4.10 Toetsingskaders begroting 2023 GGD
Tekst van het document
Toetsingskader Begroting 2023 Opgesteld door GGD Hollands Noorden Datum 14 april 2022 BEGROTING 2023
Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden
Tijdigheid
Ja. De stukken zijn op 14 april 2022 aan de gemeenten aangeboden.
Is de begroting op tijd (voor 15 april) ontvangen?
1
Indexering gemeentelijke bijdrage
Indexering gemeentelijke bijdrage opgenomen en juist:
Zijn de berekening en de uitgangspunten van deze berekening, gesplitst in loon en prijsindexering, opgenomen? Verhouding loon-prijs (70-30%). Van deze verhouding mag worden afgeweken, indien deze beargumenteerd wordt. Prijs bruto binnenlands product 2,3% Prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers 2,3% Gemiddeld 2,3%
Ja pag. 38 (paragraaf 4.1 Begrotingsuitgangspunten).
Nieuw beleid
Nieuw beleid:
Is noodzaak onderbouwd in relatie tot de doelstellingen van de gemeenschappelijke regeling en hoe wordt het gedekt? (zie uitgangspunten voor onderwerpen die in ieder geval voor zienswijze moeten worden voorgelegd)
Geen. Zie besluitvorming vastgestelde Kadernota 2023.
De inwonerbijdrage is geïndexeerd met 2,3%. Toelichting: n.v.t. (overeenkomstig afspraken regietafel) De GGD past een percentage van 74% toe bij de doorberekening van de deelnemersbijdrage en overige opbrengsten. De stijging van de loonkosten wordt hierdoor volledig gedekt uit de verhoging van de deelnemersbijdrage en overige opbrengsten.
Toelichting:
BEGROTING 2023
Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden Wat gaan we doen?
Waarom doen we dit?
Wat mag het kosten?
1.
Bestuurlijke keuze
•
Doorontwikkeling Jeugdgezondheidzorg
Dekking reguliere
Planning 2022-2023
begroting
(JGZ)
•
Algemene reserve € 50.000 (2023).
2.
Informatiebeveiliging
Wet- en regelgeving
•
en privacy
Dekking reguliere
2021-2024
begroting •
Algemene reserve € 500.000 (2023)
•
Rijksmiddelen € 500.000 (2024)
3.
Proactief inzetten op
Wet- en regelgeving
preventie en
Bestuurlijke keuze
bestrijding van
•
2021-2024
begroting •
(nieuwe) infectieziekten
Dekking reguliere Algemene reserve € 123.000 (2023)
•
Rijksmiddelen € 123.000 (2024)
Bijdrage per inwoner
Is er een overzicht van de bijdrage per gemeente opgenomen?
☒ Overzicht % (verdeelsleutel) bijdragen per gemeente Pagina 45+46 (paragraaf 4.4 Overzicht gemeentelijke bijdrage GR-taken) e.v. bevat het overzicht met gemeentelijke deelnemersbijdrage voor GR-taken per gemeente:
2
•
Inwonerbijdrage GGD algemeen
•
Inwonerbijdrage JGZ 0-4
•
Inwonerbijdrage 12-18
BEGROTING 2023
Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden •
Huisvestingsbijdrage JGZ
•
Rijksvaccinatieprogramma
Hier zijn ook de verdeelsleutels toegelicht. Pagina 48 (paragraaf 4.5 Overzicht bedragen kinderopvang) Pagina 49 (paragaaf 4.6 Overzicht bedragen Risicoparagraaf
☒ Risico’s zijn beschreven
Is er een beschrijving van de risico’s en de totale omvang van alle risico’s in euro’s opgenomen met uitsplitsing van het bedrag per deelnemende gemeente? Dit zodat de gemeenten dit mee kunnen nemen in de berekening van hun benodigd weerstandsvermogen?
☒ Risico’s zijn gekwantificeerd
Weerstandsvermogen
Meerjarenoverzicht weerstandsvermogen:
Wordt er inzicht gegeven in de hoogte en doelstellingen van de bestemmingsreserves en de algemene reserve met een meerjarig overzicht van uitnamen c.q. toevoegingen?
Ja
pag. 30 3.1 Weerstandsvermogen ☐ Overzicht per gemeente aanvulling benodigd weerstandsvermogen. Niet van toepassing
pag. 24 bevat paragraaf 3.1 Weerstandsvermogen Pag. 31 bevat de geprognotiseerde balans waarin het verloop van het eigen vermogen is toegelicht. Toelichting: Zie onderstaand het verloop van de algemene reserve.
3
BEGROTING 2023
Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden
Meerjarenraming
Ja pag. 44 bevat paragraaf 4.3 Meerjarenraming 2023-2026
Is er een sluitende meerjarenraming?
Toelichting: De meerjarenraming sluit jaarlijks met een saldo van € 180.000. De GGD heeft in de meerjarenraming de zienswijzen van gemeenten opgevolgd door de algemene reserve opnieuw op te bouwen conform het Financieel herstelplan 2018.
Wettelijke taken per gemeente:
Ja Toelichting:
Is er een bijlage opgenomen waarin per gemeente staat vermeld welke taken, conform de uitgangspunten bij de instelling van de betreffende GR, worden verricht met de bijbehorende kosten?
Inhoudelijk Op pagina 58 e.v.is Bijlage 5 en bijlage 6 Overzicht wettelijke taken en aanvullende diensten een overzicht opgenomen met wettelijke taken en aanvullende diensten. Hierin is onderscheid gemaakt naar GR-taken, aanvullende diensten en/of een taak/dienst een wettelijke taak is voor de gemeente of GGD. Ook is per GR-taak of dienst toegelicht wat we willen bereiken (waarom) en wat we ervoor gaan doen (wat). Financieel Pagina 40 (paragraaf 4.2 Overzicht met baten en lasten) geeft inzicht in baten en lasten per GR-taak en aanvullende dienst
4
BEGROTING 2023
Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden In dit overzicht zijn ook de totale deelnemerbijdragen per GR- taak inzichtelijk gemaakt. Pagina 45 +46 (paragraaf 4.4 Overzicht gemeentelijke bijdrage GR-taken) e.v. bevat het overzicht met gemeentelijke deelnemersbijdrage voor GR-taken per gemeente.
Plus taken per gemeente:
Ja
Als van toepassing: Is er een bijlage waarin per gemeente staat vermeld welke extra taken, met bijbehorend kosten, er worden uitgevoerd?
Toelichting: Pagina 50: 4.7 Overzicht bedragen aanvullende diensten •
Jeugd
•
OGGZ Vangnet en Advies: Regio Alkmaar + West-Friesland
•
Gezondheidscentrum sexwerkers
•
Forensische geneeskunde
•
Brede Centrale toegang
•
OGGZ Kop van Noord-Holland (pagina 51)
Pagina 57: 4.7 Overzicht bedragen Wet verplichte GGZ
Investeringen:
Meerjaren investeringsoverzicht:
Is er een overzicht of paragraaf met meerjarig investeringsoverzicht?
Ja Toelichting: Op pag. 35 (3.6 Onderhoud kapitaalgoederen) is het meerjaren investeringsoverzicht opgenomen.
Kengetallen financiële positie
Is de basisset kengetallen opgenomen die inzicht geeft in de financiële positie van de GR? Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte
5
Welke kengetallen zijn opgenomen: ☒ Netto schuldquote, pag. 32 ☒ Netto schuldquote gecorrigeerd, pag. 32 ☒ Solvabiliteitsratio, pag. 32 ☒ Structurele exploitatieruimte, pag. 32 Toelichting:
BEGROTING 2023
Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden
EMU-saldo
Is de berekening van het EMU-saldo in paragraaf Treasury opgenomen (a.g.v. wet HOF) Het EMU-saldo van de GR-en tellen mee in het saldo van de lagere overheden/ deelnemende gemeenten. Het EMU-saldo van de GR wordt naar rato meegenomen in de berekening van de deelnemende gemeenten.
EMU-saldo is opgenomen in de begroting: ja, opgenomen pag. 31 Het emu saldo 2023 bedraagt € 223.000.
Opmerkingen Advies
Bovenstaand formulier, leidt tot de volgende zienswijze bij de begroting: Aan de gemeenten wordt gevraagd een positieve zienswijze op de Programmabegroting 2023 af te geven. Het Algemeen Bestuur wordt in de vergadering van 6 juli 2022 voorgesteld de volgende besluiten te nemen:
6
1.
De Programmabegroting 2023 GGD Hollands Noorden vast te stellen;
2.
Kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2026.