Document · PDF

5.1 Jaarstukken 2021 SSC DeSom

Gemeenteraad 30 juni 2022, gemeente Stede BroecBij agendapunt: Zienswijzen Jaarstukken 2021 en begrotingen 2023 GR-en14.130 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

Hoofdstuk 2. De jaarrekening 2.1 Balans per 31 december 2021 (bedragen x € 1.000) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut

31-12-2021 3.267 3.267

Totaal vaste activa

802 50

Liquide middelen Banksaldi

Totaal vlottende activa Totaal generaal

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

883 883

3.267

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks schatkist

Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

31-12-2020

883

852

1.593 687 906

252 252

940 940

953 953

1.838 5.105

2.798 3.681

(bedragen x € 1.000) PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Gerealiseerde resultaat

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: binnenlandse banken en overige financiële instellingen openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen Totaal vlottende passiva Totaal generaal Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

31-12-2021

31-12-2020 344

184 10 150

1312 184 79 1.049

2.810 2.810

331 245

86 3.154

1.643

1.733 1.733

1.900 1.900

218

138

214

134

4 1.951 5.105

2.038 3.681

0 0

2.2 Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar In dit onderdeel treft u vooral een financiële verantwoording aan, waarbij is opgenomen: • de geraamde lasten en de werkelijke lasten per kostensoort; • de geraamde baten en de werkelijke baten per batensoort; • de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves; • het gerealiseerde resultaat. Een analyse van de verschillen tussen geraamde cijfers en werkelijke cijfers is opgenomen in de toelichting. OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN

Infrastructuur en werkplekken Afschrijvingen Aanschaf licenties Audits licenties Incidentele projectkosten Verbruikskosten cloud Onderhoud Rente Organisatiekosten Salaris en sociale premies Personeelsgerelateerde budgetten Inhuur derden Informatiebeveiliging Overige bedrijfskosten Inkoop diensten bij gemeenten Huur kantoorruimte Huur en energie serverruimten Bijdrage ondersteunende diensten Inkoop diensten bij derden Huur verbindingen Externe dienstverleningscontracten

Bedragen afgerond op € 1.000 Primitieve Gewijzigde begroting 2021 begroting 2021 Werkelijk 2021 Verschil € € € € € € €

799.000 € 1.125.000 € 27.000 € - € 155.000 € 208.000 € 10.000 €

360.000 € 1.268.000 € 27.000 € 635.000 € 175.000 € 368.000 € -4.000 €

360.000 € 1.270.000 € 8.000 € 547.000 € 171.000 € 380.000 € -4.000 €

-2.000 19.000 88.000 4.000 -11.000 -

€ € € € €

3.076.000 € 78.000 € 189.000 € 64.000 € 102.000 €

2.770.000 € 73.000 € 530.000 € 64.000 € 112.000 €

2.729.000 € 56.000 € 528.000 € 63.000 € 88.000 €

41.000 16.000 2.000 1.000 24.000

€ € €

201.000 € 110.000 € 51.000 €

206.000 € 180.000 € 51.000 €

215.000 € 162.000 € 48.000 €

-9.000 18.000 3.000

€ €

223.000 € 142.000 €

361.000 € 172.000 €

413.000 € 180.000 €

-52.000 -8.000

€

10.000 €

15.000 €

- €

15.000

Subtotaal lasten (A) €

6.570.000 €

7.363.000 €

7.214.000 €

149.000

€ € €

5.863.000 € 639.000 € - €

5.916.000 € 639.000 € - €

Subtotaal baten (B) €

6.502.000 €

6.555.000 €

Subtotaal baten en lasten (B -/- A) €

-68.000 €

-808.000 €

-659.000 €

-149.000

Onvoorzien

Vaste bijdrage deelnemers Bijdrage WerkSaam Westfriesland Personeelsgerelateerde baten

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

Diverse dienstverlening Kosten projecten deelnemers

€

- €

355.000 €

-355.000

Kosten telefonie/multifunctionals/PDC-producten

€

- €

1.134.000 €

-1.134.000

Subtotaal lasten (C) €

- €

1.489.000 €

-1.489.000

Doorbelasting projecten deelnemers

€

- €

355.000 €

355.000

Doorbelasting telefonie/multifunctionals/PDCproducten

€

- €

1.134.000 €

1.134.000

Subtotaal baten (D) €

- €

1.489.000 €

1.489.000

Subtotaal baten en lasten(D -/- C) €

- €

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten (B + D -/- A -/- C)

€

-68.000 €

-808.000 €

-659.000 €

149.000

Onttrekking van reserves Toevoeging aan reserves Mutaties reserves

€ € €

68.000 € - € 68.000 €

808.000 € - € 808.000 €

809.000 € - € 809.000 €

1.000 1.000

Gerealiseerd resultaat

€

- €

150.000 €

150.000

Bijdrage deelnemers (exclusief diverse dienstverlening) Gemeente Drechterland Gemeente Enkhuizen Gemeente Stede Broec Gemeente Opmeer Gemeente Medemblik Gemeente Koggenland Totaal

2021 € € € € € € €

835.000 787.000 920.000 501.000 1.910.000 963.000 5.916.000

Bijdrage afnemer (exclusief diverse dienstverlening) Gemeenschappelijke regeling WerkSaam Westfriesland Totaal

€ €

639.000 639.000

Teruggave bijdrage deelnemers in 2021 (resultaatbestemming 2020) Gemeente Drechterland Gemeente Enkhuizen Gemeente Stede Broec Gemeente Opmeer Gemeente Medemblik Gemeente Koggenland Totaal

€ € € € € € €

44.000 41.000 48.000 26.000 99.000 51.000 309.000

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

2021

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften, die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Net als voorgaande jaren is in de begroting en jaarrekening sprake van één programma. De begroting en jaarrekening worden dus op één programma vastgesteld. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode, waarin uitbetaling plaatsvindt.

Daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. Balans Vaste activa Investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden hierbij op de desbetreffende investering in mindering gebracht. In deze gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden in het jaar na ingebruikneming lineair afgeschreven op basis van de verwachte gebruiksduur. Er wordt geen rekening gehouden met een eventuele restwaarde. Bij inruil of verkoop wordt een restwaarde als incidentele inkomst verantwoord. De gehanteerde afschrijvingstermijn voor aanpassingen aan het gebouw en glasvezel bedraagt 10 jaar, voor laptops en telefoons 3 jaar en voor de overige activa 5 jaar. Vlottende activa Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

2.3 Toelichtingen Toelichting op de balans per 31 december 2021 (bedragen x € 1.000) ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

Overige investeringen met economisch nut Totaal

Boekwaarde per 31-12-2021 3.267

Boekwaarde per 31-12-2020 883

3.267

883

De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde per 31-12-2021

Boekwaarde per 31-12-2020

Huisvesting en werkplekken*

109

Migratie en implementatie

Oracle

Radius

Servers

SQL ontwerp en consolidatie

Storage en back-up

264

404

Verbindingen

Werkplekken deelnemers

POC Digitale werkomgeving

Project Vervanging on-premise infrastructuur

2.812

102

Thuiswerkplekken hardware personeel DeSom

Overige materiële vaste activa:

Thuiswerkplekken meubilair personeel DeSom

Totaal

3.267

883

*) Onder het onderdeel ‘Huisvesting en werkplekken’ worden de investeringen in het pand, het meubilair en de werkplekken van het personeel verantwoord.

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: Boekwaarde per 01-01-2021

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Bijdragen van derden

Afwaarderingen

Boekwaarde per 31-12-2021

Huisvesting en werkplekken

109

Migratie en implementatie

Oracle

Radius

Servers

SQL ontwerp en consolidatie

Storage en back-up

404

140

264

Verbindingen

Werkplekken deelnemers

POC digitale werkomgeving

Project Vervanging on-premise infrastructuur

102

2.734

2.812

Thuiswerkplekken hardware personeel DeSom

Thuiswerkplekken meubilair personeel DeSom

Totaal

883

2.744

360

3.267

Overige materiële vaste activa:

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen. In het begrotingsjaar hebben dergelijke verminderingen niet plaatsgevonden.

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Boekwaarde per 31-12-2021 802

Voorziening oninbaarheid 0

Uitzettingen in 's Rijks schatkist

906

Totaal

852

1.593

Vorderingen op openbare lichamen

Balanswaarde per Balanswaarde per 31-12-2021 31-12-2020 802 687

De uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder bestaan uit: - Vorderingen deelnemers en afnemer betreffende vaste bijdragen en doorbelastingen; - Uitzettingen in 's Rijksschatkist betreffende de (verplicht) bij het Rijk uitgezette overtollige liquide middelen, tegen een rentepercentage het gehele jaar van 0%.

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren Verslagjaar 2021 (1)

Drempelbedrag

250

1000

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

244

225

248

212

(3a) = (1) > (2) Ruimte onder het drempelbedrag

752

788

(3b) = (2) > (1) Overschrijding van het drempelbedrag

(2)

Kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijksschatkist aangehouden middelen

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:

Banksaldi Totaal

Boekwaarde per 31-12-2021 46

Boekwaarde per 31-12-2020 252

252

Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden: Boekwaarde per 31-12-2021

Boekwaarde per 31-12-2020

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

940

953

Totaal

940

953

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

PASSIVA VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

Algemene reserves

Boekwaarde per 31-12-2021 184

Boekwaarde per 31-12-2020 184

Bestemmingsreserves

Gerealiseerde resultaat

150

1.049

Totaal

344

1.312

Het verloop in 2021 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven: Boekwaarde per 01-01-2021

Toevoeging

Onttrekking

Boekwaarde per 31-12-2021

Bestemming resultaat vorig boekjaar 0

Algemene reserve

184

Totaal

184

Vermeerderingen: Bij de bestemming van het Jaarresultaat 2020 is besloten:  Gerealiseerde resultaat  Min reservering overheveling budgetten uit 2020  Min uitbetaling aan deelnemers  Storting in algemene reserve

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

€ 1.049.000 € 740.000 € 309.000 € 0

Boekwaarde per 01-01-2021

Bestemming resultaat vorig boekjaar

Toevoeging

Onttrekking

Vermindering ter Boekwaarde per dekking van 31-12-2021 afschrijvingen

Bestemmingsreserve afschrijving migratie & implementatie

Bestemmingsreserve afschrijving POC Digitale werkomgeving

Bestemmingsreserve incidentele kosten projecten

635

Bestemmingsreserve overheveling budgetten vorig boekjaar

105

Totaal

740

In de gemeenschappelijke regeling onder artikel 35 is bepaald dat maximaal ter hoogte van 2,5% van de totale begroting mag worden toegevoegd aan de algemene reserve én bestemmingsreserve. Het Algemeen Bestuur kan daar – op basis van de hardheidsclausule volgens artikel 46 van de gemeenschappelijke regeling – van afwijken. Alle gevormde bestemmingsreserves zijn onder die voorwaarde tot stand gekomen. Dit betekent, dat op basis van een begrotingstotaal van € 7.363.000 (inclusief begrotingswijzigingen) de hoogte van de algemene reserve ten bedrage van € 184.000 per 31 december 2021 voldoet aan het gestelde in artikel 35 van de gemeenschappelijke regeling.

Bestemmingsreserve afschrijving migratie & implementatie Deze bestemmingsreserve afschrijving migratie & implementatie heeft tot doel de afschrijvingskosten van de migraties te dekken. Vermindering: Dekking kosten afschrijving migratie & implementatie

€

61.000

Bestemmingsreserve afschrijving POC Digitale werkomgeving Deze bestemmingsreserve afschrijving POC Digitale werkomgeving heeft tot doel de afschrijvingskosten van de investeringen in het project POC Digitale werkomgeving te dekken. Vermindering: Dekking kosten afschrijving POC Digitale werkomgeving

€

8.000

Bestemmingsreserve incidentele kosten projecten Deze bestemmingsreserve incidentele kosten projecten is gevormd uit de overheveling van het budget uit 2020 voor dekking van deze kosten in 2021. De verschoven werkzaamheden voor het project Hybride Cloud Infrastructuur en de vervanging van de infrastructuur zijn in de loop van 2021 gestart en deels uitgevoerd. Door aanvankelijk uitstel en verschuiving van de datacentermigratie naar september 2021, zijn namelijk ook de planningen van de daarop volgende (deel)projecten verschoven. Een aantal deelprojecten zijn nu verschoven naar 2022. Daarom dient het resterende budget nog éénmaal overgeheveld te worden voor afronding van deze deelprojecten (zie pagina 42). Vermeerdering: Overheveling budget incidentele kosten projecten uit 2020

€ 635.000

Vermindering: Dekking incidentele kosten projecten

€ 635.000

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

Bestemmingsreserve overheveling budgetten vorig boekjaar Deze bestemmingsreserve overheveling budgetten vorig boekjaar is gevormd uit de overheveling van het budget voor onderhoud hardware voor dekking van verwachte extra kosten in 2021 in verband met het onderhoud van beveiligingsoplossingen (GGI Veilig) en de vervanging van de printers door middel van de VNG aanbesteding GT Print. In 2021 is extreem veel onderhoud aan beveiligingsoplossingen gepleegd waardoor het budget voor GGI Veilig nagenoeg op is. In 2021 is de aanbesteding voor de vervanging van de printers met veel vertraging en veel meer werk dan voorzien eindelijk afgerond. Doordat er uit deze aanbesteding een volledig nieuwe printoplossing is gekomen, is het eerder gereserveerde budget voor de implementatie onvoldoende. De implementatie van GT Print en de vervanging van de printers bij alle deelnemers en afnemer wordt in 2022 verwacht. Op dit moment is SSC DeSom in afwachting van de exacte levertijden. Door de verschoven planning verschuiven ook de verwachte kosten naar 2022. Hiervoor zal in 2022 tevens (naast het door te schuiven budget) extra budget gereserveerd moeten worden. Vermeerdering: Overheveling budgetten GGI Veilig en GT Print uit 2020

€ 105.000

Vermindering: Dekking kosten GGI Veilig en GT Print

€ 105.000

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar is als volgt: Boekwaarde per 31-12-2021

Boekwaarde per 31-12-2020

2.810

245

Onderhandse leningen - binnenlandse banken en overige financiële instellingen - openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden Totaal

2.810

331

De leningen opgenomen bij een openbaar lichaam als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet Fido moeten apart worden vermeld. Op 31 december 2021 zijn dit soort leningen niet meer aanwezig bij SSC DeSom. In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar over het jaar 2021:

Onderhandse leningen Totaal

Saldo 01-01-2021 331

Vermeerderingen 2.810

Aflossingen 331

Saldo 31-12-2021 2.810

331

2.810

331

2.810

De totale rentelast voor het jaar 2021 met betrekking tot de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar bedraagt € -4.000. VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Boekwaarde per 31-12-2021

Boekwaarde per 31-12-2020

1.733

1.900

Overlopende passiva

218

138

Totaal

1.951

2.038

Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Overige schulden Totaal

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

Boekwaarde per 31-12-2021 1.733

Boekwaarde per 31-12-2020 1.900

1.733

1.900

Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichten van vergelijkbaar volume Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen Totaal

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

Boekwaarde per 31-12-2021

Boekwaarde per 31-12-2020

214

134

218

138

Niet uit de balans blijkende rechten SSC DeSom is voor onbepaalde tijd verbonden aan een niet uit de balans blijkend recht. Contractant Bank Nederlandse Gemeenten

Omschrijving Kredietfaciliteit A011984.1

Einddatum Onbepaald

€

Bedrag 200.000

Niet uit de balans blijkende verplichtingen SSC DeSom is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende verplichtingen. Leverancier KPN KPN MKB Lease Provide SME SLTN IT Services SoftwareONE Nederland SoftwareONE Nederland SoftwareONE Nederland SoftwareONE Nederland Triple P

Omschrijving Gemnet Glasvezel Peugeot Partner Internet Verbinding + BGP beheer Gebruiksrecht Vmware Gebruiksrecht Citrix Gebruiksrecht Ivanti Gebruiksrecht Microsoft Gebruiksrecht Oracle Telefonie

Einddatum Kosten per jaar 05-07-2022 € 57.000 14-08-2022 € 174.000 19-08-2026 € 4.000 26-08-2022 € 17.000 16-11-2026 € 38.000 30-09-2025 € 65.000 01-10-2023 € 59.000 30-09-2022 € 805.000 28-05-2022 € 109.000 30-11-2023 € 38.000

Daarnaast heeft SSC DeSom raamcontracten afgesloten met de volgende leveranciers: Leverancier Canon Nederland DBA.nl SLTN IT Services SolidBe Vodafone Vodafone

Omschrijving Gebruiksrecht multifunctionals Oracle Beheer Hybride Cloud Infrastructuur Netwerkinfra support Mobiele communicatie Vaste communicatie

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

Einddatum Kosten per jaar 31-12-2022 € 50.000 31-01-2022 € 50.000 11-09-2025 € 59.000 31-12-2021 € 32.000 21-08-2024 € 56.000 03-09-2023 € 243.000

Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2021 Analyse afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de jaarstukken Alleen de verschillen groter dan € 15.000 tussen de realisatie en de raming na wijziging worden hieronder verklaard. Het Jaarresultaat 2021 ad. € 150.000 positief kent in grote lijnen twee oorzaken; vrijval van budgetten voor werken, die in 2021 niet konden worden uitgevoerd en (incidenteel) lagere of hogere kosten op structurele budgetten met een bijzondere oorzaak. Omdat we bij de bestemming van het Jaarresultaat 2021 de vrijgevallen budgetten voor werken die niet konden worden uitgevoerd willen overhevelen naar 2022 presenteren we in deze toelichting de resultaten per onderdeel als volgt: Vrijval van budgetten voor werken, die we niet in 2021 hebben kunnen uitvoeren: Incidentele projectkosten (voordeel € 88.000) Het van 2020 naar 2021 overgehevelde budget bestemd voor de uitvoering van het project Hybride Cloud Infrastructuur is 2021 besteed aan de voorbereiding en uitvoering van alle hiermee samenhangende deelprojecten. Ook in 2021 hebben we in dit project door allerlei (externe) factoren en tegenvallers veel extra vertraging opgelopen. Onder andere het uitstel van de datacentermigratie heeft grote gevolgen gehad voor de planning van de overige deelprojecten, die hierdoor ook moesten verschuiven.

Uiteindelijk is in september 2021 de datacentermigratie alsnog succesvol uitgevoerd, maar het bleek niet haalbaar om alle hierop volgende deelprojecten ook in 2021 af te ronden. Een deel van deze werkzaamheden is nu verschoven naar 2022. Dit betreft onder andere de vervanging van netwerkapparatuur op de laatste vier locaties, de Oracle migratie naar het nieuwe platform, GemNet naar GGI Netwerk migratie en de ontmanteling van de oude datacenters, infrastructuur en verbindingen. Het resterende budget dient overgeheveld te worden naar 2022. Onderhoud hardware/investeringen (nadeel € 11.000) Het tekort wordt veroorzaakt door diverse factoren. Het uitstel van de datacentermigratie en de verder vertraagde vervanging van de overige infrastructuur levert veel extra kosten op, omdat de levensduur van de oude infrastructuur en de daarbij behorende onderhouds- en beheercontracten langer verlengd moesten worden. Ook moesten er vanwege de gefaseerde aanpak per locatie diverse extra maatregelen getroffen worden om zowel oud naast nieuw te kunnen laten functioneren. Daarnaast waren we gedurende heel 2021, door het verhoogde cyberdreigingsniveau, veelvuldig genoodzaakt om extra tussentijdse security patches te installeren en extra onderhoud te plegen, vaak buiten kantooruren.

Er was binnen het onderhoudsbudget een reservering opgenomen voor de implementatie van het project GT Print, deze is niet aangewend, omdat deze implementatie is uitgesteld tot 2022. Het betrof een reservering voor de minimumvariant en inmiddels is duidelijk geworden, dat deze niet toereikend zal zijn voor de hele implementatie, omdat er een volledig nieuwe printoplossing geïnstalleerd zal moet worden. Deze oplossing zal per organisatie uitgerold en getest moeten worden. Toelichting op resultaten van overige budgetten: Audits licenties (voordeel € 19.000) Het overschot wordt veroorzaakt doordat we in 2021 alleen incidenteel juridisch advies hebben ingewonnen, maar verder geen externe licentie audits en/of lopende juridische procedures hebben gehad.

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

Salaris en sociale premies (voordeel € 41.000) Het overschot wordt veroorzaakt door het (nog) niet kunnen invullen van alle beschikbare vacatureruimte. Dit in afwachting van de definitieve besluitvorming met betrekking tot het functieboek. Deze reserveringen op de personeelskosten waren wel beschikbaar, maar konden dit jaar niet worden uitgeven. Personeelsgerelateerde budgetten (voordeel € 16.000) Dit verschil wordt grotendeels veroorzaakt door de Coronapandemie. Door de langdurige speciale maatregelen werkte het meeste personeel geruime tijd thuis en was er veel minder mogelijk. Overige bedrijfskosten (voordeel € 24.000) De vaste uitgaven voor bedrijfskosten zijn in lijn met de verwachtingen. Door het voortduren van de Coronapandemie is er ook in 2021 minder op kantoor gewerkt en zijn er dus minder kosten gemaakt. Huur en energie serverruimten (voordeel € 18.000) In de Najaarsrapportage 2021 is er naar nu blijkt teveel overgeboekt naar dit budget. Er was gedurende heel 2021 door uitstel van de projecten sprake van dubbele datacenterkosten. Het is nog niet duidelijk wanneer de huur van het datacenter bij de gemeente Medemblik beëindigd kan worden. SSC DeSom heeft met ingang van 1 januari 2022 wel getracht het aantal racks van tien naar twee te verlagen, maar de oude apparatuur is nog niet verwijderd.

Gemeente Medemblik geeft echter tevens aan, dat er een minimum afname van zes racks geldt. De huurovereenkomst dient dus op dit punt nog aangepast te worden. Huur verbindingen (nadeel € 52.000) Het tekort wordt veroorzaakt door dubbele verbindingen (glasvezel- en internetabonnementen) en dus tijdelijke dubbele kosten. In 2021 moesten alvast nieuwe tijdelijke en definitieve verbindingen voor de connectiviteit met de nieuwe datacenters in Amsterdam aangelegd worden. Terwijl de oude verbindingen pas kunnen worden uitgefaseerd na afloop van de netwerkmigratie van de laatste gemeenten en het contract. Dit wordt dus in de loop van 2022. Kosten projecten/telefonie/multifunctionals/PDC-producten (nadeel € 1.489.000) Dit zijn niet vooraf begrootte kosten, maar het gevolg van ‘pay as you use’. Deze kosten worden één-op-één doorbelast aan de deelnemers en afnemer. Doorbelasting kosten projecten/telefonie/multifunctionals/PDC-producten (voordeel € 1.489.000) De één op één doorbelasting van de kosten voor multifunctionals, voor het verbruik telefonie en voor niet standaard dienstverlening aan de deelnemers en afnemer.

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

Overzicht aanwending van het bedrag voor onvoorzien In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van het geraamde bedrag voor onvoorzien. In de primitieve begroting was een bedrag opgenomen van € 10.000. Nadien hebben er twee begrotingswijzigingen op het oorspronkelijke budget plaats gevonden. Met de Najaarsrapportage 2021 is het budget met € 40.000 verhoogd door de af- en bijramingen van andere budgetten en aan het einde van het jaar is naar aanleiding van het incident Apache Log4j het budget weer verlaagd met € 35.000 voor inhuur van derden. Verloop post onvoorzien Datum vergadering Algemeen Bestuur

Omschrijving Saldo onvoorzien 1 januari 2021

Bedrag 10.000

Mutaties 2021: 15 december 2021 20 december 2021 (besluit gemeentelijk beleidsteam, melding gedaan bij Algemeen Bestuur)

Financiële gevolgen Najaarsrapportage 2021

40.000

Dreiging incident Apache Log4j

-35.000

Saldo onvoorzien 31 december 2021

15.000

Overzicht incidentele baten en lasten In begrotingsjaar 2021 zijn er incidentele baten en lasten geweest. Deze worden in onderstaande overzichten weergegeven. Incidentele baten Omschrijving

Bedrag

Standaarddienstverlening: Overheveling incidentele projectkosten (resultaatbestemming 2020)

635.000

Overheveling kosten project GGI Veilig (resultaatbestemming 2020)

75.000

Overheveling kosten project GT Print (resultaatbestemming 2020)

30.000

Niet-standaarddienstverlening: Doorbelasting projecten deelnemers

355.000

Doorbelasting telefonie/multifunctionals/PDC-producten

1.134.000

Totaal

2.229.000

Incidentele lasten Omschrijving

Bedrag

Standaarddienstverlening: Incidentele projectkosten

547.000

Kosten project GGI Veilig

71.000

Kosten project GT Print

Niet-standaarddienstverlening: Kosten projecten deelnemers

355.000

Kosten telefonie/multifunctionals/PDC-producten

1.134.000

Totaal

2.107.000

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

Overzicht structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Structurele toevoegingen in begrotingsjaar 2021: Er zijn geen structurele toevoegingen aan de reserves. Structurele onttrekkingen in begrotingsjaar 2021: De onderstaande onttrekkingen zijn ter dekking van de kapitaallasten van migratie & implementatie en POC Digitale werkomgeving. Onttrekking aan de reserves

Waarvan structureel

Realisatie begrotingsjaar

Waarvan structureel

Bestemmingsreserve afschrijving migratie & implementatie

Raming begrotingsjaar ná wijziging 61.000

61.000

Bestemmingsreserve afschrijving POC Digitale werkomgeving

8.000

Totaal

69.000

Analyse begrotingsrechtmatigheid Er is geen sprake van kostenoverschrijdingen op het totaal van de lasten welke worden gedekt door de bijdragen van de deelnemers (geen overschrijding op subtotaal lasten (A)). Op totaalniveau worden de lasten wel overschreden. Dit weegt niet mee in het accountantsoordeel, omdat de lasten buiten de business case en de PDC-producten één-opéén worden gecompenseerd door direct daaraan gerelateerde baten. Het totaal van de lasten en baten voor deze onderdelen bedraagt € 1.489.000. In de Begroting 2021 zijn ten aanzien van de investeringen de afschrijvingslasten geraamd. Middels de tussenrapportages is het budget af geraamd tot een bedrag van € 360.000. De werkelijke afschrijvingslasten komen met dit bedrag overeen.

Analyse investeringskredieten Onderstaande tabel geeft de besteding van de investeringskredieten weer. Voor de toelichting wordt verwezen naar de Programmaverantwoording. Investeringskredieten Bron investeringskrediet

Omschrijving

Raming krediet na begrotingswijziging 58.000

Bedrag werkelijk

Verschil

Voorjaarsrapportage 2018 en 2019

Devices eigen personeel

55.255

2.745

Voorjaarsrapportage 2018 en 2019

Meubilair eigen personeel

27.000

10.451

16.549

Begroting 2019

Project Vervanging on-premise infrastructuur

767.000

Begroting 2020

Project Vervanging on-premise infrastructuur

907.000

Begroting 2021

Project Vervanging on-premise infrastructuur

180.000

Algemeen Bestuur 14 juli 2021

Project Vervanging on-premise infrastructuur

956.000

997.860

-41.860

Najaarsrapportage 2020

Thuiswerkplekken meubilair en hardware Saldo per 31 december 2021

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

20.000

19.967

2.915.000

2.937.533

-22.533

Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

Bedragen x € 1

P.A. Kuiken

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021

1/1-31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

1,0 fte ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

97.606

Beloningen betaalbaar op termijn

18.150

Subtotaal

115.756

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

209.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

Totale bezoldiging

115.756

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

*) Leden Dagelijks Bestuur: G.J.A.M. Nijpels (tot 8 februari 2021), F.R. Streng, J.H.N. Broeders, W.G. Groeneweg (vanaf 8 maart 2021 tot 1 juli 2021) en G.J. van den Hengel (vanaf 1 juli 2021) **) Leden Algemeen Bestuur: G.J.A.M. Nijpels (tot 8 februari 2021), F.R. Streng, J.H.N. Broeders, N.C.P. Slagter, E.A. van Zuijlen, M.M. Bonsen-Lemmers, W.G. Groeneweg (vanaf 8 maart 2021 tot 1 juli 2021) en G.J. van den Hengel (vanaf 1 juli 2021) De leden van het Dagelijks- en Algemeen Bestuur zijn onbezoldigd.

Gegevens 2020 Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2020

1/1-31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

1,0 fte ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

96.648

Beloningen betaalbaar op termijn

15.368

Subtotaal

112.016

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000

Totale bezoldiging

112.016

*) Leden Dagelijks Bestuur: G.J.A.M. Nijpels, F.R. Streng en J.H.N. Broeders **) Leden Algemeen Bestuur: G.J.A.M. Nijpels, F.R. Streng, J.H.N. Broeders, N.C.P. Slagter, E.A. van Zuijlen, J. Franx (tot 23 september 2020) en M.M. Bonsen-Lemmers (vanaf 23 september 2020) De leden van het Dagelijks- en Algemeen Bestuur zijn onbezoldigd.

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

2.4 Kosten en baten van overhead Onderstaande tabel geeft de kosten van overhead weer. Overhead 2021 Omschrijving

Lasten

Infrastructuur en werkplekken

2.736.000

Organisatiekosten

3.464.000

Inkoop diensten bij gemeenten

425.000

Inkoop diensten bij derden

593.000

Diverse dienstverlening

1.489.000

Bijdragen deelnemers en afnemer

1.489.000 6.555.000

Overige Totaal

Baten

0 8.707.000

8.044.000

Toelichting: Het verschil tussen lasten en baten wordt gevormd door: - Rente (min € 4.000) - Onttrekking reserves (min € 809.000) - Resultaat 2021 (plus € 150.000)

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

2.5 Overzicht baten en lasten per taakveld Om tot betrouwbare informatie voor interne sturing en externe vergelijkbaarheid te komen, wordt een uniforme indeling in taakvelden voorgeschreven bij de vernieuwde BBV, waaraan de bijbehorende baten en lasten worden toegerekend. Conform de gestelde voorschriften hierin ziet de taakveldenlijst van 2021 voor SSC DeSom er als volgt uit: Taakveldenlijst 2021

Lasten

Baten

8.707.000

8.044.000

0. Bestuur en ondersteuning 0.4 Overhead 0.5 Treasury

4.000

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten Totaal

Definitieve Jaarstukken 2021 SSC DeSom, versie 1.1

809.000 150.000 8.857.000

8.857.000

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11554504/1