26-0010a Najaarsnota 2025 WerkSaam
Tekst van het document
WERKSAAM WESTFRIESLAND
Najaarsnota en derde kwartaalrapportage 2025 werkt voor iedereen.
Inhoudsopgave
Inleiding ............................................................................................................... 3 Samenvatting ....................................................................................................... 4 Ontwikkelingen tot en met september ...................................................................... 5 Programma Arbeid ................................................................................................. 7 Programma Inkomensregelingen ............................................................................15 Programma Plus, extra en overige taken .................................................................17 Bedrijfsvoering .....................................................................................................20 Financiële informatie op hoofdlijnen ........................................................................23
Bijlagen Bijlage 1. Investeringsbegroting op hoofdlijnen ........................................................24 Bijlage 2. KPI’s 2025 en bronbestanden ..................................................................25 Bijlage 3. Overzicht gemeenten prognose ................................................................27 Bijlage 4. Specificatie per gemeente .......................................................................28 Bijlage 5. Lijst van afkortingen en begrippen ............................................................36
2
Inleiding Aan de leden van het algemeen bestuur, De herfst is alweer volop aanwezig, dus is het tijd voor de najaarsnota en derde kwartaalrapportage. Met de val van het kabinet is er onzekerheid over de voortgang van een aantal dossiers wat ook WerkSaam raakt. Gelukkig heeft het demissionair kabinet wel de noodzaak gezien van het behouden en versterken van de infrastructuur van de sociaal ontwikkelbedrijven. In de meicirculaire zijn hiervoor middelen beschikbaar gesteld. En over middelen gesproken, via de decembercirculaire stelt het Rijk geld beschikbaar om onze medewerkers te compenseren voor een eerder genomen belastingmaatregel waardoor zij toen per maand netto minder overhielden. Deze uitkomst is mede behaald door het voeren van de campagne #IkVerdienHetOok – bestaanszekerheid voor iedereen. Wat een mooi resultaat! We verwachten over 2025 een positief resultaat. In deze rapportage zien we dat onze belangrijkste ’doelen zoals uitstroom, duurzame uitstroom, de juiste werkgevers en de gemiddelde verblijfsduur in de uitkering het beter doen dan het landelijk gemiddelde, hier werken we hard aan. Naast het nieuwe beleidsplan staat ook de Participatiewet in Balans voor de deur. De Eerste Kamer heeft dit wetsvoorstel op 30 september 2025 unaniem aangenomen, met een beoogde invoeringsdatum van 1 januari 2026.
Wij zijn blij met deze wet die veel meer ruimte geeft om mensen te ondersteunen. Want dat is feitelijk al hoe WerkSaam werkt. Toch zal de invoering van deze wet, een groot beroep doen op de uitvoering van ons werk. Omdat we moeten gaan bepalen en ondervinden hoe deze nieuwe wet strookt met andere wetten en de huidige werkwijze van onze teams. De samenwerking met stakeholders wordt hierbij nog belangrijker. Want om totale ondersteuning te kunnen bieden aan onze inwoners hebben we elkaar binnen het sociaal domein nodig. Om medewerkers te ondersteunen en cliënten nog beter te helpen, zetten we stappen op het gebied van technologie. Zo hebben we onlangs een AI-tool in gebruik genomen om meer kwaliteit en efficiency te halen uit de cliëntgesprekken. En ook de implementatie van iSamenleving staat voor de deur. Impactvolle projecten waarvan we straks de vruchten gaan plukken en de kwaliteit van onze dienstverlening verder kunnen verhogen. We voeren niet alleen technologische ontwikkelen door maar zijn ook heel bewust aan de slag met het ontwikkelen van onze medewerkers. De pilot om 10 beschut medewerkers onder begeleiding van de werkbegeleider te laten vallen, waardoor er meer aandacht is voor ontwikkeling tijdens het werk, komt in de laatste maanden van dit jaar tot uitvoering.
En tussen alle ontwikkelingen door, is dit jaar ook stil gestaan bij het 10jarig jubileum van de organisatie. Dit is gevierd met een groot en gezellig personeelsfeest en een bijeenkomst voor externen. Wat was het goed om te ervaren hoeveel onderlinge verbinding er is. We wensen u alvast een mooi najaar. Namens het dagelijks bestuur,
Y.W. Nijsingh, voorzitter
3
Samenvatting
4
Ontwikkelingen tot en met september WerkSaam bestaat 10 jaar WerkSaam bestaat dit jaar 10 jaar. Een mijlpaal die we niet onopgemerkt voorbij laten gaan. In juni is er met de collega’s een fantastisch personeelsfeest georganiseerd bij Sportcentrum Vredehof. Daar was voor ieder wat wils: de WerkSaam band trad op, er was een silent disco en een grote danszaal met een meidengroep en dj. We beleefden een geweldige avond. Ook voor klanten en relaties is er een jubileum-bijeenkomst georganiseerd. Spreker Patrick van de Jagt zette ons met beide benen op de grond. Bekend van Het Rotterdam project van Beau van Erven Dorens vertelde Patrick ons over zijn letterlijk zwervende bestaan. En dat aandacht en geloof voor hem uiteindelijk een levensgroot verschil maakten. Van verslaafd naar energieke motivator en gelukkig gezinsman. We kijken terug op een inspirerende middag. Beleidsplan 2026-2030 De afgelopen maanden is gewerkt aan het nieuwe beleidsplan, dat de koers voor de komende jaren bepaalt. De focus ligt op aandacht voor participatie en ontwikkeling, een inclusieve arbeidsmarkt en het vergroten van bestaanszekerheid. Na interne afstemming en feedback van het Dagelijks Bestuur en de cliëntenraad, ligt het plan nu bij de gemeenteraden voor een zienswijze. Vervolgens stelt het algemeen bestuur het beleidsplan vast.
Pilot efficiënte innovatie: AI als assistent voor de arbeidscoach In samenwerking met de VNG is WerkSaam vorig jaar gestart met een pilot om de coach te ontlasten van (administratieve) werkzaamheden, zodat er meer tijd en aandacht ontstaat voor de cliënt. Inmiddels begint deze pilot zijn vruchten af te werpen. AI ondersteunt de coaches die deelnemen aan de pilot met het maken van gespreksverslagen. De coach hoeft hierdoor geen aantekeningen meer te maken tijdens gesprekken met de cliënt. Dit zorgt ervoor dat de coach de aandacht volledig op de cliënt kan richten en beter kan doorvragen. Het maken van een gespreksverslag achteraf gaat sneller en de verslagen zijn meer uniform. Het klantbeeld wordt daarmee beter geregistreerd en doordat tijd wordt bespaard kan de coach meer persoonlijke aandacht aan de cliënt geven. Meer lezen over deze pilot kan via Pilot Efficiënte innovatie: AI als assistent voor de re-integratie coach | VNG.
#ik verdien het ook De belastingmaatregelen die op 1 januari zijn ingegaan treffen heel veel medewerkers in onze sector en in ons bedrijf. Onbedoeld, maar feitelijk verdienen zij maandelijks een paar tientjes minder door deze maatregelen. De politiek spreekt over bestaanszekerheid, maar laat deze medewerkers (landelijk tienduizenden) in onzekerheid. Wij kunnen niet stil blijven. Daarom zette ook WerkSaam zich in voor alle medewerkers die getroffen zijn door de nieuwe maatregelen.
5
En niet zonder succes: begin juli werd er een amendement ingediend in de Tweede Kamer om de belastingmaatregelen in 2025 voor alle medewerkers onder de cao’s SW en Aan de Slag te compenseren. Momenteel werkt het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid aan de uitvoering hiervan. De medewerkers ontvangen een bedrag van € 444 bruto en dit bedrag wordt naar verwachting op zijn vroegst in november uitgekeerd. Taalstartpremie Vanaf maandag 15 september is de Taalstartpremie gestart. Geconstateerd is dat werkgevers een drempel ervaren bij het aannemen van mensen met een taalachterstand waarbij er geen recht is op loonkostensubsidie. Zij weten niet goed hoeveel extra tijd en aandacht zij kwijt zullen zijn aan de begeleiding van deze groep omdat zij daar nog weinig ervaring mee hebben. Om duurzame reintegratie te bevorderen zetten we een taalstartpremie van maximaal € 5.000 in. De premie helpt coaches bij het vinden van een baan voor mensen met een taalachterstand. In december 2025 vindt er een evaluatie plaats om te bekijken wat de impact is van deze premie. Nieuwe training voor alleenstaande ouders In november start er een nieuwe training: de Training Alleenstaande Ouder. Deze training is speciaal ontwikkeld om alleenstaande ouders te ondersteunen bij de uitdagingen die zij dagelijks tegenkomen.
Denk aan het combineren van zorgtaken met werk, het vinden van de juiste hulp of het opbouwen van een stevig netwerk. In tien ochtenden gaan deelnemers hiermee aan de slag, met aandacht voor zowel praktische als persoonlijke onderwerpen. Deze training zal gegeven worden door een interne trainer. Banenafspraak Het UWV publiceerde recent de cijfers van Q1 2025 van de Banenafspraak. Landelijk nam het aantal extra banen af met 1.036, waarmee het totaal sinds 2013 op 88.988 banen staat. Dit is 28,8% lager dan de doelstelling van 125.000 banen in 2025. In Noord-Holland Noord was sprake van lichte groei: sinds de nulmeting zijn hier 4.885 extra banen gerealiseerd, ruim boven de regionale doelstelling van 3.866 (+26,4%). De regio blijft daarmee koploper van Nederland. Bron: RPA NHN. Beschut Werk Hoewel de taakstelling voor 2025 nog niet is behaald, is WerkSaam landelijk koploper in het realiseren van banen voor medewerkers met een Beschut indicatie. Er is geen wachtlijst bij WerkSaam. Het goede contact met de scholen en de directe aanwezigheid in het Jongeren Startpunt bevordert het goed in beeld hebben van jongeren die hiervoor in aanmerking komen. WerkSaam detacheert ook mensen met een indicatie beschut werk bij reguliere werkgevers. Dit verlaagt de drempel voor zowel werknemer als werkgever en helpt bij het creëren van geschikte werkplekken.
6
Programma Arbeid Het programma arbeid gaat over participatie, re-integratie, de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en Beschut werk. De talenten van mensen en de wensen van de werkgever staan centraal. WerkSaam gaat uit van de eigen kracht van onze cliënten en medewerkers. Het doel van WerkSaam is voor deze cliënt passend werk te vinden en te behouden. Regulier werk waar dat kan, en Beschut werken waar het moet.
Wat willen we bereiken? WerkSaam Westfriesland staat voor werk, ontwikkeling en inkomen. Wij helpen mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt op weg naar werk. Dit zijn mensen die geen baan hebben en zonder hulp ook moeilijk een baan vinden en/of houden. Het talent van de werkzoekende en de wens van de werkgever zijn voor ons het belangrijkste. Sommige cliënten zijn direct klaar om aan het werk te gaan. Voor anderen is het beter om eerst werkervaring en arbeidsritme op te doen of om binnen een beschutte werkomgeving te werken. Dit kan in onze leer-werkbedrijven. Vanuit deze bedrijven helpen wij opdrachtgevers met het samenstellen en verpakken van producten of met het maken van printwerk wat onze postafdeling verstuurt. Voor andere opdrachtgevers doen we schoonmaakwerk, de groenvoorziening of maken we producten in ons naaiatelier. WerkSaam wil de medewerkers met een Wsw-dienstverband en Beschut werkers duurzaam aan werk helpen en uitval voorkomen. Daarom ondersteunen wij de ontwikkeling van deze medewerkers en zoeken werksoorten die bij hen passen. De periode dat cliënten afhankelijk zijn van een Participatiewet-uitkering willen we zo kort mogelijk houden. Hoe langer iemand geen baan heeft en moet rondkomen van een minimum, hoe moeilijker het wordt om weer aan de slag te gaan.
Daarom vinden we het belangrijk dat iemand een goed beeld heeft van zijn of haar drijfveren, mogelijkheden en kansen. De groep cliënten met een grote afstand tot de arbeidsmarkt groeit. Zij hebben steeds meer begeleiding en scholing nodig voordat er naar werk wordt gekeken. WerkSaam is in de regio vaandeldrager van een inclusieve arbeidsmarkt. Wij werken continu aan (bewustwording van) een inclusieve arbeidsmarkt en zoeken samenwerking met maatschappelijke partners en het bedrijfsleven. Zonder werkgevers en opdrachtgevers kunnen wij onze doelstellingen niet halen. WerkSaam houdt, in samenwerking met het WerkgeversServicepunt, nauw contact met werkgevers.
7
Wat hebben we bereikt? De gemiddelde verblijfsduur van cliënten in de uitkering is 13% lager dan de landelijke benchmark WerkSaam heeft ervoor gekozen om iedere cliënt actief te activeren naar werk. Daarmee zijn alle cliënten in beeld en worden deze frequent gesproken en gemonitord op basis van methodisch re-integreren. Om de synergie tussen de inkomensverstrekking en de re-integratie te bevorderen, zijn vorig jaar inkomensconsulenten en arbeidscoaches samengevoegd in nieuwe teams. Met een gemiddeld toenemende complexiteit aan belemmeringen is een meer integrale aanpak noodzakelijk. Naast de doelgroepgerichte benadering, lijkt het samenstellen van gemengde teams een goede zet te zijn geweest. De gemiddelde verblijfsduur van cliënten in de uitkering ligt aanzienlijk lager dan de landelijke benchmark.
85% van de cliënten heeft een actuele voortgangsrapportage ‘Aandacht doet groeien’ zei ooit een Griekse wijsgeer en dit blijkt inmiddels uit verschillende onderzoeken. Op basis van dit principe vindt WerkSaam het belangrijk dat elke client met arbeidsvermogen met een minimale frequentie wordt gesproken. Deze frequentie wordt afgestemd op de doelgroep. Omdat WerkSaam deze handelwijze volledig omarmt en er door middel van de voortgangsrapportage verantwoording wordt afgelegd, wordt hier strak op gestuurd. Er is altijd een groep cliënten die recent is ingestroomd, waardoor er nog geen voortgangsgesprek en rapportage aan de orde is. Niettemin blijft ook deze KPI een uitdaging om te realiseren. 95% van de Plannen naar Werk is binnen 7 werkdagen na intake opgesteld Het is het eerste jaar dat deze KPI wordt opgenomen en is bedoeld om de cliëntgerichtheid te vergroten, onder andere door de gezamenlijke intake. In de praktijk blijkt dat deze gezamenlijke intake niet in alle gevallen efficiënt en cliëntgericht werkt. We hebben het aanvraagproces aangepast met als gevolg dat minder plannen naar werk binnen 7 werkdagen zijn opgesteld. Zo vindt er geen gezamenlijke intake plaats als uit de aanvraag al blijkt dat de belemmeringen zo groot zijn dat cliënt niet op korte termijn naar werk kan worden begeleid.
Het snel opstellen van het Plan naar Werk heeft daarbij geen meerwaarde en geeft eerder onrust. Ook is in 2025 het team handhaving direct bij aanvragen (7%) ingezet als de aanvraag daar aanleiding toe gaf. In die geval heeft eerst een uitgebreider onderzoek naar de rechtmatigheid van de verstrekking van de uitkering plaatsgevonden in plaats van de aandacht voor de re-integratie naar werk. Hierdoor ontstaan langere termijnen tussen de intake en het Plan naar Werk.
8
De uitstroom naar werk en scholing is 10% hoger dan de landelijke benchmark Hoewel WerkSaam de afgelopen jaren altijd beter heeft gepresteerd dan de landelijke benchmark, is deze KPI dit jaar vrijwel gelijk aan de landelijke benchmark (35% ten opzichte van 35,7%). WerkSaam realiseert goede cijfers waar het gaat om duurzame uitstroom. Dit is ook een speerpunt maar zorgt er wel voor dat het uitstroomcijfer zoals het in deze KPI wordt benoemd lager is. Iemand die anders 2 keer uitstroomt naar werk doet dat nu 1 keer. De grootste mutatie in de instroom wordt veroorzaakt door een relatieve toename van statushouders en jongeren. Bij statushouders constateren we dat het gedurende de eerste periode van inburgering heel moeilijk is om uit te stromen naar werk of scholing. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de belasting vanuit het taalonderwijs, dat een wezenlijk onderdeel uitmaakt van de inburgering. Jongeren worden steeds meer gekenmerkt door multiproblematiek, waardoor de gemiddelde afstand tot de arbeidsmarkt groter is geworden. Niettemin is deze KPI aanleiding voor WerkSaam om de clientbenaderingswijze opnieuw te beoordelen en eventueel te herzien. Het aandeel duurzame uitstroom is minimaal gelijk aan het landelijk gemiddelde Methodisch re-integreren wordt onder meer gekenmerkt door de frequente contactmomenten en de mate van inspraak van de cliënt.
Hierdoor wordt de kans op duurzame uitstroom aanzienlijk groter. Dit resulteert in een hoger aandeel duurzame uitstroom dan het landelijk gemiddelde. Ondanks dit goede resultaat, acht WerkSaam het nodig om de nazorg intensiever vorm te gaan geven dan dat nu het geval is. Op die manier verwachten we nog meer cliënten duurzaam naar werk uit te kunnen laten stromen en her instroom te minimaliseren.
Het aantal werkgevers in West-Friesland waar cliënten met loonkostensubsidie zijn geplaatst is 10% hoger dan het voorgaande jaar Al lange tijd loopt onze regio landelijk voorop in het creëren van banen conform de Banenafspraak. Het is dan ook een uitdaging om dit aandeel te laten blijven toenemen. De doelgroep kenmerkt zich steeds meer door grotere beperkingen. Helaas constateren we ook dat deze plaatsingen niet altijd een contractverlenging krijgen. De economische groei neemt af. De werkloosheid neemt licht toe. Ook dat veroorzaakt dat er minder mogelijkheden geboden worden door werkgevers. Dat betekent dat onze inspanningen om werkgevers met onze doelgroep in aanraking te laten komen, effectiever georganiseerd moeten worden. Hiertoe is intern een werkgroep opgericht om te komen tot een meer effectieve werkgeversbenadering. 9
Wat heeft het gekost? Arbeid (bedragen × € 1.000,-)
Rijksbijdrage (Terug)ontvangsten Baten
Begroting
VJN
Realisatie
NJN
Verschil
2025
2025
t/m sept 2025
2025
t/m dec 2025
(A)
(B)
(C)
(D)
(E = D - B)
6.305
6.401
4.800
7.736
1.336
0
317
2
3
-314
6.305
6.717
4.803
7.739
1.022
Trajectkosten extern
-1.559
-1.875
-816
-1.200
675
Lasten
-1.559
-1.875
-816
-1.200
675 1.697
Re-integratie
4.747
4.842
3.987
6.539
Rijksbijdrage
13.600
13.567
10.175
14.172
604
Baten
13.600
13.567
10.175
14.172
604
WSW personeelskosten
-12.810
-13.153
-10.411
-14.138
-985
Lasten
-12.810
-13.153
-10.411
-14.138
-985
WSW
790
414
-236
34
-380
Rijksbijdrage
345
351
263
740
389
0
1.769
1.251
1.802
33
883
858
643
858
-0
1.228
2.978
2.157
3.400
422
Loonkostensubsidie Bijdrage gemeente BW Baten BW personeelskosten
-1.739
-3.513
-2.608
-3.771
-259
Lasten
-1.739
-3.513
-2.608
-3.771
-259 164
Beschut Werk
-511
-535
-451
-371
Toegevoegde waarde baten
10.146
10.563
8.140
10.526
-37
Toegevoegde waarde lasten
-3.646
-3.564
-1.756
-3.451
114
Toegevoegde waarde
6.501
6.998
6.384
7.075
77
Bijdrage gemeenten
4.492
4.492
3.369
4.492
-0
10.993
11.491
9.753
11.567
77
Baten Directe kosten
-8.647
-8.797
-6.598
-8.797
0
Lasten
-8.647
-8.797
-6.598
-8.797
0
Overhead
2.346
2.694
3.155
2.771
77
Totaal Arbeid
7.372
7.415
6.455
8.972
1.557 -1.234
Toevoeging reserve
-904
0
0
-1.234
Onttrekking reserve
595
595
446
295
-300
Totale mut. Bestemmingsreserve
-309
595
446
-939
-1.534
Resultaat na mut. Reserve
7.063
8.010
6.901
8.033
23
Toelichting belangrijkste afwijkingen Re-integratie baten Rijksbijdrage De middelen die WerkSaam in 2025 van de gemeenten ontvangt, zijn deels gebaseerd op bedragen uit de septembercirculaire 2025 en deels op middelen die door het Rijk zijn overgeheveld naar het gemeentefonds. Over de bedragen die zijn overgeheveld naar het gemeentefonds zijn afspraken gemaakt tussen WerkSaam en de deelnemende gemeenten. De wijziging ten opzichte van de voorjaarsnota betreft de loon- en prijscompensatie die is verwerkt in de circulaire. In de circulaire is de Rijksbijdrage sociale infrastructuur toegevoegd aan de integratie-uitkering Participatie. Deze Rijksbijdrage is bedoeld om de komende jaren structureel 10.000 extra werkplekken te creëren bij sociaal ontwikkelbedrijven. Het gaat hierbij om werkplekken voor mensen die (nog) niet in aanmerking komen voor beschut werk, maar wel intensieve begeleiding of een aangepaste omgeving nodig hebben om te kunnen participeren. Omdat de inzet van de middelen naar verwachting pas vanaf 2026 start, wordt het budget toegevoegd aan de reserve toekomstbestendige infrastructuur. Ook heeft het kabinet besloten een implementatiebudget voor de Participatiewet in Balans op te nemen. Voor de 7 West-Friese gemeenten van WerkSaam komt dit gezamenlijk neer op € 499.825 voor de totale periode 2025-2027.
Vanuit dit budget moet het volledige pakket aan maatregelen vanuit de Participatiewet in Balans worden geïmplementeerd. Er is een voorstel gedaan aan de gemeenten om dit budget integraal over te dragen aan WerkSaam. Voor 2025 gaat het om een 10
bedrag van € 332.580. Als het voorstel wordt aangenomen zal het bedrag toegevoegd worden aan de reserve toekomstbestendige infrastructuur. Daarnaast stelt het Rijk een nieuwe decentralisatie-uitkering beschikbaar: het Impulsbudget sociaal ontwikkelbedrijven. Dit budget is bedoeld om sociaal ontwikkelbedrijven toekomstbestendig te maken en hun dienstverlening te vernieuwen, zodat zij beter kunnen inspelen op de veranderende behoeften van inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt. Voor onze regio is deze uitkering toegekend aan de grootste gemeente van het samenwerkingsverband, de gemeente Hoorn. Er komt een voorstel om de middelen over te dragen aan WerkSaam, zodat in overleg tussen WerkSaam en de zeven gemeenten zorg kan worden gedragen voor de besteding van deze middelen. De middelen zullen worden toegevoegd aan de reserve toekomstbestendige infrastructuur. (Terug)ontvangsten In 2025 ontvangen we € 317.000 vanuit de arbeidsmarktregio voor de bestrijding van jeugdwerkeloosheid. De ontvangen middelen worden dit jaar niet volledig besteed. Het nietbestede deel wordt op de balans opgenomen en in latere jaren ingezet. Over de inzet van de AJW middelen wordt apart verantwoording afgelegd via het RPA. Re-integratie lasten Trajectkosten extern Het budget is aangepast naar de werkelijke besteding voor activiteiten vanuit het actieplan jeugdwerkeloosheid.
De resterende middelen blijven beschikbaar op de balans. De raming van de re-integratievoorziening is bijgesteld naar € 1.200.000. Wsw-baten De Rijksbijdrage is gebaseerd op bedragen in de septembercirculaire 2025. De indexering vanuit het Rijk is verwerkt in deze circulaire. Naast de indexering is ook compensatie voor de afschaffing van het Lage inkomensvoordeel (LIV) toegevoegd aan de Rijksbijdrage Wsw. Wsw-lasten De loonstijging voor Wsw is gekoppeld aan de loon- en prijscompensatie, waardoor de lonen over 2025 met 5,4% stijgen. Conform BBV wordt een voorziening voor gevormd voor Wsw medewerkers met een RVU regeling. Dit verhoogt de Wsw-lasten met € 340.000. Het is nog onduidelijk of de nog te ontvangen Wsw rijksbijdrage als vordering mag worden opgenomen op de balans. Medewerkers die vallen onder de cao Aan de slag of cao SW ontvangen een bruto bedrag ter compensatie van de nadelige belastingregels. Het Rijk compenseert hiervoor doormiddel van een decentralisatieuitkering. De grootste gemeente binnen het samenwerkingsverband, de gemeente Hoorn, ontvangt het geld. De praktische uitwerking en hoogte van het bedrag wordt na het schrijven van de najaarsnota verwacht. De Wsw lasten zullen nog stijgen, maar dit wordt gecompenseerd door gelijke baten. Beiden zijn nog niet opgenomen in de najaarsnota.
Beschut werk baten Rijksbijdrage beschut werk Vanaf 2024 stelt het Rijk middelen beschikbaar voor het tekort op beschut werk. Voor 2025 is dit bedrag bijgesteld naar € 330.000, op basis van het gerealiseerd aantal fte beschut werk tot en met het derde kwartaal. Daarnaast is in de septembercirculaire 2025 een compensatie van 68% voor de loonkostensubsidie (LKS) verwerkt. Voor werknemers met een indicatie beschut werk zal een forfaitaire LKS (vaste vergoeding voor gemiste loonwaarde) worden ingevoerd. Deze maatregel vergt een wetswijziging die naar verwachting in 2028 in werking zal treden. Vanaf dat moment wordt de forfaitaire LKS structureel ondergebracht in het BUIG-budget. Totdat dit is gerealiseerd worden de extra middelen toegevoegd aan de Rijksbijdrage. Het gaat hier in 2025 om een bedrag van € 410.128. Loonkostensubsidie De LKS stijgt mee met de loonstijging zoals afgesproken in de CAO aan de slag 2025 (zie beschut werk lasten). 11
Beschut werk lasten De beschut werk lasten stijgen als gevolg van de gemaakte cao afspraken. De totale loonstijging komt voor 2025 uit op 3,26%. Daarnaast worden medewerkers gecompenseerd voor de nadelige belastingregels. Omdat dit zowel een mutatie aan de baten als lastenkant is, maar de uitwerking nog onzeker is, is dit nog niet verwerkt in de najaarsnota (zie ook Wsw-lasten). Overhead baten Toegevoegde waarde De toegevoegde waarde is het saldo van de omzet (€ 10.526.000) uit detachering en de leerwerkbedrijven minus de directe kosten van de omzet (€ 3.451.000). Door een juiste inzet en ontwikkeling van medewerkers én het gebruik van marktconforme tarieven (convenant eerlijke prijzen) weten we de toegevoegde waarde in 2025 iets te verhogen ten opzichte van de begroting. De sterke afname van het aantal Wsw-medewerkers kan daarmee worden opgevangen door de inzet van doelgroepers (medewerkers met loonkostensubsidie) en stafmedewerkers. De gemeenten zorgen voor een deel van onze omzet. Het gaat om opdrachten die aansluiten op onze taakvelden en geschikt zijn voor de inzet van onze doelgroepen. Voorbeelden zijn de groenvoorziening, de schoonmaak en de post. De afspraken liggen vast in de Bonus-Malus regeling. Het normbedrag dat hierin is afgesproken voor 2025 bedraagt € 3,8 miljoen. 2024 Bonus Malus (bedragen × € 1.000,-)
Omvang normbedrag
2025
Realisatie t/m Realisatie t/m 3e kwartaal 4e kwartaal
Verschil (normbedrag en 3e kwartaal)
Omvang normbedrag
Realisatie t/m 3e kwartaal
Verschil
Drechterland
338
469
644
131
352
412
61
Enkhuizen
313
245
328
-68
324
203
-122
Hoorn
1.246
1.219
1.694
-27
1.298
1.127
-171
Koggenland
390
641
820
251
405
579
175
Medemblik
763
841
1.070
78
790
825
36
Opmeer
202
130
191
-72
209
147
-63
Stede Broec Totaal
367
528
797
161
381
425
43
3.618
4.072
5.543
453
3.759
3.718
-41
Het normbedrag wordt door de gemeente Stede Broec ingevuld door groenvoorziening opdrachten. Hoewel bij de aanbestedingen voor integrale groenvoorziening vanuit Stede Broec aanvankelijk een mogelijke omzetdaling werd voorzien, blijkt die ontwikkeling zich in 2025 nog niet voor te doen. De uitvoering verloopt stabiel en binnen de verwachte kaders. Voor Enkhuizen is ook een aanbesteding gedaan voor integrale groenvoorziening, hier zien we de omzet voor 2025 wel achterblijven. Na het 3e kwartaal is 63% van het normbedrag gerealiseerd. Voor 2026 is aangegeven eveneens eenzelfde soort aanbesteding te verrichten voor Drechterland. Dit kan voor deze drie gemeenten tot een daling van de omzet leiden en daarmee een negatief effect op de toegevoegde waarde van WerkSaam hebben. Overhead lasten Directe kosten De directe kosten worden jaarlijks bepaald door de personeelskosten toe te rekenen aan een programma. Mutatie reserves Het maximum van de reserve re-integratievoorziening was tot 2025 gelijk aan het jaarbudget reintegratie Rijksmiddelen. Dit zal vanaf 2025 verlaagd worden naar het jaarbudget ‘trajectkosten extern’. De onttrekking aan de reserve is op deze ontwikkeling bijgesteld. De bestemmingsreserve projectsubsidies bevatte nog een onttrekking voor het actieplan jeugdwerkeloosheid, welke via de exploitatie en de balans loopt. Deze onttrekking wordt bij de najaarsnota teruggedraaid.
De bijgestelde onttrekking bevat personeelskosten voor projecten waarvan de subsidieopbrengst in 2026 of later wordt verwacht. De extra middelen die in de circulaires zijn toegekend hebben allen betrekking op het toekomstbestendig houden van WerkSaam. De budgetten worden toegevoegd aan de reserve toekomstbestendige infrastructuur. Voor de implementatie van de Participatiewet in 12
balans wordt € 332.580 toegevoegd, voor de Rijksbijdrage sociale infrastructuur € 315.991 en voor het Impulsbudget sociale infrastructuur € 585.796.
13
14
Programma Inkomensregelingen Het programma inkomensregelingen bevat de inkomensvoorziening BUIG (Wet bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten), het Bbz (Besluit bijstandverlening zelfstandigen) en de activiteiten in het kader van de handhaving.
Wat willen we bereiken? WerkSaam staat voor werk, ontwikkeling en inkomen. Waar de directe bemiddeling naar werk nog even niet lukt, verstrekken wij een uitkering. Wij zetten in op een efficiënt en klantvriendelijk aanvraagproces met snelle doorlooptijden. Wij proberen hiermee de cliënten zoveel mogelijk te ontzorgen. Door een makkelijkere overstap tussen werk en een uitkering zorgen we dat cliënten direct klaar zijn om te re-integreren. Het programma Inkomen draagt met de zorgvuldige aanpak bij aan alle te behalen KPI’s in de programma’s Arbeid en Bedrijfsvoering. Wat heeft het gekost? Inkomensregelingen
Begroting
VJN
Realisatie
NJN
Verschil
2025
2025
t/m sept 2025
2025
t/m dec 2025
(A)
(B)
(C)
(D)
(E = D - B)
Rijksbijdrage
55.528
58.355
43.766
60.598
2.243
Terugontvangsten
1.182
1.081
1.158
1.435
353
Baten
56.710
59.436
44.924
62.033
2.596
AB uitkeringslasten
-44.240
-49.564
-37.492
-49.520
44
IOAW uitkeringslasten
-1.638
-1.314
-959
-1.245
69
IOAZ uitkeringslasten
-257
-224
-226
-302
-77
Loonkostensubsidie
-5.782
-6.722
-4.751
-6.361
361
BBZ levensonderhoud
-461
-738
-553
-717
21
-52.379
-58.563
-43.982
-58.146
417
-4.331
-873
-942
-3.887
-3.014
0
0
0
0
-0
312
250
56
131
-119 -119
(bedragen × € 1.000,-)
Lasten Resultaat BUIG BUIG Terugontvangsten Baten
312
250
56
131
Kapitaalverstrekking
-260
-128
0
-128
0
Onderzoekskosten
-68
-23
-22
-30
-7
-327
-151
-22
-158
-7
16
-99
-34
26
125
Lasten Resultaat BBZ BBZ
0
-0
0
0
0
Terugontvangsten
280
350
274
372
22
Baten
280
350
274
372
22
0
-10
0
-20
-10
Kapitaalverstrekking Tozo Lasten Resultaat Tozo Tozo Bijdrage gemeenten
0
-10
0
-20
-10
-280
-340
-274
-352
-12
0
0
0
0
0
5.323
5.323
3.992
5.323
-0 -0
Baten
5.323
5.323
3.992
5.323
Directe kosten
-5.323
-5.323
-3.992
-5.323
0
Lasten
-5.323
-5.323
-3.992
-5.323
0
Overhead
0
0
0
0
0
Totaal Inkomensregelingen
0
-0
0
0
0
Toevoeging reserve
0
0
0
0
0
Onttrekking reserve
0
0
0
0
0
Totale mut. bestemmingsreserve
0
0
0
0
0
Resultaat na mut. Reserve
0
0
0
0
0
15
Toelichting belangrijkste afwijkingen BUIG baten Rijksbijdrage De najaarsnota is gebaseerd op de definitief vastgestelde budgetten BUIG 2025. In de bijstelling is de prijscompensatie van 6,6% ten opzichte van het nader voorlopig budget verwerkt. In eerdere prognoses is uitgegaan van een prijscompensatie van 4,8%. Terugontvangsten De terugontvangsten BUIG bevatten onder andere terugvorderingen, verhaal en BBZ levensonderhoud. De voorziening clientdebiteuren is beoordeeld. De voorziening is verlaagd, dit leidt tot een opwaartse bijstelling van de prognose. BUIG lasten Uitkeringslasten (Participatiewet, IOAW, IOAZ) en loonkostensubsidie De prognose is gebaseerd op de uitkeringslasten tot en met augustus. Bij de IOAW zien we een sterkere afname dan begroot. Zowel de IOAW als de IOAZ zijn uitstervende regelingen, toch zien we bij de IOAZ een stijging. Dit komt door verhuizing of her activering van de regeling, niet door nieuwe instroom. De afname bij LKS komt door een daling van het aantal LKS uitbetalingen. Resultaat BUIG Dit is het saldo van de totale baten BUIG en de totale lasten BUIG (dit zijn niet de uitvoeringslasten maar de verstrekkingen bijstand). Verwacht wordt dat gemeenten dit jaar € 3.886.557 over houden op de Rijksbijdrage. Dit is in lijn met het beeld van de afgelopen 3 jaar. Bbz Een aantal aanvragen voor een bedrijfslening zitten nog in het proces van beoordeling.
Inmiddels is in oktober één bedrijfslening definitief verstrekt. Omdat toekenning van een paar grote leningen het beeld snel kan veranderen wordt voor de prognose gekeken naar het gemiddelde van afgelopen jaren en de aanvragen die nog in het proces zitten. Tozo Op de terugvordering van Tozo verstrekkingen en de aflossing op Tozo kapitaalverstrekkingen verwachten we in 2025 nog € 372.088 te ontvangen. Jaarlijks wordt rente opgeboekt op de nog openstaande vorderingen. Op basis van de nog openstaande vorderingen zal de opboeking van de rente rond de € 20.000 liggen, dit is terug te zien bij de Tozo lasten kapitaalverstrekking.
16
Programma Plus, extra en overige taken In de gemeenschappelijke regeling staat wat WerkSaam doet voor de gemeenten. Naast basistaken kunnen gemeenten WerkSaam extra opdrachten geven. Dit kan door een bestaande taak te verstevigen of door het uitvoeren van een extra of een plustaak. Dit programma gaat over de extra opdrachten die WerkSaam op verzoek van en voor rekening van de (individuele) Westfriese gemeente(n) uitvoert.
Wat willen we bereiken? Gemeenten kunnen WerkSaam extra opdrachten geven, dat staat in de gemeenschappelijke regeling. Over de invulling en verantwoording van een extra opdracht worden aparte afspraken gemaakt met de betreffende gemeente. Dit programma volstaat met een beschrijving van de in 2025 in uitvoering te nemen extra opdrachten en de baten en lasten daarvan. WerkSaam voert naast de basistaken de volgende opdrachten uit: Voor alle West-Friese gemeenten: • Verstrekken van een aanvullende uitkering voor jongeren (bijzondere bijstand). • Debiteurenbeheer. • Uitbetalen van de individuele studietoeslag. De gemeenten bepalen of inwoners recht hebben op deze studietoeslag. WerkSaam verzorgt uitsluitend de betaling (en eventueel invordering). • Uitbetalen van de Tegemoetkoming alleenverdienersproblematiek. De gemeenten bepalen of inwoners recht hebben op deze tegemoetkoming. WerkSaam verzorgt uitsluitend de betaling. • Uitvoering geven aan de Wet Inburgering in het Regionaal Inburgerings Team (RIT). Met ingang van 1 januari 2022 is de nieuwe wet Inburgering ingegaan. Voor de uitvoering van deze wet werken gemeenten samen in het RIT. Nieuwkomers in West-Friesland krijgen een brede intake en vervolgens een passend scholingstraject binnen de gekozen leerroute. Dit combineren we met maatschappelijke begeleiding en re-integratieactiviteiten.
Voor individuele gemeenten: • Het opleggen en innen van boetes bijzondere bijstand (Koggenland, Opmeer, Medemblik, Hoorn). • Het opleggen en innen van boetes inburgering (Hoorn). • Het verstrekken van het maandelijkse leefgeld voor Oekraïners, ROOO (SED-gemeenten, Medemblik). • Toezichthoudende taken op stations (Stede Broec). De baten en lasten hiervan zijn opgenomen in de toegevoegde waarde in het programma arbeid. • Het verzorgen van een inloopspreekuur (Enkhuizen).
17
Wat heeft het gekost? Programma Plus, extra en overige taken
Begroting
VJN
Realisatie
NJN
Verschil
2025
2025
t/m sept 2025
2025
t/m dec 2025
(A)
(B)
(C)
(D)
(E = D - B)
BB i.h.k.v. BBZ
0
0
15
15
15
Ontvangsten BB
248
235
236
220
-16
Belaste bijzondere bijstand
371
371
399
528
156
ROOO
657
318
181
246
-72
Individuele studietoeslag
42
79
79
108
28
Boete bijzondere bijstand
2
1
0
1
-0
Tegemoetkoming alleenverdieners
0
0
14
104
104
(bedragen × € 1.000,-)
Baten
1.320
1.005
925
1.221
215
BB i.h.k.v. BBZ
0
0
-15
-15
-15
Ontvangsten BB
-248
-235
-236
-220
16
Belaste bijzondere bijstand
-371
-371
-399
-528
-156
ROOO
-657
-318
-181
-246
72
Individuele studietoeslag
-42
-79
-79
-108
-28
Boete bijzondere bijstand
-2
-1
0
-1
0
Tegemoetkoming alleenverdieners
0
0
-14
-104
-104 -215
Lasten
-1.320
-1.005
-925
-1.221
Inkomensregelingen
-0
-0
0
0
0
Wet inburgering uitvoeringskosten
842
882
496
783
-100 -100
Baten
842
882
496
783
Wet inburgering uitvoeringskosten
-842
-882
-496
-783
100
Lasten
-842
-882
-496
-783
100 0
Wet inburgering
0
0
0
0
Bijdrage gemeenten
50
68
51
68
0
Baten
50
68
51
68
0
Directe kosten
-50
-68
-51
-68
0
Lasten
-50
-68
-51
-68
0
Overhead
0
0
0
0
0
Totaal Plus, extra en overige taken
0
0
0
0
0
Toelichting belangrijkste afwijkingen Ontvangsten bijzondere bijstand De voorziening clientdebiteuren is beoordeeld. De uitkomsten zijn verwerkt in de prognose. Het aantal openstaande vorderingen neemt iets af. Belaste bijzondere bijstand Vanuit de bijzondere bijstand wordt door WerkSaam een toeslag verstrekt aan jongeren van 18,19 of 20 jaar die een hogere uitkering nodig hebben en geen beroep kunnen doen op de ouders. De aanvullende norm voor jongeren heeft alleen betrekking op noodzakelijke uitwoning. Tot en met de VJN was de aanvullende norm jongeren als aparte regel opgenomen, maar dit is onterecht. De aanvullende norm jongeren is slechts een onderdeel van de belaste bijzondere bijstand. Andere onderdelen zijn om niet omzettingen Participatiewet, belaste bijzondere bijstand voor dak- en loonheffing. RooO De prognose voor de verstrekkingen is aangepast op basis van de realisatie tot en met september. Tegemoetkoming alleenverdienersproblematiek De eerste kamer heeft op 10 december 2024 ingestemd met de Wet tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek. Deze regeling voorziet in een financiële compensatie aan huishoudens waarbij één van beide partners een UWV-uitkering heeft en de andere partner geen of weinig inkomen.
Op grond van deze regeling zijn gemeenten verplicht om vanaf 1 januari 2025 aan inwoners die hiervoor in aanmerking komen, een jaarlijkse tegemoetkoming van € 1.000 te verstrekken. Deze tegemoetkoming maakt vanaf 2025 onderdeel uit van de Participatiewet (artikel 78gg). Deze nieuwe plustaak wordt door WerkSaam uitgevoerd. De prognose is aangepast op basis van de verwachte aantallen voor 2025. 18
Wet inburgering De inburgeringskosten zijn lager dan begroot omdat de aantallen lager zijn dan begroot. Dit leidt tot lagere inburgeringskosten in 2025.
19
Bedrijfsvoering Het hoofdstuk Bedrijfsvoering gaat over de kosten die samenhangen met de uitvoering van de programma’s Arbeid en Inkomen met inbegrip van de werkinfrastructuur die WerkSaam gebruikt voor de arbeidsontwikkeling van mensen.
Wat hebben we bereikt? Het ziekteverzuim van stafmedewerkers is onverminderd hoog Het ziekteverzuim laat een licht dalende lijn zien. Daarmee is het ziekteverzuim nog steeds hoog: 9,2% (voorjaarsnota 9,7%) ten opzichte van het landelijke CBS-cijfer 6,3%. Het gaat veelal om verzuim met een oorzaak buiten het werk volgens onze bedrijfsarts en verzuimcoördinator. De griepgolf in januari en februari heeft niet geholpen om de cijfers te laten dalen en blijft invloed houden op het verzuimcijfer. De aanpak van het ziekteverzuim is dit jaar specifiek benoemd als één van onze jaardoelen. Het heeft dus onze constante aandacht. De KPI voor het ziekteverzuim voor de SW en Beschut werk medewerkers (SW en CAO Aan De Slag) is licht gestegen (voorjaarsnota 15,6%). Ook al doen we het nog steeds beter dan het landelijke beeld, het verzuim blijft hoog onder SW en Beschut werk-medewerkers. Het ouder worden van de SW-doelgroep met toenemende beperkingen is hier een belangrijke oorzaak van. Bij Beschut werk medewerkers speelt niet zo zeer leeftijd een rol, maar het is en blijft een kwetsbare groep door zowel lichamelijke als psychische belemmeringen.
De cliënttevredenheid is minimaal een 7,5 De KPI voor de cliënttevredenheid is gehaald. Hoewel het gemiddelde cijfer nagenoeg gelijk is aan 2024 zien we toch verschuivingen bij de verschillende onderwerpen. Bij de analyse van de cliënttevredenheidsonderzoeken valt op dat met name de dienstverlening rondom de behandeling van de aanvraag hoger wordt gewaardeerd dan voorgaande jaren. Het indienen van de aanvraag is makkelijker geworden en dit wordt positief ervaren door de cliënt. Ook waarderen de cliënten de aanpak van coaches bij het opstellen van een plan naar werk. De werkzaamheden van de afdeling terugvordering worden laag gewaardeerd. Dit heeft te maken met ongelukkige communicatie rondom de aanpassing van het bankrekeningnummer. Naast dat cliënten wordt gevraagd om een cijfer te geven voor verschillende soorten dienstverlening is er ruimte voor toelichtende tekst. Deze toelichtingen worden gebruikt om onze dienstverlening verder te verbeteren. 20
Wat heeft het gekost? Bedrijfsvoering (bedragen × € 1.000,-)
Netto bijdrage gemeenten uitvoeringskosten Overige baten
Begroting
VJN
Realisatie
NJN
Verschil
2025
2025
t/m sept 2025
2025
t/m dec 2025
(A)
(B)
(C)
(D)
(E = D - B)
3.319
3.319
2.489
3.319
0
50
100
162
183
83
Baten
3.369
3.419
2.651
3.502
83
Personeelskosten
100
-5.979
-6.759
-4.588
-6.658
Afschrijvingen
-908
-870
-435
-884
-14
Vaste lasten en onderhoud activa
-864
-860
-620
-745
114
Automatiseringslasten
-1.504
-1.617
-1.435
-1.640
-23
Overige bedrijfslasten
-1.347
-1.493
-1.022
-1.269
224
Lasten
-10.602
-11.599
-8.100
-11.197
402
Totaal Bedrijfsvoering
-7.233
-8.180
-5.449
-7.695
485
Toevoeging reserve
0
0
0
0
0
Onttrekking reserve
170
170
127
170
-0
Totale mutatie bestemmingsres. Resultaat na mut. Reserve
170
170
127
170
-0
-7.063
-8.010
-5.321
-7.525
485
Toelichting belangrijkste afwijkingen Bedrijfsvoering baten Overige baten De ontvangen rente over de eerste twee kwartalen is € 88.125. De rente laat een daling zien richting het eind van het tweede kwartaal. De prognose voor de rente is om deze reden bijgesteld naar € 150.000. Naast de rente wordt een dividend opbrengst van de West Friese Hoveniers verwacht van € 3.000 en winst op verkoop activa van € 30.000. Deze zijn opgenomen in de prognose. Bedrijfsvoering lasten Personeelskosten De personeelskosten bedrijfsvoering betreffen indirecte kosten die niet direct aan een programma kunnen worden toegerekend. Dit zijn bijvoorbeeld kosten van management, beleid en administratie. De personeelskosten dalen doordat vacatures later zijn ingevuld dan begroot. Enkele openstaande vacatures worden tijdelijk ingevuld door externen. In oktober volgt een CAO stijging van 1,18%, deze is in de prognose verwerkt. Overige bedrijfslasten De overige bedrijfslasten dalen doordat het ontwikkelbudget niet wordt ingezet. Budget voor wijzigingen binnen de afdelingen is gevonden binnen de personeelsbegroting. Reserves Er wordt een totaalbedrag van € 170.000 onttrokken aan de bestemmingsreserve huisvesting en verlofrisico. De reserve huisvesting wordt ingezet ter dekking van de afschrijvingskosten op huisvesting.
21
22
Financiële informatie op hoofdlijnen Financiële rapportage
Begroting
VJN
Realisatie
NJN
Verschil
t/m sept 2025
(bedragen × € 1.000,-) (A)
(B)
(C)
(D)
(E = D - B)
Baten
35.772
38.317
26.888
36.878
-1.439
Lasten Totaal Arbeid
-28.400
-30.902
-20.433
-27.906
2.996
7.372
7.415
6.455
8.972
1.557
Baten
58.029
64.048
49.246
67.859
3.812
Lasten
-58.029
-64.048
-49.246
-67.859
-3.812
Totaal Inkomensregelingen
0
0
0
0
0
Baten
3.369
3.419
2.651
3.502
83
Lasten
-10.602
-11.599
-8.100
-11.197
402
Totaal Bedrijfsvoering
-7.233
-8.180
-5.449
-7.695
485
Baten
1.556
1.956
1.472
2.071
115
Lasten
-1.556
-1.956
-1.472
-2.071
-115
Totaal Plus extra en overige taken
0
0
0
0
0
Incidentele baten
0
0
0
0
0
Incidentele lasten
0
0
0
0
0
Totaal Incidentele Baten en Lasten
0
0
0
0
0
Gerealiseerd totaal van baten en lasten
139
-765
1.007
1.277
2.042
Toevoeging Reserve Arbeid
-904
0
0
-1.234
-1.234
Onttrekking Reserve Arbeid
595
595
446
295
-300
Toevoeging Reserve Inkomensregelingen
0
0
0
0
0
Onttrekking Reserve Inkomensregelingen
0
0
0
0
0
Toevoeging Reserve Bedrijfsvoering
0
0
0
0
0
Onttrekking Reserve Bedrijfsvoering
170
170
127
170
0
Totaal mutaties reserves
-139
765
574
-770
-1.534
0
0
1.580
507
507
Gerealiseerd resulaat Financiële rapportage
Begroting
VJN
Realisatie
NJN
Verschil
(bedragen × € 1.000,-)
Baten programma's
98.726
107.739
80.258
110.311
2.571
Lasten programma's Gerealiseerd totaal van baten en lasten
-98.587 139
-108.504 -765
-79.251 1.007
-109.033 1.277
-529 2.042
Mutatie reserve toevoegingen
-904
0
0
-1.234
-1.234
Mutatie reserve onttrekkingen Gerealiseerd resulaat
765 0
765 -0
574 1.580
465 507
-300 507
Toelichting financiële informatie totaal Geraamd resultaat Wij verwachten een positief resultaat over 2025 van € 507.000. Mutatie reserves De mutaties in de reserves zijn in onderstaande tabel weergegeven. Specificatie verloop reserves
VJN
NJN
01-01-25
31-12-25 Toevoegingen
(bedragen × € 1.000,-)
Bestemmingsres. re-integratiegelden
1.766
Bestemmingsres. project subsidies
222
OnttrekToevoegkingen ingen -373
Onttrekkingen 166
-222
134
1.559 134
Bestemmingsres. Toekomstbest. Infrastructuur
1.097
Programma Arbeidsparticipatie
3.084
Algemene reserve
2.244
Bestemmingsreserve huisvesting
2.708
-148
Bestemmingsres. verlofrisico
22
-22
Programma Bedrijfsvoering
4.974
0
-170
0
0
4.804
Totaal
8.059
0
-765
1.234
300
8.828
1.234 0
-595
1.234
2.331 300
4.024 2.244 2.560 0
Toelichting op de mutatie reserves De mutaties in de reserves zijn toegelicht bij de betreffende programma’s.
23
Bijlage 1. Investeringsbegroting op hoofdlijnen Bedrijf/ Afdeling (bedragen x € 1.000)
BRS Facilitaire dienst Staf & Management Totaal investeringen
Omschrijving
Vervangen vervoersmiddelen Aanschaffingen/vervangen vervoersmiddelen en inventaris Diverse huisvesting en vervoer algemeen gebruik Diverse ICT
VJN 2025
Realisatie 2025
90 166
NJN 2025
9 -
Verschil NJN VJN
99
9
98
-68
316 298
31 68
235 298
-81 -
870
108
729
-140
Toelichting op de investeringen De investeringsbegroting is geactualiseerd. Er zijn per abuis een aantal posten in de VJN 2025 verwerkt die in 2026 opgenomen hadden moeten worden. Als gevolg van lange levertijden worden niet alle begrote investeringen voor vervoersmiddelen in 2025 gerealiseerd. Deze worden doorgeschoven naar 2026.
24
Bijlage 2. KPI’s 2025 en bronbestanden
25
Het ziekteverzuim is lager dan de benchmark voor zowel staf Sw als Bw-medewerkers Definities Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage is het totaal aantal ziektedagen van de werknemers, in procenten van het totaal aantal beschikbare werkdagen van de werknemers in de verslagperiode. Het ziekteverzuimpercentage is inclusief het verzuim langer dan een jaar en exclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof
Staf
Niet gesubsidieerd personeel in dienst bij WerkSaam
Sw en Bw-medewerkers
Gesubsidieerd personeel
Bron Benchmark CBS verzuimcijfers openbaar bestuur en overheidsdiensten (staf) en rapportage arbodienstverlening van EURO management consultants (Sw en Bw-medewerkers). De cliënttevredenheid is minimaal een 7,5 Definities Cliënttevredenheid
Geeft aan in hoeverre een cliënt tevreden is over de dienstverlening van WerkSaam. Cliënttevredenheid wordt gemeten via cliënttevredenheidsonderzoek.
Bron Eigen registratie
Cliënttevredenheidsonderzoek
26
Bijlage 3. Overzicht gemeenten prognose Product
Bedrijfsvoering
Plustaken
Inkomensregelingen
Arbeid
(bedragen × € 1.000,-)
Rijksbijdrage (Terug)ontvangsten Lasten Re-integratie Rijksbijdrage Lasten WSW Rijksbijdrage Bijdrage gemeente BW* Loonkostensubsidie Lasten BW Toegevoegde waarde Bijdrage gemeente* Directe kosten Totaal overhead Mutatie reserves Totaal Arbeid Rijksbijdrage Terugontvangsten Resultaat BUIG Lasten BUIG Terugontvangsten Resultaat BBZ Lasten BBZ Terugontvangsten Resultaat Tozo Lasten Tozo Bijdrage gemeente* Directe kosten Totaal overhead Totaal Inkomensregelingen Plustaken baten Plustaken lasten Wet Inburgering baten Wet Inburgering lasten Plustaken Bijdrage gemeente* Directe kosten Totaal overhead Totaal Plus, extra en overige taken Bijdrage gemeente* Ontvangen rente Overige baten Directe kosten Totaal overhead Mutatie reserves Totaal bedrijfsvoering Gerealiseerd resulaat Bijdrage gemeente totaal (NJN)* Bijdrage gemeente totaal (VJN) Verschil
Drechterland
NJN 2025 Hoorn
Enkhuizen
Koggenland
Medemblik
Opmeer
Stede Broec
Totaal
(A)
(B)
(C)
(D)
(E)
(F)
(G)
(A t/m G)
252 0 -39 213 1.317 -1.314 3 33 41 80 -167 -14 443 281 -551 173 127 503 3.659 109 -260 -3.508 0 7 7 -14 0 12 -11 -1 0 333 -333 0 0 115 -115 83 -83 0 19 -19 0 0 208 9 2 -701 -482 11 -471 -32 882 863 19
793 0 -134 660 1.494 -1.490 4 68 75 165 -345 -37 649 412 -807 254 -144 737 6.128 151 -129 -6.150 0 21 12 -34 0 16 -15 -1 0 488 -488 0 0 177 -177 107 -107 0 31 -31 0 0 304 14 3 -1.027 -706 16 -690 -47 1.310 1.280 31
4.563 2 -682 3.882 5.752 -5.738 14 370 429 901 -1.886 -186 3.549 2.253 -4.413 1.390 -1.071 4.029 29.803 801 -3.181 -27.422 0 30 15 -46 0 189 -177 -12 0 2.670 -2.670 0 0 564 -564 127 -127 0 3 -3 0 0 1.665 75 17 -5.617 -3.860 85 -3.775 -255 7.020 7.017 3
324 0 -51 274 607 -606 1 48 58 117 -245 -22 476 302 -592 186 101 541 3.627 82 250 -3.960 0 6 4 -10 0 14 -13 -1 0 358 -358 0 0 49 -49 106 -106 0 0 0 0 0 223 10 2 -754 -518 11 -506 -34 942 942 -0
946 0 -152 794 2.621 -2.614 6 122 139 298 -623 -64 1.177 747 -1.463 461 139 1.336 10.645 173 -498 -10.319 0 52 -5 -47 0 98 -95 -3 0 885 -885 0 0 182 -182 219 -219 0 13 -13 0 0 552 25 5 -1.862 -1.280 28 -1.251 -84 2.336 2.323 13
216 0 -35 182 274 -274 1 29 35 72 -150 -14 250 159 -311 98 18 284 2.076 26 143 -2.244 0 6 -6 -0 -0 23 -23 -1 0 188 -188 0 -0 42 -42 44 -44 0 0 0 0 0 117 5 1 -395 -272 6 -266 -18 498 498 -0
642 0 -107 535 2.106 -2.101 5 70 81 170 -356 -35 532 338 -662 208 -110 604 4.661 93 -211 -4.543 0 8 -0 -8 0 19 -18 -1 0 400 -400 0 0 91 -91 96 -96 0 2 -2 0 0 250 11 2 -842 -579 13 -566 -38 1.070 1.069 2
7.736 3 -1.200 6.539 14.172 -14.138 34 740 858 1.802 -3.771 -371 7.075 4.492 -8.797 2.771 -939 8.033 60.598 1.435 -3.887 -58.146 0 131 26 -158 -0 372 -352 -20 0 5.323 -5.323 0 0 1.221 -1.221 783 -783 0 68 -68 0 0 3.319 150 33 -11.197 -7.695 170 -7.525 -507 14.060 13.992 68
27
Bijlage 4. Specificatie per gemeente WerkSaam totaal Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2025 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Beginstand Instroom Uitstroom
2.846 2.833 2.856 2.852 2.832 2.838 2.826 2.828 2.810 85 100 57 40 32 84 98 65 95 98 77 61 60 26 96 96 83 117
Eindstand
2.833 2.856 2.852 2.832 2.838 2.826 2.828 2.810 2.788
Okt
Nov
Dec
Totaal 656 714
0
0
0
-58
Okt
Nov
Dec
Totaal
0
786 826 -40
2025 Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
3.281 3.280 3.313 3.308 3.292 3.297 3.280 3.283 3.263 108 120 65 48 32 108 112 78 115 109 87 70 64 27 125 109 98 137 3.280 3.313 3.308 3.292 3.297 3.280 3.283 3.263 3.241
0
0
LKS Regeling LKS Totaal
Begin jan 524 524
Eind jan 525 525
Eind feb 516 516
Eind mrt 504 504
Eind apr 502 502
2025 Eind Eind mei jun 489 494 489 494
Eind jul 487 487
Eind aug 487 487
Eind sep 478 478
Eind okt
Eind nov 0
Eind dec 0
0
In- en uitstroomredenen
28
Drechterland Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2025 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
152 2 6 148
148 4 3 149
149 0 3 146
146 3 3 146
146 4 0 150
150 8 9 149
149 11 8 152
Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Aug 152 3 4 151
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
151 8 15 144
0
0
0
43 51 -8
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
0
62 67 -5
2025 Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
183 5 7 181
181 6 3 184
184 0 8 176
176 5 0 181
181 3 0 184
184 13 13 184
184 14 10 188
188 4 5 187
187 12 21 178
0
2025 Eind Eind mei jun 49 49 49 49
Eind jul 51 51
Eind aug 49 49
Eind sep 44 44
Aug
0
LKS Regeling LKS Totaal
Begin jan 52 52
Eind jan 51 51
Eind feb 51 51
Eind mrt 52 52
Eind apr 51 51
Eind okt
Eind nov 0
Eind dec 0
0
In- en uitstroomredenen
29
Enkhuizen Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2025 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
310 4 11 303
303 13 9 307
307 2 7 302
302 4 5 301
301 5 2 304
304 15 17 302
302 11 12 301
Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Aug 301 12 12 301
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
301 10 5 306
0
0
0
76 80 -4
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
0
101 102 -1
2025 Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
342 7 13 336
336 14 11 339
339 4 9 334
334 8 3 339
339 5 3 341
341 24 27 338
338 13 14 337
Aug 337 15 15 337
337 11 7 341
0
2025 Eind Eind mei jun 43 48 43 48
Eind jul 48 48
Eind aug 50 50
Eind sep 48 48
0
LKS Regeling LKS Totaal
Begin jan 48 48
Eind jan 46 46
Eind feb 43 43
Eind mrt 46 46
Eind apr 43 43
Eind okt
Eind nov 0
Eind dec 0
0
In- en uitstroomredenen
30
Hoorn Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2025 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Beginstand Instroom Uitstroom
1.392 1.396 1.411 1.407 1.396 1.388 1.387 1.389 1.368 49 45 29 13 12 32 43 23 44 45 30 33 24 20 33 41 44 62
Eindstand
1.396 1.411 1.407 1.396 1.388 1.387 1.389 1.368 1.350
Okt
Nov
Dec
Totaal 290 332
0
0
0
-42
Okt
Nov
Dec
Totaal
2025 Personen
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Beginstand Instroom Uitstroom
1.578 1.584 1.605 1.607 1.589 1.582 1.581 1.582 1.558 57 52 35 14 14 34 47 25 51 51 31 33 32 21 35 46 49 70
Eindstand
1.584 1.605 1.607 1.589 1.582 1.581 1.582 1.558 1.539
329 368 0
0
0
-39
LKS Regeling LKS Totaal
Begin jan 190 190
Eind jan 197 197
Eind feb 190 190
Eind mrt 177 177
Eind apr 187 187
2025 Eind Eind mei jun 184 179 184 179
Eind jul 178 178
Eind aug 180 180
Eind sep 174 174
Eind okt
Eind nov 0
Eind dec 0
0
In- en uitstroomredenen
31
Koggenland Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2025 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
181 0 6 175
175 7 5 177
177 10 2 185
185 3 7 181
181 2 0 183
183 4 6 181
181 9 9 181
Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Aug 181 7 7 181
Sep
Okt
Nov
181 6 6 181
0
Sep
Okt
Dec
Totaal
0
0
48 48 0
Nov
Dec
Totaal
0
55 51 4
2025 Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
215 1 5 211
211 10 8 213
213 9 0 222
222 3 8 217
217 1 0 218
218 5 8 215
215 10 9 216
216 8 7 217
217 8 6 219
0
2025 Eind Eind mei jun 43 42 43 42
Eind jul 36 36
Eind aug 39 39
Eind sep 42 42
Aug
0
LKS Regeling LKS Totaal
Begin jan 46 46
Eind jan 48 48
Eind feb 45 45
Eind mrt 48 48
Eind apr 47 47
Eind okt
Eind nov 0
Eind dec 0
0
In- en uitstroomredenen
32
Medemblik Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2025 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
474 21 12 483
483 22 21 484
484 10 6 488
488 13 14 487
487 3 2 488
488 13 23 478
478 12 14 476
Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Aug 476 10 14 472
Sep
Okt
Nov
472 15 17 470
0
Sep
Okt
Dec
Totaal
0
0
119 123 -4
Nov
Dec
Totaal
0
145 145 0
2025 Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
555 27 13 569
569 27 24 572
572 11 7 576
576 13 15 574
574 3 3 574
574 17 29 562
562 14 16 560
560 15 19 556
556 18 19 555
0
2025 Eind Eind mei jun 96 103 96 103
Eind jul 100 100
Eind aug 98 98
Eind sep 102 102
Aug
0
LKS Regeling LKS Totaal
Begin jan 106 106
Eind jan 105 105
Eind feb 108 108
Eind mrt 102 102
Eind apr 101 101
Eind okt
Eind nov 0
Eind dec 0
0
In- en uitstroomredenen
33
Opmeer Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2025 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
Beginstand Instroom Uitstroom
111 4 6
109 2 4
107 3 5
105 1 3
103 1 1
103 2 2
103 1 3
101 1 0
102 4 4
Eindstand
109
107
105
103
103
103
101
102
102
0
0
0
-9
Aug
Sep
Okt
Nov
Dec
Totaal
Okt
Nov
Dec
Totaal 19 28
2025 Personen
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Beginstand Instroom Uitstroom
139 4 7
136 2 4
134 3 5
132 1 3
130 1 0
131 3 3
131 1 3
129 1 0
130 5 4
Eindstand
136
134
132
130
131
131
129
130
131
0
2025 Eind Eind mei jun 29 30 29 30
Eind jul 31 31
Eind aug 30 30
Eind sep 28 28
21 29 0
0
-8
LKS Regeling LKS Totaal
Begin jan 32 32
Eind jan 31 31
Eind feb 32 32
Eind mrt 33 33
Eind apr 32 32
Eind okt
Eind nov 0
Eind dec 0
0
In- en uitstroomredenen
34
Stede Broec Ontwikkeling cliëntenbestand BUIG
Mutaties Aantal uitkeringen
2025 Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
226 5 12 219
219 7 5 221
221 3 5 219
219 3 4 218
218 5 1 222
222 10 6 226
226 11 9 228
Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Aug 228 9 2 235
Sep
Okt
Nov
235 8 8 235
0
Okt
Dec
Totaal
0
0
61 52 9
Nov
Dec
Totaal
0
73 64 9
2025 Personen Beginstand Instroom Uitstroom Eindstand
Jan
Feb
Mrt
Apr
Mei
Jun
Jul
Aug
Sep
269 7 13 263
263 9 6 266
266 3 8 261
261 4 3 262
262 5 0 267
267 12 10 269
269 13 11 271
271 10 3 278
278 10 10 278
0
2025 Eind Eind mei jun 45 43 45 43
Eind jul 43 43
Eind aug 41 41
Eind sep 40 40
0
LKS Regeling LKS Totaal
Begin jan 50 50
Eind jan 47 47
Eind feb 47 47
Eind mrt 46 46
Eind apr 41 41
Eind okt
Eind nov 0
Eind dec 0
0
In- en uitstroomredenen
35
Bijlage 5. Lijst van afkortingen en begrippen Budget BUIG Bbz B.V. BW Cao EMU-saldo Extra taak Fte GR HR IOAW IOAZ KPI MJOP Plustaak Se SW WSP WSW
Budget waarbinnen we moeten werken Gebundelde Uitkering Inkomensvoorzieningen Gemeenten Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen Besloten Vennootschap Beschut werk Collectieve arbeidsovereenkomst Financieringssaldo minus deelname aan bedrijven en inkomsten uit kredietverstrekking, uitgedrukt in geld Intensivering van bestaande taak voor alle 7 gemeenten Fulltime equivalent Gemeenschappelijke regeling Human Resource Inkomensvoorziening voor Oudere en Gedeeltelijk Arbeidsongeschikte Werknemers Wet inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte gewezen Zelfstandigen Kept Promise Indicator Meerjarenonderhoudsplan Nieuwe taak die verbonden is aan ons werkveld Standaard eenheden Sociale werkvoorziening Werkgeversservicepunt Wet sociale werkvoorziening
36