miljoen plus 0,2% van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat. De drempel is nooit lager dan € 1.000.000. Vorderingen op openbare licham en
1-1-2022
Vooruit bet. Bedr.
Vorderingen op openbare lichamen
586
5.538
5.462
662
Totaal
586
5.538
5.462
662
(B edragen x €1.000)
Ontv.
31-122022
38
Debiteuren cliënten Het saldo van vorderingen op cliëntdebiteuren bestaat uit het totaal van openstaande vorderingen en de correctie daarop voor posten die als oninbaar zijn beoordeeld. Gemeente ( be dra ge n x €1.0 0 0 )
Beginsaldo 1-1-2022
Drechterland
Op- en Omzetting om niet afboekingen 2022 Ontvangsten 2022 2022
Eindsaldo 31-12-2022
607
24
127
11
Enkhuizen
1.000
100
244
13
843
Hoorn
5.538
550
1.206
59
4.823
494
Koggenland
527
56
162
28
392
Medemblik
2.489
270
466
47
2.247
Opmeer
297
65
79
6
276
Stede Broec
910
-59
191
18
642
Totaal vorderingen
11.366
1.006
2.475
181
9.716
Voorziening dubieuze cliëntdebiteuren
-5.755
850
Totaal saldo
5.611
1.856
0 2.475
0
-4.905
181
4.811
Het totaal aan vorderingen is gedaald met € 1,6 miljoen. Het lagere saldo vorderingen bestaat uit de volgende componenten: • Op en afboekingen: nieuwe ingestelde en gecorrigeerde vorderingen van in totaal € 2,2 miljoen, gecorrigeerd voor kwijtscheldingen voor in totaal € 1,2 miljoen. • Ontvangsten: op lopende vorderingen is in totaal € 2,4 miljoen ontvangen. Hiervan heeft € 0,5 miljoen betrekking op de Tozo en BBZ-kapitaalverstrekkingen waarop wordt afgelost terwijl er weinig nieuwe leningen zijn verstrekt. • Omzetting om niet: BBZ-vorderingen die voor € 0,2 miljoen om niet zijn verstrekt. Overige vorderingen Stand per 31 december (B edragen x €1.000)
2022
2021
Debiteuren
937
908
Rekening courant gemeentes
547
445
Te vorderen OB
-
Totaal:
11
1.484
1.364
2022
2021
Overlopende activa Stand per 31 december (B edragen x €1.000)
Nog te factureren
123
106
Vooruitbetaalde bedragen
23
60
Nog te ontvangen bedragen
342
402
Borgsommen
13
13
Uitbetaling IKB
0
1
76
50
Loonheffing staf en WSW Overige
2
5
Totaal:
577
637
39
Passiva
Eigen vermogen Het verloop in 2022 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
(Bedragen x € 1.000) Algemene reserves Bestemmingsreserve ter vermindering bijdrage gemeenten
Boekwaarde Toe1-1-2022 voeging 2.047
139
Onttrekking
Vermindering i.v.m. afschr. Resultaat op activa boekjaar
Boekwaarde 31-122022
195
1.991
804
804
Bestemmingsreserve huisvesting
3.152
148
3.004
Bestemmingsreserve verlofrisico
82
20
62
Bestemmingsreserve sectorplan regio NHN
39
39
0
Bestemmingsres. re-integratiegelden
1.473
297
1.722
Bestemmingsres. Project subsidies
912
297
615
Bestemmingsres. Uitvoeringskosten Tozo
908
207
701
1.981
1.981
Gerealiseerd resultaat Totaal:
11.399
546
685
3.185
0
487
487
487
9.386
Algemene reserve In de GR-regeling is over de omvang van de algemene reserve opgenomen: • De reserve is maximaal 2,5% van de totale begroting en • De reserve is voldoende om de risico’s af te dekken zoals aangegeven in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Afgesproken is dat vrijval van de algemene reserve eens per drie jaar plaatsvindt bij een structurele overschrijding van de maximale omvang. Dit om incidentele fluctuaties als gevolg van hogere of lagere lasten op te kunnen vangen. Van het gerealiseerd resultaat 2021 van € 1.981.000 is in 2022 € 139.000 toegevoegd aan de algemene reserve en € 1.842.000 uitbetaald aan de deelnemende gemeenten. Bestemmingsreserves ter vermindering van de gemeentelijke bijdrage Het doel van deze reserve is de verlaging van de gemeentelijke bijdrage voor de bedrijfsvoering. In 2022 heeft geen onttrekking aan deze bestemmingsreserve plaatsgevonden. Bestemmingsreserve huisvesting De bestemmingsreserve is gekoppeld aan een deel van het gebouw op Dampten 26, Hoorn. Het beoogde doel is om de afschrijvingskosten jaarlijks te compenseren. De onttrekking is structureel. Bestemmingsreserve verlofrisico Deze bestemmingsreserve is gevormd voor het verlofrisico dat WerkSaam loopt met zijn gedetacheerde medewerkers.
Het gaat hier om niet beïnvloedbaar verlof van de gedetacheerde en niet het verlof van de ambtenaren die gedetacheerden begeleiden. Deze reserve wordt afgebouwd door er structureel € 20.000 aan te onttrekken. Bestemmingreserve sectorplan regio Noord-Holland Noord Deze bestemmingsreserve is gevormd om de volgende activiteiten te financieren: a. bevordering en ontwikkeling van expertise van de medewerkers van WerkSaam; b. transformatie en innovatie. 40
In 2022 heeft de laatste onttrekking plaatsgevonden. De bestemmingsreserve zal worden opgeheven. Bestemmingsreserve re-integratiegelden Vanaf 2018 worden de niet bestede re-integratiegelden toegevoegd aan de bestemmingsreserve re-integratiegelden. Per saldo is er in 2022 € 287.000 toegevoegd aan deze bestemmingsreserve. Dit is het verschil tussen de rijksbijdrage en de werkelijke uitgaven. Vanuit de bestemmingsreserve re-integratiegelden is er voldoende budget om de re-integratie activiteiten uit te voeren die in volgende jaren plaatsvinden. Bestemmingsreserve projectsubsidies Het algemeen bestuur heeft op 9 december 2021 de reserve Projectsubsidies ingesteld. Hierin worden ontvangen subsidies gestort waarvan jaarlijks een deel wordt ingezet ter dekking van personeelskosten. In 2022 is de bestemmingsreserve ingezet voor de inzet van personeel en de uitvoering van het Actieplan Jeugdwerkloosheid. Bestemmingsreserve uitvoeringskosten Tozo Het algemeen bestuur heeft op 9 december 2021 besloten een bestemmingsreserve Tozo uitvoeringskosten in te stellen. De reserve is nodig om toekomstige kosten die voortkomen uit de Tozo regeling (terugvordering van bedrijfskredieten en misbruik en oneigenlijk gebruik) te dekken. In 2023 zal opnieuw een afweging plaatsvinden of een deel van de reserve vrij kan vallen. Gerealiseerd resultaat Het gerealiseerde resultaat is € 487.000.
Aan het algemeen bestuur wordt voorgesteld het resultaat toe te voegen aan de algemene reserve. Als de algemene reserve structureel hoger (dit is 3 jaar op rij) is dan het gestelde plafond en ook hoger is dan het risicobedrag wordt het surplus als resultaat verwerkt. Dit is afgesproken in de nota reserves en voorzieningen. Dit beoordelen we in de jaarrekening 2023.
Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 2022 wordt in onderstaand overzicht weergegeven
(Bedragen x € 1.000) Onderhoudsegalisatie voorziening Voorziening spaarverlof
Boek waarde 1-1-22
Toevoeging
Aanwending
Vrijval
1.066
52
572
61
Voorziening 3e WW jaar
23
5
Totaal voorzieningen
1.661
118
368
Boek waarde 31-12-22 750 634 27
-
368
1.411
Onderhoudsegalisatievoorziening De voorziening is gevormd om de kosten voor groot onderhoud aan het gebouw te spreiden. In 2020 is het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) geactualiseerd en is daarmee de basis voor de uitvoering van groot onderhoud voor de komende jaren. In 2021 is daarnaast gestart met de uitvoering van het huisvestingplan, welk in de zomer van 2023 zal zijn afgerond. Met de uitvoering van het huisvestingsplan wordt tevens klein en groot onderhoud uitgevoerd waarbij wordt steeds beoordeeld of het logisch is om onderhoudswerkzaamheden die in het MJOP zijn opgenomen overeenkomstig de planning op te pakken, of deze juist eerder of later uit te voeren. Daarbij wordt ook bewaakt dat doelmatig met de beschikbare middelen wordt omgegaan. Geplande werkzaamheden in het MJOP en de realisatie daarvan lopen daarom niet geheel met elkaar in de pas. Bij de onttrekking aan de voorziening in 2022 is zoveel als mogelijk aangesloten op het MJOP. In 2023 zal een laatste onttrekking plaatsvinden ten behoeve van de uitvoering van het huisvestingsplan. De verwachting is dat de voorziening daarna nog een beperkte omvang heeft (circa € 200.000). Dit bedrag is bestemd voor de onderdelen uit het MJOP die dan nog niet zijn uitgevoerd en de komende jaren moeten worden opgepakt.
Na afronding van de werkzaamheden in het derde kwartaal van 2023 zal een nieuw MJOP worden opgesteld welke een hernieuwd inzicht zal moeten geven in de onderhoudswerkzaamheden voor 2024 en verder en welke de basis vormt voor de toevoegingen en onttrekkingen aan de voorziening voor de komende jaren. 41
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's • Spaarverlof: Deze voorziening wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen die WerkSaam is aangegaan met een aantal Sw-personeelsleden. Personeelsleden kunnen met behoud van salaris een lange periode vrij nemen of eerder stoppen met werken door gebruik te maken van opgespaarde verlofdagen. • 3e WW jaar: Deze voorziening is gevormd voor de kosten die zich kunnen voordoen als een exmedewerker in het derde WW jaar terecht komt. Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer WerkSaam heeft geen vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer.
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De rekening courant verhouding met gemeenten met betrekking tot de cliëntdebiteuren is onderdeel van de vlottende passiva. De rekening courant verhouding bestaat uit een schuld ter hoogte van de vorderingen op cliëntdebiteuren van € 9,7 miljoen. Daar staat een vordering tegenover van € 4,9 miljoen in de vorm van de voorziening dubieuze debiteuren. Onder vlottende activa is het verloop van deze posten opgenomen.
Netto vlottende schulden Stand per 31 december (B edragen x €1.000)
Loonheffing staf en WSW
2022
2021
767
817
C rediteuren
1.916
1.927
Rekening courant gemeenten cliënt debiteuren
4.810
5.609
Rekening courant gemeentes
4.197
5.140
Loonheffingen uitkeringen
588
929
Kruisposten Werkpartner
595
238
Betalingen uitkeringen
90
48
Tussenrekening goederen/te ontvangen
26
26
Te betalen OB
95
0
Overige
15
18
Totaal
13.102
14.753
Overlopende passiva Stand per 31 december (B edragen x €1.000)
2022
2021
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen
705
857
De van overige Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
451
404
69
431
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Totaal
1.225
1.692
Het verloop van de ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten voor volgende begrotingsjaren:
42
Projecten/subsidies
1-1-2022
(Bedragen x € 1.000)
Amif
138
Normaalste zaak
18
Schenking St. Rentree Tel mee met taal
Ontv. bedragen
138 100
232
Totaal
404
31-122022
18
15
Big data
Vrijgev. Bedr. / terugbet.
15
85
15 100
5
227
53
451
Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen Vakantiegeld en -dagen Per 31 december 2022 bedraagt het gemiddelde aantal opgebouwde vakantiedagen per fte 9 (2021: 9). De verplichting wegens opgebouwde vakantierechten kan worden omgerekend naar een bedrag van € 877.000 (2021: € 891.000). Het vakantiegeldrecht dat is opgebouwd in de periode juni tot en met december 2022, betreffende de Wsw, dat wordt uitbetaald in mei 2023, bedraagt € 562.000 (2021: € 554.000). Huurverplichtingen WerkSaam huurt een pand aan De Star 27 in Enkhuizen. De huurovereenkomst wordt stilzwijgend jaarlijks verlengd, de opzegtermijn is 4 maanden. De jaarlijkse huurverplichting is € 19.910. Analyse begrotingsrechtmatigheid De in de programmarekening opgenomen afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn getoetst op rechtmatigheid. In onderstaande tabel zijn de begrotingsoverschrijdingen weergegeven.
Afwijking Overschrijding Passend in beleid
Toelichting
Afwijking Overschrijding Passend in beleid
Toelichting
Afwijking Overschrijding Passend in beleid Toelichting
Programma Inkomensregelingen BUIG Hogere totaallasten programma € 47.000 Ja, direct gerelateerde inkomsten De hogere lasten zijn een saldo van verschillende voor- en nadelen. De belangrijkste oorzaak van de lastenoverschrijding zijn de lasten van het onderdeel BUIG welke € 255.000 hoger zijn dan begroot. Daar tegenover staat dat ook de baten van onderdeel BUIG € 255.000 hoger zijn dan begroot.
Programma Bedrijfsvoering Onderhoud Hogere totaallasten programma € 38.000 Ja, BBV voorschriften De hogere lasten zijn een saldo van verschillende voor- en nadelen. De belangrijkste oorzaak van de lastenoverschrijding zijn onderhoudskosten ad € 112.000 van het huisvestingsplan (de verbouwing van het gebouw) die niet zijn opgenomen binnen het MJOP en daarom in lijn met de BBV ten laste van de exploitatie verantwoord moeten worden, in plaats van de onderhoudsvoorziening.
Programma Arbeidsparticipatie Mutatie reserves Hogere toevoeging reserves programma Arbeidsparticipatie € 311.000 Ja, bestuursbesluit Vanaf 2018 worden, conform het besluit van het algemeen bestuur, de niet bestede re-integratiegelden toegevoegd aan de bestemmingsreserve re-integratiegelden.
Er zijn geen overschrijdingen die meetellen in het rechtmatigheidsoordeel van de accountant. 43
Wet normering bezoldiging topinkomens publieke en semipublieke sector (WNT) WNT-verantwoording 2022 WerkSaam Westfriesland Het individuele WNT-maximum voor de leden van het bestuur bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum, berekend naar rato van de duur van het dienstverband. Het bestuur van WerkSaam Westfriesland ontvangt geen vergoeding. Dagelijks bestuur tot 14 juli 2022 Mevrouw K. Al Mobayed
Voorzitter
Hoorn
Mevrouw L. Groot
Vicevoorzitter
Stede Broec
De heer H. Nederpelt
Penningmeester
Medemblik
Mevrouw S. Visser-Botman
Lid
Drechterland
De heer W. Bijman
Lid
Koggenland
Lid
Opmeer
Lid
Opmeer
Lid
Enkhuizen
Mevrouw S. Visser-Botman
Voorzitter
Drechterland
De heer A. Boomgaars
Vicevoorzitter
Hoorn
De heer R. Tesselaar
Penningmeester
Opmeer
De heer Y. Nijsingh
Lid
Medemblik
Mevrouw R. van Dolder
Lid
Koggenland
De heer W. Hoogervorst
Lid
Enkhuizen
De heer M. Krijger
Lid
Stede Broec
De heer R. Tesselaar (tot en met 8 juli 2021 Mevrouw R. Wiersma - de Faria (vanaf 9 juli 2021) De heer D. Luyckx Dagelijks bestuur na 14 juli 2022
Algemeen bestuur (inclusief leden van het dagelijks bestuur) tot 14 juli 2022 Mevrouw Y. Roos-Bakker
Lid
Drechterland
Mevrouw E. Heutink-Wenderich
Lid
Enkhuizen
De heer A. Helling
Lid
Hoorn
Mevrouw R. van Dolder
Lid
Koggenland
De heer D. Kuipers
Lid
Medemblik
Mevrouw R. Wiersma - de Faria (tot en met 8 juli 2021)
Lid
Opmeer
De heer R. Tesselaar (vanaf 9 juli 2021) Lid
Opmeer
De heer B. Nootebos (tot 26 november 2021) De heer N. Slagter (vanaf 01 december 2021)
Lid
Stede Broec
Lid
Stede Broec
Algemeen bestuur (inclusief leden van het dagelijks bestuur) na 14 juli 2022 Mevrouw F. de Vos-Janssen
Lid
Drechterland
De heer W. Bijman
Lid
Enkhuizen
Mevrouw K. Hakhoff
Lid
Hoorn
Mevrouw M. van Kampen
Lid
Koggenland
De heer G. Gringhuis
Lid
Medemblik
De heer H. ter Veen
Lid
Opmeer
De heer N. Slagter
Lid
Stede Broec
44
WNT-verantwoording 2022 WerkSaam Westfriesland De WNT is van toepassing op WerkSaam Westfriesland. Het voor WerkSaam Westfriesland toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000 (Algemeen bezoldigingsmaximum).
Functiegegevens
M.J. Dölle
M.J. Dölle
Directeur
Directeur
01/01/2022 – 31/12/2022
01/01/2021 – 31/12/2021
0,82
0,78
Ja
ja
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 117.389
€ 108.463
Beloningen betaalbaar op termijn
€ 23.959
€ 23.878
Subtotaal
€ 141.348
€ 132.341
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 177.120
€ 162.556
N.v.t.
N.v.t.
€ 141.348
€ 132.341
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t.
N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t.
N.v.t.
Aanvang en einde functievervulling Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2022 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2022 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.
45
Verantwoordingsinformatie Sisa De Sisa-bijlage is opgesteld overeenkomstig de invulwijzer Sisa 2022, versie 13 januari 2023. Het economisch eigendom van de cliëntdebiteuren ligt bij de deelnemende gemeenten. De vorderingen op cliëntdebiteuren zijn voor rekening en risico van de deelnemende gemeenten. Zij dragen ook het risico op inbaarheid van de vorderingen. Er is daarom een voorziening dubieuze debiteuren gevormd.
46
Ontvanger
G2B
Juridische grondslag
Uitkeringscode
SZW
Specifieke uitkering
Verstrekker
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 20-1-2023
Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar lichaam 2022
Indicator Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)
Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd
Indicator Besteding (jaar T) algemene bijstand
Indicator Indicator Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)
Indicator Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)
Indicator Besteding (jaar T) IOAZ
Deel openbaar lichaam I.1 Participatiewet (PW)
Deel openbaar lichaam I.1 Participatiewet (PW)
Deel openbaar lichaam I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
Deel openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
Deel openbaar lichaam I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/01 Indicator: G2B/02 Indicator: G2B/03 Indicator: G2B/04 Indicator: G2B/05 1 060498 Gemeente Drechterland € 2.264.575 € 32.290 € 59.324 €0 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen € 4.143.664 € 85.142 € 169.111 € 747 €0 3 060405 Gemeente Hoorn € 19.350.206 € 471.884 € 963.489 € 419 € 42.371 4 061598 Gemeente Koggenland € 2.480.389 € 41.851 € 78.865 €0 € 61.447 5 060420 Gemeente Medemblik € 6.176.854 € 170.574 € 406.687 € 87 € 67.140 6 060432 Gemeente Opmeer € 1.337.875 € 28.030 €0 €0 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 2.982.432 € 27.551 € 64.734 €0 € 38.331 Hieronder verschijnt de Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief gemeente(code) conform de Rijk) levensonderhoud levensonderhoud Rijk) keuzes gemaakt bij G2B/01 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Aard controle R Indicator: G2B/06
Deel openbaar lichaam
I.3 Wet inkomensvoorziening I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen oudere en gedeeltelijk zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) arbeidsongeschikte gewezen (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/07 Indicator: G2B/08 Indicator: G2B/09 Indicator: G2B/10 Indicator: G2B/11 1 060498 Gemeente Drechterland € 0 € 67.173 € 9.625 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen €0 € 89.302 € 30.300 €0 3 060405 Gemeente Hoorn €0 € 267.587 -€ 1.410 €0 4 061598 Gemeente Koggenland € 0 € 68.957 -€ 29.296 €0 5 060420 Gemeente Medemblik €0 € 197.131 -€ 11.918 €0 6 060432 Gemeente Opmeer €0 € 14.106 -€ 6.175 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 0 € 67.224 -€ 2.393 €0
47
SZW
G3B
Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G2B/01
Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet
Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (excl. Rijk)
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (in jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire
In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren als gevolg van kwijt te schelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam
I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle D2 Indicator: G2B/12 Indicator: G2B/13 Indicator: G2B/14 Indicator: G2B/15 Indicator: G2B/16 1 060498 Gemeente Drechterland € 303.731 € 4.350 €0 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen € 276.970 € 10.687 € 10.303 €0 3 060405 Gemeente Hoorn € 1.488.928 € 35.214 € 97.758 €0 4 061598 Gemeente Koggenland € 332.953 € 1.580 € 5.139 €0 5 060420 Gemeente Medemblik € 923.792 € 12.342 € 11.934 €0 6 060432 Gemeente Opmeer € 212.241 € 2.520 €0 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 380.518 € 6.994 € 351 €0 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 Hieronder per regel één Besteding (jaar T) Baten (jaar T) vanwege vanaf 1 Baten vanwege vóór 1 januari Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief (uitsluitend kapitaalverstrekking)_deel openbaar gemeente(code) selecteren en kapitaalverstrekking januari 2020 verstrekt kapitaal 2020 verstrekt kapitaal Rijk) lichaam 2022 in de kolommen ernaast de (exclusief Rijk) (exclusief Rijk) verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/01 Indicator: G3B/02 Indicator: G3B/03 Indicator: G3B/04 Indicator: G3B/05 Indicator: G3B/06 1 060498 Gemeente Drechterland € 8.236 € 11.344 € 2.461 €0 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen €0 € 3.499 € 6.200 €0 €0 3 060405 Gemeente Hoorn € 1.484 € 7.750 € 83.113 €0 €0 4 061598 Gemeente Koggenland € 26.263 € 9.250 € 10.209 €0 €0 5 060420 Gemeente Medemblik € 22.624 € 20.350 € 64.685 €0 €0 6 060432 Gemeente Opmeer €0 €0 € 10.167 €0 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 0 € 5.350 € 12.647 €0 €0 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vanaf 2020 – gemeente(code) conform de onderzoekskosten levensonderhoud (exclusief BOB) kapitaalverstrekking (exclusief levensonderhoud en kapitaalverstrekking keuzes gemaakt bij G3B/01 artikel 52, eerste lid, onderdeel BOB) kapitaalverstrekkingen (BOB) b, Bbz 2004 (Bob) In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien verantwoordingsinformatie voor uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van die gemeente invullen levensonderhoud BBZ in (jaar T) achterstallige betalingen levensonderhoud BBZ en achterstallige
betalingen (exclusief BOB) i.v.m. kapitaalverstrekkingen BBZ in achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in kinderopvangtoeslagaffaire (jaar T) (exclusief BOB) i.v.m. kapitaalverstrekkingen BOB in( (jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/07 Indicator: G3B/08 Indicator: G3B/09 Indicator: G3B/10 Indicator: G3B/11 Indicator: G3B/12 1 060498 Gemeente Drechterland € 4.620 €0 €0 €0 €0 2 060388 Gemeente Enkhuizen € 16.280 €0 €0 €0 €0 3 060405 Gemeente Hoorn € 16.259 € 6.199 €0 €0 €0 4 061598 Gemeente Koggenland € 4.660 €0 €0 €0 €0 5 060420 Gemeente Medemblik € 5.900 €0 €0 €0 €0 6 060432 Gemeente Opmeer €0 €0 €0 €0 €0 7 060532 Gemeente Stede Broec € 9.250 €0 €0 €0 €0
48
SZW
G4B
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig Hieronder per regel één ondernemers (Tozo)_ deel openbaar lichaam 2022 gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.
Welke regeling betreft het? Vul in Tozo 1, 2, 3, 4 of 5
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/01 1 060498 Gemeente Drechterland Tozo1 2 060498 Gemeente Drechterland Tozo2 3 060498 Gemeente Drechterland Tozo3 4 060498 Gemeente Drechterland Tozo4 5 060498 Gemeente Drechterland Tozo5 6 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo1 7 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo2 8 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo3 9 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo4 10 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo5 11 060405 Gemeente Hoorn Tozo1 12 060405 Gemeente Hoorn Tozo2 13 060405 Gemeente Hoorn Tozo3 14 060405 Gemeente Hoorn Tozo4 15 060405 Gemeente Hoorn Tozo5 16 061598 Gemeente Koggenland Tozo1 17 061598 Gemeente Koggenland Tozo2 18 061598 Gemeente Koggenland Tozo3 19 061598 Gemeente Koggenland Tozo4 20 061598 Gemeente Koggenland Tozo5 21 060420 Gemeente Medemblik Tozo1 22 060420 Gemeente Medemblik Tozo2 23 060420 Gemeente Medemblik Tozo3 24 060420 Gemeente Medemblik Tozo4 25 060420 Gemeente Medemblik Tozo5 26 060432 Gemeente Opmeer Tozo1 27 060432 Gemeente Opmeer Tozo2 28 060432 Gemeente Opmeer Tozo3 29 060432 Gemeente Opmeer Tozo4 30 060432 Gemeente Opmeer Tozo5 31 060532 Gemeente Stede Broec Tozo1 32 060532 Gemeente Stede Broec Tozo2 33 060532 Gemeente Stede Broec Tozo3 34 060532 Gemeente Stede Broec Tozo4 35 060532 Gemeente Stede Broec Tozo5
Besteding (jaar T) levensonderhoud
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking
Baten (jaar T) levensonderhoud
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/02
Aard controle R Indicator: G4B/03 €0 €0 €0 -€ 104 €0 €0 €0 € 5.698 €0 €0 €0 €0 € 30.100 €0 €0 €0 €0 € 3.305 €0 €0 €0 €0 € 13.291 €0 €0 €0 €0 € 1.164 €0 €0 €0 €0 € 720
Aard controle R Indicator: G4B/04 €0 €0 €0 € 38 €0 €0 €0 € 175 €0 €0 €0 €0 € 4.517 €0 €0 €0 €0 € 33 €0 €0 €0 €0 € 578 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 221
Aard controle R Indicator: G4B/05 € 1.903 € 642 € 965 € 287 € 192 -€ 551 €0 €0 €0 €0 € 30.570 € 10.594 € 15.903 € 5.581 € 3.922 € 572 € 152 € 200 € 62 € 43 € 16.293 € 5.055 € 7.961 € 2.582 € 1.667 € 168 €0 €0 €0 €0 € 588 € 180 € 305 € 113 € 85
Aard controle R Indicator: G4B/06 € 5.048 € 13.796 € 1.729 €0 €0 € 1.888 € 18.969 € 2.250 € 573 €0 € 26.373 € 79.948 € 22.412 € 6.497 € 1.091 € 2.086 € 12.761 € 4.190 € 620 €0 € 19.201 € 45.236 € 7.632 € 2.725 € 690 € 979 € 13.173 €0 €0 €0 € 8.865 € 11.015 € 9.131 €0 €0
49
Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G4B/01
Hieronder verschijnt de keuze regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) conform de keuzes gemaakt bij G4B/02
In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/07 1 060498 Gemeente Drechterland Tozo1 2 060498 Gemeente Drechterland Tozo2 3 060498 Gemeente Drechterland Tozo3 4 060498 Gemeente Drechterland Tozo4 5 060498 Gemeente Drechterland Tozo5 6 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo1 7 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo2 8 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo3 9 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo4 10 060388 Gemeente Enkhuizen Tozo5 11 060405 Gemeente Hoorn Tozo1 12 060405 Gemeente Hoorn Tozo2 13 060405 Gemeente Hoorn Tozo3 14 060405 Gemeente Hoorn Tozo4 15 060405 Gemeente Hoorn Tozo5 16 061598 Gemeente Koggenland Tozo1 17 061598 Gemeente Koggenland Tozo2 18 061598 Gemeente Koggenland Tozo3 19 061598 Gemeente Koggenland Tozo4 20 061598 Gemeente Koggenland Tozo5 21 060420 Gemeente Medemblik Tozo1 22 060420 Gemeente Medemblik Tozo2 23 060420 Gemeente Medemblik Tozo3 24 060420 Gemeente Medemblik Tozo4 25 060420 Gemeente Medemblik Tozo5 26 060432 Gemeente Opmeer Tozo1 27 060432 Gemeente Opmeer Tozo2 28 060432 Gemeente Opmeer Tozo3 29 060432 Gemeente Opmeer Tozo4 30 060432 Gemeente Opmeer Tozo5 31 060532 Gemeente Stede Broec Tozo1 32 060532 Gemeente Stede Broec Tozo2 33 060532 Gemeente Stede Broec Tozo3 34 060532 Gemeente Stede Broec Tozo4 35 060532 Gemeente Stede Broec Tozo5
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (overig)
Aantal besluiten levensonderhoud (jaar T)
Aantal besluiten kapitaalverstrekking (jaar T)
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/08
Aard controle R Indicator: G4B/09 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0
Aard controle R Indicator: G4B/10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aard controle R Indicator: G4B/11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
50
Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G4B/01
Hieronder verschijnt de keuze regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) conform de keuzes gemaakt bij G4B/02
In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/12 060498 Gemeente Drechterland Tozo1 060498 Gemeente Drechterland Tozo2 060498 Gemeente Drechterland Tozo3 060498 Gemeente Drechterland Tozo4 060498 Gemeente Drechterland Tozo5 060388 Gemeente Enk huizen Tozo1 060388 Gemeente Enk huizen Tozo2 060388 Gemeente Enk huizen Tozo3 060388 Gemeente Enk huizen Tozo4 060388 Gemeente Enk huizen Tozo5 060405 Gemeente Hoorn Tozo1 060405 Gemeente Hoorn Tozo2 060405 Gemeente Hoorn Tozo3 060405 Gemeente Hoorn Tozo4 060405 Gemeente Hoorn Tozo5 061598 Gemeente Koggenland Tozo1 061598 Gemeente Koggenland Tozo2 061598 Gemeente Koggenland Tozo3 061598 Gemeente Koggenland Tozo4 061598 Gemeente Koggenland Tozo5 060420 Gemeente Medemblik Tozo1 060420 Gemeente Medemblik Tozo2 060420 Gemeente Medemblik Tozo3 060420 Gemeente Medemblik Tozo4 060420 Gemeente Medemblik Tozo5 060432 Gemeente Opmeer Tozo1 060432 Gemeente Opmeer Tozo2 060432 Gemeente Opmeer Tozo3 060432 Gemeente Opmeer Tozo4 060432 Gemeente Opmeer Tozo5 060532 Gemeente Stede Broec Tozo1 060532 Gemeente Stede Broec Tozo2 060532 Gemeente Stede Broec Tozo3 060532 Gemeente Stede Broec Tozo4 060532 Gemeente Stede Broec Tozo5
Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/13
Levensonderhoud - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud Tozo in jaar T i.v.m. kindeorpvangtoeslagaffaire
Levensonderhoud- Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren (jaar T) als gevolg van kwijt te schelden schulden levensonderhoud Tozo i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire
Deel openbaar lichaam
Deel openbaar lichaam
Aard controle R Indicator: G4B/14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aard controle D2 Indicator: G4B/15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Kapitaalverstrekkingen Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen op kapitaalverstrekkingen Tozo in jaar T i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam
Aard controle R Indicator: G4B/16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
51
52
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
53
Vaststelling algemeen bestuur
Voorstel tot vaststelling van de jaarstukken Het algemeen bestuur wordt voorgesteld: De jaarstukken 2022 conform het aangeboden concept vast te stellen. Vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 13 juli 2023.
De voorzitter,
de directeur
S.C.F. Visser-Botman
M.J. Dölle
54
55
Bijlagen Bijlage 1. Lijst van afkortingen en begrippen AB AV/AN BUIG BBV Bbz B.V. CBS EMU-saldo Fte GR IOAW IOAZ KPI LISA NJN NUGGER Plustaak PRO/VSO PW RPA Sisa SW Tozo UWV VJN Wajong Wsw
Algemene Bijstand Investeringen: Aanschaf Vervanging/Aanschaf Nieuw Gebundelde Uitkering Inkomensvoorzieningen Gemeenten Besluit begroting en verantwoording Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen Besloten Vennootschap Centraal Bureau voor de Statistiek Financieringssaldo minus deelname aan bedrijven en inkomsten uit kredietverstrekking, uitgedrukt in geld Fulltime equivalent Gemeenschappelijke regeling Inkomensvoorziening voor Oudere en Gedeeltelijk Arbeidsongeschikte Werknemers Wet inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte gewezen Zelfstandigen Kritische Prestatie Indicator Landelijk Informatiesysteem van Arbeidsplaatsen Najaarsnota Niet uitkeringsgerechtigde Nieuwe taak die verbonden is aan ons werkveld Praktijkonderwijs/ voortgezet speciaal onderwijs Participatiewet Regionaal Platform Arbeidsmarktbeleid Single information single audit Sociale werkvoorziening Tijdelijke ondersteuningsregeling zelfstandig ondernemers Uitvoeringsinstituut Werknemers Verzekeringen Voorjaarsnota Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening jonggehandicapten Wet sociale werkvoorziening
56
Bijlage 2. Verdeelsleutels Verdeelsleutels Voor de bijdrage in de kosten van de Westfriese gemeenten hanteert WerkSaam de volgende verdeelsleutels: Programma
Verdeelsleutel
Arbeidsparticipatie Re-integratie activiteiten
Ingebracht participatiebudget uit de integratie-uitkering sociaal domein
Begeleide arbeidsparticipatie Wsw
Wsw-budget uit de integratie-uitkering sociaal domein
Bw
Actuele taakstelling zoals bekend is op het moment van aanmaken begroting. (In de NJN is de verkeerde verdeelsleutel gebruikt. Dit is in de NJN gecorrigeerd)
Inkomen BUIG, Bbz
Werkelijke baten en lasten (geen verdeelsleutel)
Bedrijfsvoering Apparaatskosten
50% aantal cliënten WWB, 25% aantal inwoners en 25% uitvoeringskosten
Overige dekking uit bestemmingsreserves
50% aantal cliënten WWB, 25% aantal inwoners en 25% uitvoeringskosten
Plus, extra en overige taken Uitvoeringskosten
Doorbelasting werkelijke kosten
Verloop overzicht verdeelsleutel bedrijfsvoering Verdeelsleutel verloop C liënten AB Drechterland
Enkhuizen
Hoorn
Koggenland
Medemblik
Opmeer
Stede Broec
Totaal
inwoners
2020
2021
2022
152
157
159
19.440
5,75%
19.597
5,89%
5,98%
4
Taakstelling BW C liënten AB
5 359
5,05%
5 349
4,39%
7 342
4,72%
18.476
9,57%
18.507
9,51%
18.591
9,52%
inwoners
4
19.719
Formatie primair
4
Formatie primair
7
7
7
Taakstelling BW C liënten AB
9 1.722
9,09%
11 1.675
8,77%
14 1.630
9,45%
inwoners
72.806
50,45%
73.004
50,11%
73.261
50,01%
Formatie primair
56
Taakstelling BW C liënten AB
49 181
49,49%
62 187
50,00%
73 185
49,61%
22.659
6,46%
22.738
6,59%
22.749
6,61%
inwoners
56
56
Formatie primair
4
Taakstelling BW C liënten AB
6 494
6,06%
8 501
6,14%
9 493
6,30%
44.480
16,35%
44.809
16,59%
45.101
16,67%
inwoners
4
4
Formatie primair
13
Taakstelling BW C liënten AB
16 107
16,16%
21 99
16,67%
24 93
16,54%
11.526
3,58%
11.779
3,50%
11.836
3,44%
inwoners
13
13
Formatie primair
2
Taakstelling BW C liënten AB
4 271
4,04%
5 265
4,39%
6 257
3,94%
21.670
7,84%
21.706
7,81%
21.726
7,77%
inwoners
2
2
Formatie primair
4
Taakstelling BW Cliënten AB
10 3.287
10,10%
12 3.233
9,65%
14 3.158
9,45%
211.057
100%
212.140
100%
212.983
100%
inwoners Formatie primair
90
Taakstelling BW
99
4
4
90 100%
124
90 100%
147
100%
57
Exp Bijdr. loit bedrijfsvoe ati ring ere
I Be n drij c fsi voe
Inkomensregelingen
Begeleide Arbeidsparticipatie
Arbeidsparticipatie
Bijlage 3. Overzicht per gemeente Product
Resultaat 2022 Hoorn Koggenland
Drechterland
Enkhuizen
Medemblik
Opmeer
Stede Broec
Totaal
(A )
(B )
(C)
(D)
(E)
(F)
(G)
(A t/m G)
170 -0 2 -307 -136 1.158 16 -1.182 -8 347 -105 235 2.759 46 -111 -2.695 0 14 -1 -13 0 25 -25 0 0 -298 12 -286 76 -69 8 -456 -456 0 0 24 24 -611 27 2 635 54
630 1 12 -859 -217 1.629 34 -1.721 -59 553 -167 327 4.766 127 -215 -4.679 0 10 7 -16 0 23 -17 -6 0 -475 20 -455 128 -118 10 -725 -725 1 1 32 32 -1.028 55 3 1.011 42
3.216 7 27 -4.389 -1.139 5.250 201 -5.773 -322 2.905 -878 1.705 24.226 514 -2.628 -22.113 0 91 -73 -18 0 203 -168 -35 0 -2.494 103 -2.390 367 -352 15 -3.809 -3.809 4 4 202 202 -5.412 313 19 5.313 233
217 2 2 -371 -151 566 25 -692 -101 384 -116 167 2.748 15 260 -3.023 0 19 11 -31 0 21 -17 -3 0 -330 14 -316 125 -115 10 -504 -504 0 0 26 26 -766 38 2 702 -23
678 1 4 -1.062 -380 2.323 66 -2.510 -121 968 -293 554 8.843 173 -1.244 -7.772 0 85 -57 -29 0 109 -95 -14 0 -831 34 -797 120 -102 18 -1.270 -1.270 1 1 69 69 -1.803 104 6 1.771 79
151 0 2 -232 -78 306 18 -374 -50 200 -60 89 1.315 25 224 -1.564 0 10 -10 0 -0 14 -13 -1 0 -172 7 -164 37 -32 5 -262 -262 0 0 13 13 -398 27 2 366 -3
497 1 -0 -674 -177 1.962 36 -2.002 -4 451 -136 311 3.753 33 -253 -3.533 0 18 -9 -9 0 30 -29 -1 0 -387 16 -371 149 -140 9 -592 -592 1 1 36 36 -783 60 4 825 106
5.558 12 48 -7.895 -2.277 13.195 396 -14.255 -664 5.809 -1.756 3.388 48.410 934 -3.966 -45.378 0 247 -131 -116 0 425 -365 -60 0 -4.986 207 -4.779 1.002 -927 75 -7.617 -7.617 7 7 402 402 -10.801 625 39 10.624 487
(bedragen × €1.000,-)
Rijksbijdrage Terugontvangsten Vrijval re-integratiegelden Lasten Totaal Arbeidsparticipatie Rijksbijdrage Dekking WSW kosten uit re-integratieb. Lasten WSW/BW Toegevoegde waarde Directe kosten Totaal Begeleide Arbeidsparticipatie Rijksbijdrage Terugontvangsten Bijdrage gemeenten Lasten BUIG Terugontvangsten Bijdrage gemeenten Lasten BBZ Terugontvangsten Bijdrage gemeenten Lasten Tozo Directe kosten Mutatie reserve Totaal Inkomensregelingen Plustaken baten Plustaken lasten Totaal Plus, extra en overige taken Indirecte kosten Totaal Overhead Incidentele baten en lasten Totaal Incidentele Baten en Lasten Mutatie reserves Totaal Exploitatie resultaat Totaal bedrijfsvoering Dekking BW kosten Gem.Bijdr. BW additionele plekken Gemeentelijke bijdrage NJN Resultaat 2022
58
Bijlage 4. KPI’s 2022 Definities en bronbestanden Programma Arbeidsparticipatie De beïnvloedbare uitstroom, inclusief gedeeltelijke uitstroom, is minimaal gelijk aan de beïnvloedbare uitstroom 2021 Definities Beïnvloedbare Uitstroom uit de uitkering die beïnvloedbaar is door WerkSaam. Dit uitstroom betreft uitstroom met de uitstroomredenen werk (al dan niet als zelfstandige), scholing en fraude / handhaving. Bron Civision Rapportage Cognos Uitstroom De doorlooptijd van aanmelding tot re-integratieplan wordt verlaagd met 10% Definities Doorlooptijd De tijd die zit tussen de aanmelding en het vaststellen van het reintegratieplan. Re-integratieplan Een beschikking aan cliënt waarin de coach de gemaakte afspraken met de cliënt over de re-integratieactiviteiten bevestigt. Bron Civision Rapportage Cognos – in ontwikkeling Programma Begeleide Arbeidsparticipatie De uitstroom via werkstages naar betaald werk is (relatief gezien) 10% hoger dan het voorgaande jaar Definities Werkstage Het verrichten van onbetaalde werkzaamheden (maximaal 6 maanden) met als doel werkervaring op te doen of het leren functioneren in een arbeidsrelatie. Uitstroom Een betaalde werkplek langer dan 3 maanden (ook parttime inkomsten) in aansluiting op een werkstage.
Bron Civision Rapportage Cognos – in ontwikkeling Het aantal cliënten dat participeert stijgt met 15% ten opzichte van 2020 Definities Participeren Cliënt werkt, volgt een werkstage, opleiding, training gericht op werk/re-integratie, heeft een participatieplaats of vrijwilligersplek, mantelzorg of heeft hulpverlening/zorgtraject gericht op het verkleinen van de afstand tot de arbeidsmarkt. Bron Civision Programma Inkomen De opboeking van vorderingen (exclusief fraude) van cliëntdebiteuren daalt met 10% ten opzichte van 2020 Definities Terugvordering Ten onrechte ontvangen uitkering moet worden terugbetaald. De (excl. Fraude) terugvorderingen onverschuldigde betalingen en witte inkomsten worden minder doordat vooraf data worden ingevuld en de processen worden verbeterd. Dit leidt tot 10% minder terugvorderingen waardoor cliënten minder schulden(stress) ervaren. Bron Civision Rapportage Cognos Voor 95% van de aanvragen is de afhandelingstermijn maximaal 3 weken Definities Aanvragen Aanvraag op grond van de Participatiewet. Afhandelingstermijn De termijn die verstrijkt tussen het indienen van de aanvraag en het verzenden van de beschikking. Opgelegde hersteltermijnen tellen niet mee in de afhandelingstermijn. Bron Eigen registratie Rapportage Cognos – in ontwikkeling
59
95% van de regulier periodieke heronderzoeken vindt tijdig plaats Definities Regulier periodiek Onderzoek naar de rechtmatigheid van de verstrekte uitkering in het heronderzoek kader van de Participatiewet / IOAW / IOAZ. Tijdig Binnen de termijnen die hiervoor zijn opgenomen in het heronderzoeksplan. Bron Eigen registratie Rapportage Cognos – in ontwikkeling Programma Bedrijfsvoering Ziekteverzuim maximaal 4% staf en 10,6% Sw en Bw-medewerkers Definities Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage is het totaal aantal ziektedagen van de werknemers, in procenten van het totaal aantal beschikbare werkdagen van de werknemers in de verslagperiode. Het ziekteverzuimpercentage is inclusief het verzuim langer dan een jaar en exclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof. Staf Niet gesubsidieerd personeel in dienst bij WerkSaam of WerkSaam Verloning. SW-medewerkers Gesubsidieerd personeel Bron Compas Rapportage Cognos Het bedrag dat gemeenten betalen voor de dienstverlening door WerkSaam (de gemeentelijke bijdrage) blijft gelijk aan 2021 Definities Netto De uiteindelijke bijdrage die gemeenten betalen voor de gemeentelijke dienstverlening door WerkSaam. Dit is een bruto gemeentelijke bijdrage bijdrage -/- door WerkSaam gerealiseerde toegevoegde waarde -/onttrekkingen aan reserves.
Gelijk blijvend
Bron Eigen registratie
De toegevoegde waarde betreft het verschil tussen de opbrengsten en de direct daaraan gerelateerde kosten van de leer-werkbedrijven. Tot de direct daaraan gerelateerde kosten wordt ook gerekend de voor rekening van WerkSaam blijvende kosten voor Beschut werk. Absoluut gezien hetzelfde bedrag als 2021, gecorrigeerd voor indexatie en autonome ontwikkelingen indien deze zijn opgenomen in de Kadernota 2022 en begroting 2022. Financiële administratie
De cliënttevredenheid is minimaal een 7,0 Definities Cliënttevredenheid Geeft aan in hoeverre een cliënt tevreden is over de dienstverlening van WerkSaam. Cliënttevredenheid wordt gemeten via cliënttevredenheidsonderzoek. Bron Eigen registratie Cliënttevredenheidsonderzoek
Medewerkerstevredenheid is gemiddeld minimaal een 7,5 Definities MedewerkersGeeft aan in hoeverre medewerkers in positieve zin tevreden zijn tevredenheid over hun werkgevers. Medewerkerstevredenheid wordt eens per 2 jaar door een extern bureau gemeten. Bron Externe rapportage Medewerkerstevredenheidsonderzoek
60
Bijlage 5. Specificatie per gemeente Drechterland Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG 170
165
160
155 BBZ
Aantal
150
IOAW
PW
145
140
135
130
125
Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Jan 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2023 Periode
Mutaties Aantal uitkeringen
2022 Jan
Feb
Mrt
Beginstand
160
166
Instroom
12
Uitstroom
6
Eindstand
166
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
166
159
158
156
155
157
152
148
151
149
7
5
3
3
1
5
3
4
6
5
4
58
7
12
4
5
2
3
8
8
3
7
2
67
166
159
158
156
155
157
152
148
151
149
151
-9
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
2022 Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Jan 191 14 8 197 Begin jan 33 33
Regeling LKS Totaal
Feb 197 7 6 198
Eind jan 31 31
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
198 6 12 192
192 4 3 193
193 2 6 189
189 3 3 189
189 8 6 191
Eind mrt 36 36
Eind apr 37 37
Eind mei 40 40
Eind feb 35 35
191 4 10 185
2022 Eind Eind jul jun 34 32 34 32
185 5 9 181
181 9 3 187
Eind aug 35 35
Eind sep 37 37
187 5 8 184
184 4 2 186
Eind okt 38 38
Top 5 In- en uitstroomredenen Aantal per reden instroom
Aantal per reden uitstroom
Arbeid in dienstbetrekking 5%
10% 12%
32%
5%
38%
6%
Vanuit andere gemeente met PW-uitkering
27%
Verhuizing binnen regio WerkSaam Verhuizing buiten regio WerkSaam
Einde arbeid in dienstbetrekking /terugval ink. uit arbeid 20%
Zelfstandig beroep of bedrijf
5%
Zelfstandig beroep of bedrijf exTozo Taakstelling vluchtelingen
5%
Bereiken AOW-gerechtigde leeftijd
11%
Opleiding met WSF/WTOS
Verhuizing binnen regio van WerkSaam
Zelf ingetrokken 25%
61
Eind nov 36 36
71 76 -5 Eind dec 32 32
Enkhuizen Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG 310 305
300 295
Aantal
290
BBZ IOAW
285
PW 280 275 270 265 260
Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Jan 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2023 Periode
Mutaties Aantal uitkeringen
2022 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
Beginstand
298
300
301
297
296
292
293
295
300
297
298
292
Instroom
8
9
8
9
8
4
11
10
7
9
8
7
98
Uitstroom
6
8
12
10
12
3
9
5
10
8
14
7
104
Eindstand
300
301
297
296
292
293
295
300
297
298
292
292
-6
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
2022 Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Jan 331 8 7 332
Begin jan 32 32
Regeling LKS Totaal
Feb
Mrt
332 12 7 337
Eind jan 38 38
337 10 13 334
Eind feb 36 36
Apr
Mei
334 8 10 332
Eind mrt 36 36
Jun
332 9 13 328
328 8 6 330
Eind apr 38 38
Eind mei 36 36
330 12 10 332
332 11 5 338
338 9 13 334
334 10 11 333
333 10 15 328
328 7 7 328
114 117 -3
2022 Eind Eind jul jun 35 30 35 30
Eind aug 32 32
Eind sep 32 32
Eind okt 34 34
Eind nov 34 34
Eind dec 28 28
Top 5 In- en uitstroomredenen Aantal per reden uitstroom
Aantal per reden instroom
11%
13% 29% 14%
Einde arbeid in dienstbetrekking /terugval ink. uit arbeid
Arbeid in dienstbetrekking
11%
Taakstelling vluchtelingen Einde WW-uitkering/terugval in WW
Onderhouden door familie, vrienden etc. 21% 24%
48%
Zelfstandig beroep of bedrijf Geen inlichtingen
13%
Aangaan relatie
Na interen vermogen
17%
Verhuizing binnen regio WerkSaam
62
Hoorn Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG 1.550
1.500
1.450
BBZ IOAW
Aantal
1.400
IOAZ
PW
1.350
1.300
1.250
1.200
Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Jan 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2023 Periode
Mutaties Aantal uitkeringen Beginstand
2022 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
1.468
1.481
1.482
1.455
1.454
1.447
1.438
1.431
1.421
1.404
1.391
1.398
Instroom
64
47
46
48
46
29
34
53
33
34
54
38
526
Uitstroom
51
46
73
49
53
38
41
63
50
47
47
36
594
Eindstand
1.481
1.482
1.455
1.454
1.447
1.438
1.431
1.421
1.404
1.391
1.398
1.400
-68
Totaal
2022 Personen
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Beginstand Instroom Uitstroom
1.663 80 58
1.685 54 50
1.689 52 79
1.662 49 53
1.658 51 57
1.652 41 53
1.640 39 49
1.630 60 71
1.619 34 54
1.599 44 57
1.586 60 58
1.588 41 39
605 678
Eindstand
1.685
1.689
1.662
1.658
1.652
1.640
1.630
1.619
1.599
1.586
1.588
1.590
-73
Eind mrt 154 154
Eind apr 157 157
Eind mei 161 161
2022 Eind Eind jul jun 169 167 169 167
Begin jan 156 156
Regeling LKS Totaal
Eind jan 151 151
Eind feb 145 145
Eind aug 166 166