Document · PDF

2025 Jaarstukken incl. controleverklaring GGD HN

Gemeenteraad 24 juni 2026, gemeente Stede BroecBij agendapunt: GGD HN25.141 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Jeugd, Alcohol & Drugs 2024 - NHN

-19

-9

Nu Niet Zwanger Den Helder 2024

-3

Nu Niet Zwanger Dijk en Waard 2024

Nu Niet Zwanger Hollands Kroon 2024

-4

Nu Niet Zwanger Schagen 2024

-4

Nu Niet Zwanger Texel 2024

-1

Nu Niet Zwanger Alkmaar 2025

Nu niet Zwanger Den Helder 2025

Nu Niet Zwanger Dijk en Waard 2025

Nu Niet Zwanger Hollands Kroon 2025

Nu Niet Zwanger Schagen 2025

Nu Niet Zwanger Texel 2025

Nu Niet Zwanger WF 2025

-6

126

-126

363

379

Kansrijke Start WF

-14

Kansrijke Start KNH

-1

1.697

-392

2.237

1.451

519

Jeugd, Alcohol & Drugs 2024 Communicatie

Centrale Zorgverlener (kind naar gezond gewicht) Den Helder 2024 Centrale Zorgverlener (kind naar gezonder gewicht) WF 2024 Centrale Zorgverlener (kind naar gezonder gewicht) KNH 2024 Centrale Zorgverlener (kind naar gezonder gewicht) WF 2025 Centrale Zorgverlener (kind naar gezonder gewicht) KNH 2025 Centrale Zorgverlener (kind naar gezonder gewicht) regio Alkmaar 2025

Gezond en vitaal ouder worden 50-65 jaar WF Totaal In 2024 opgenomen onder lopende projecten Saldo 31 december 2024

-1.213 484

Overlopende passiva

31-12-2025

31-12-2024

6.317

10.006

14.469

15.156

20.786

25.162

De overlopende passiva kunnen als volgt onderscheiden worden: Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen De van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor specifieke uitkeringen die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Totaal

Jaarstukken/Verantwoording 2025 51

GGD Hollands Noorden

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen - Te betalen BTW

143

- Salarissen, loonheffing, pensioenafdracht e.d.

3.864

4.337

- Overige overlopende passiva

2.310

5.594

Totaal

6.317

10.006

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - Vooruit ontvangen investeringsbijdragen - Vooruit gefactureerde bijdragen - Lopende projecten Totaal

Verloopoverzicht Lopende Projecten

31-12-2024

13.890

12.749

579

2.403

14.469

15.156

Afrekening Toevoegingen Aanwendingen

31-12-2025

voorgaande jaren Stevig Ouderschap Alkmaar

-16

Stevig Ouderschap Bergen

Stevig Ouderschap Den Helder

-23

Stevig Ouderschap Dijk en Waard

Stevig Ouderschap Hollands Kroon

-17

Stevig Ouderschap Hoorn

Stevig Ouderschap Koggenland

-1

VoorZorg Alkmaar

222

-88

VoorZorg Den Helder

-83

120

VoorZorg Dijk en Waard

151

VoorZorg Heiloo

VoorZorg Hoorn

VoorZorg Hollands Kroon

Kansrijke Start – KNH

Kansrijke Start - Regio Alkmaar

Budget ondersteuning statushouders

Mental Health First Aid

Relaties en Seksualiteit Gezonde School

109

162

Integraal Gezondheidsonderzoek bij Rampen ZonMW versterken mentaal welbevinden jeugd NHN ZonMW vervolgimpuls versterken kennisfunctie GALA/Brede SPUK Versterking kennisfunctie 2025 Implementatievergoeding schemawijzigingen RVP

Jaarstukken/Verantwoording 2025 52

GGD Hollands Noorden

Aanpak vapen jongeren NHN Totaal In 2024 opgenomen onder te verrekenen projectgelden

Saldo 31 december 2024

1.190

227

748

364

579

1.213

2.403

Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen Het huurcontract van het hoofdkantoor aan de Hertog Aalbrechtweg 22 loopt tot 1 maart 2030. Het aandeel van de huur- en serviceverplichting voor GGD HN voor 2026 bedraagt € 571.000, zijnde 47% van de totale huur- en serviceverplichting. De huur is inclusief afschrijvingslasten voor de inrichting. Ten behoeve van de JGZ en de CJG’s worden door GGD HN diverse panden gehuurd. Het totaal van de huurverplichtingen voor 2026 bedraagt € 1.294.000. De op deze panden betrekking hebbende huurcontracten hebben verschillende einddata. De laatste eindigt in 2033. Tevens zijn er huurcontracten met een contractduur voor onbepaalde tijd. Het huurcontract van het pand in Alkmaar aan de Hertog Aalbrechtweg 5 loopt tot 2030. De totale huur- en serviceverplichting voor 2026 bedraagt € 419.000. Het huurcontract van het pand in Hoorn aan de Maelsonstraat 11 loopt tot 1 december 2025 en kan steeds met een jaar worden verlengd. De huurverplichting voor 2026 is € 118.000. Voor de huisvesting van de OGGZ is in de drie subregio’s huisvesting gehuurd met verschillende einddata. Deels wordt deze huisvesting onderverhuurd aan externe partijen. De verplichting voor 2026 bedraagt € 90.000. Eind 2023 zijn alle test- en vaccinatielocaties ten behoeve van COVID-19 opgeheven. Voor COVID-19 wordt alleen nog een opslagruimte gehuurd.

De huur is jaarlijks opzegbaar en bedraagt in 2026 € 6.000. GGD HN heeft in 2026 voor zes voertuigen een leaseverplichting. Hiernaast worden in 2026 twee auto’s gehuurd waarvan één auto ten laste van de Regeling specifieke uitkering COVID-19-vaccinatie komt, deze huur is maandelijks opzegbaar. De totale verplichting bedraag in 2026 € 56.000. In 2024 is een leasecontract voor printers ingegaan. Deze heeft een looptijd van vier jaar. De leaseverplichting voor 2026 bedraagt € 51.000. De verplichtingen die voor bovenstaande onderdelen bestaan voor de periode na 2025 zijn in onderstaande tabel weergegeven: 2026

2027-2030

2031-2035

571

1.809

1.294

1.601

321

Huur Hertog Aalbrechtweg 5 Alkmaar

419

1.677

Huur Maelsonstraat 11 Hoorn

118

Huur diverse locaties OGGZ

172

Huur opslagruimte m.b.t. COVID-19

Niet in de balans opgenomen verplichtingen per 31-12 2025 (bedragen x 1.000) Huur Hertog Aalbrechtweg 22 Alkmaar Huur diverse locaties t.b.v. JGZ

Jaarstukken/Verantwoording 2025 53

GGD Hollands Noorden

Leaseverplichtingen voertuigen

148

Leaseverplichting printers

103

2.605

5.510

326

Totaal

Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum geweest die hier opgenomen dienen te worden.

2.4.2 Wet normering topinkomens Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi) publieke sector heeft GGD HN zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). In het kader van de Wet normering topinkomens is GGD HN gehouden de namen en salarisgegevens van de topfunctionarissen in de programmaverantwoording op te nemen. Als topfunctionarissen kwalificeren alleen de directeur en de leden van het bestuur. Lidmaatschap van het bestuur geschiedt onbezoldigd. Overzicht leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Bedragen x €1

E.J. Paulina

T.D. Kruijer –

Functiegegevens

Directeur +

van Kampen

secretaris DB en AB

Directeur + secretaris DB en AB

Aanvang en einde functievervulling in 2025

01/01-31/08

01/09-31/12

Deeltijdfactor in fte

1,00

Dienstbetrekking

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

111.235

46.699

Beloningen betaalbaar op termijn

15.576

6.427

Subtotaal

126.811

53.126

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum 2025

164.000

82.000

126.811

53.126

N.v.t.

Bezoldiging

-/- Onverschuldigd betaald bedrag Totale bezoldiging 2025 Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Gegevens 2024

N.v.t.

Aanvang en einde functievervulling in 2024

01/01-31/12

Deeltijdfactor 2024 in fte

1,00

Dienstbetrekking

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

172.592

Beloningen betaalbaar op termijn

23.436

Totale bezoldiging 2024

196.028

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 2024

233.000

GGD HN blijft binnen de grenzen die de WNT stelt aan de beloning voor topfunctionarissen.

Jaarstukken/Verantwoording 2025 54

GGD Hollands Noorden

Overzicht topfunctionarissen met een bezoldiging van € 2.100 of minder in 2025 Naam topfunctionaris

Functie

Gemeente

Dhr. A. Epskamp

Lid algemeen bestuur en dagelijks bestuur (tot 12 maart 2025)

Alkmaar

Dhr. R. te Beest

Lid algemeen bestuur en dagelijks bestuur ter vervanging van ziekte (vanaf 12 maart 2025). Lid algemeen bestuur en dagelijks bestuur vanaf 3 december 2025.

Dhr. M. Wiesehahn-Vrijman

Lid algemeen bestuur

Bergen

Dhr. R. Beems

Lid algemeen bestuur

Castricum

Dhr. P. de Vrij

Lid algemeen bestuur

Den Helder

Dhr. S. Wagenaar

Lid algemeen bestuur

Drechterland

Dhr. G. Rep

Lid algemeen bestuur

Dijk en Waard

Dhr. W. Hoogervorst

Lid algemeen bestuur

Enkhuizen

Dhr. A. Tromp

Lid algemeen bestuur en dagelijks bestuur

Heiloo

Mw. M.M.J. van Gent-Overdevest

Voorzitter algemeen en dagelijks bestuur

Hollands Kroon

Mw. M. van der Ven

Lid algemeen bestuur en dagelijks bestuur (tot 13 oktober 2025)

Hoorn

Mw. K. Hakhoff

Lid algemeen bestuur (vanaf 13 oktober 2025) en lid dagelijks bestuur vanaf 3 december 2025.

Mw. M. van Kampen

Lid algemeen bestuur en dagelijks bestuur

Koggenland

Dhr. Y. Nijsingh

Lid algemeen bestuur

Medemblik

Dhr. R. Tesselaar

Lid algemeen bestuur

Opmeer

Mw. P. de Nijs

Lid algemeen bestuur en dagelijks bestuur

Schagen

Dhr. P.A.C. van Ham

Lid algemeen bestuur

Stede Broec

Dhr. R. van de Belt

Lid algemeen bestuur

Texel

Jaarstukken/Verantwoording 2025 55

GGD Hollands Noorden

2.5 SiSa-bijlagen 2.5.1 SiSa-bijlage Regeling specifieke uitkering versterking GGD’en GGD HN heeft in 2023 een subsidieaanvraag gedaan voor de Regeling specifieke uitkering versterking GGD’en. Deze subsidie is op 20 maart 2023 verleend. Voor 2025 is de specifieke uitkering voor ‘Pijler 1 Kwetsbaarheden wegnemen’ en ‘Pijler 5 Versneld opleiden’ ambtshalve verstrekt aan alle aanvragers die vóór 31 maart 2023 een aanvraag voor kalenderjaar 2023 hadden ingediend. In mei 2024 is hieraan ‘Pijler 6 Het inzetten van transitiecapaciteit’ toegevoegd. De bestedingen hiervoor in 2025 zijn conform verantwoordingsinstructie van het ministerie van VWS in deze SiSa-bijlage opgenomen om uiterlijk 15 juli 2026 een aanvraag tot vaststelling te kunnen doen. In onderstaande tabel is de SiSabijlage Regeling specifieke uitkering versterking GGD’en weergegeven van GGD HN.

ocw

H29

Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en

Ontvanger

Uitkeringscode

Specifieke uitkering

VWS

Juridische grondslag

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Indicator Beschikkingsnummer / kenmerk

Indicator Naam van de pijler

Indicator

Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen – zelfstandige uitvoering

Cumulatieve besteding (t/m jaar T) ten laste van Rijksmiddelen – Inclusief verantwoording tussen medeoverheden

Indicator

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle D2 Indicator: H29/01 Indicator: H29/02 Indicator: H29/03 Indicator: H29/04 1 1477257-1046304 Kwetsbaarheden wegnemen € 704.071 € 1.977.212 2 1477257-1046304 Verstevigen (boven)regionale € 158.212 € 158.212 monitoring en surveillance 3 1477257-1046304 Samenwerking bovenregionaal € 47.504 € 47.504 niveau 4 1477257-1046304 Aanstellen van een € 165.509 € 313.468 opleidingscoördinator en uitvoeren van onderzoek (5a) 5 1477257-1046304 Landelijke Functie opschaling € 246.723 € 411.493 Infectieziektebestrijding (transitiecapaciteit) Kopie Beschikkingsnummer / Kopie Naam van de pijler Zelfstandige uitvoering? (Ja/ Eindverantwoording? (Ja/Nee) kenmerk Nee)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: H29/07 Indicator: H29/08 1 1477257-1046304 Kwetsbaarheden wegnemen 2 1477257-1046304 Verstevigen (boven)regionale monitoring en surveillance 3 1477257-1046304 Samenwerking bovenregionaal niveau 4 1477257-1046304 Aanstellen van een opleidingscoördinator en uitvoeren van onderzoek (5a) 5 1477257-1046304 Landelijke Functie opschaling Infectieziektebestrijding (transitiecapaciteit)

Jaarstukken/Verantwoording 2025 56

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/09 Ja

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/10 Nee Nee

Ja Nee Ja Nee Ja

Nee

Indicator

Plannen uitgevoerd conform uitvraag? (Ja/Nee/Nvt)

Toelichting - verplicht als bij H29/05 "Nee" is ingevuld

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/05 Ja Ja Ja

Aard controle n.v.t. Indicator: H29/06

GGD Hollands Noorden

2.5.2 SiSa-bijlage Regeling specifieke uitkering versterking GGD’en SiSa tussen medeoverheden GGD HN heeft in 2023 via GGD GHOR een subsidieaanvraag van € 155.640 gedaan voor de Regeling specifieke uitkering versterking GGD’en ‘Pijler 5 versneld opleiden’ en in 2024 nogmaals € 66.738. GGD HN heeft hiervoor de subsidiebedragen ontvangen van GGD regio Utrecht, de verantwoording van deze subsidie vindt ook plaats door GGD regio Utrecht. De bestedingen hiervoor in 2025 zijn conform verantwoordingsinstructie van het ministerie van VWS in deze SiSa-bijlage opgenomen. In onderstaande tabel is de SiSa-bijlage Regeling specifieke uitkering versterking GGD’en Sisa tussen medeoverheden weergegeven. De baten uit deze subsidieregeling worden verdeeld over de opleidingsperiode van de medewerkers waarop deze subsidie betrekking heeft.

ocw

Specifieke uitkering

H29B

Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en

Ontvanger

Uitkeringscode

VWS

Juridische grondslag

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Indicator Indicator Hieronder per regel één (code) uit Naam van de pijler (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die GGD invullen

Indicator Besteding (jaar T)

Indicator Plannen uitgevoerd conform uitvraag? (Ja/Nee/Nvt)

Indicator Toelichting - verplicht als bij H29B/04 "Nee" is ingevuld

SiSa tussen medeoverheden Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/01 Indicator: H29B/02 1 50444 Gemeentelijke Opleiding tot deskundige € 69.989 Gezondheidsdienst Regio Utrecht infectiepreventie en tot verpleegkundige infectieziektebestrijding (5b) 2 3 4 5 6

Jaarstukken/Verantwoording 2025 57

Aard controle R Indicator: H29B/03

Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/04

Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/05

Indicator

GGD Hollands Noorden

2.5.3 SiSa-bijlage Regeling specifieke uitkering COVID-19 vaccinaties GGD HN heeft in 2025 een subsidieaanvraag gedaan voor de Regeling specifieke uitkering COVID-19vaccinatie. Deze subsidie is op 1 september 2025 toegekend. In 2025 wordt per vaccinatie een tarief van € 25,89 vergoed. In totaal zijn er 96.165 vaccinaties gegeven die op basis van het vaste tarief per vaccinatie worden afgerekend. GGD HN heeft recht op een bedrag van € 2.489.712. Er is een voorschot ontvangen voor 95.513 vaccinaties en € 2.472.832. De bestedingen hiervoor in 2025 zijn conform verantwoordingsinstructie van het ministerie van VWS in deze SiSa-bijlage opgenomen om uiterlijk 15 juli 2026 een aanvraag tot vaststelling te kunnen doen. In onderstaande tabel is de SiSabijlage Regeling specifieke uitkering versterking GGD’en weergegeven van GGD HN. In de bestedingen is geen opslag voor overheadkosten opgenomen.

ocw

VWS

H33

Regeling specifieke uitkering COVID-19-vaccinatie

Aantal gerealiseerde COVID-19vaccinaties

Bestedingen (jaar T) COVID-19vaccinaties

Aard controle D1 Indicator: H33/01 96165

Aard controle D2 Indicator: H33/02 € 1.895.496

Jaarstukken/Verantwoording 2025 58

GGD Hollands Noorden

2.5.4 SiSa-bijlage Bekostigingsregeling eerste opvang ontheemden Oekraïne door Regionale openbare lichamen (SiSa tussen medeoverheden) De gemeente Alkmaar heeft subsidie aangevraagd voor Bekostigingsregeling eerste opvang ontheemden Oekraïne door Regionale openbare lichamen. Door GGD HN is een factuur gestuurd voor gemaakte kosten. Conform correspondentie met de gemeente Alkmaar hoeft GGD HN hier geen SiSa voor op te stellen, de gemeente Alkmaar neemt dit mee in haar eigen kosten.

ocw

Ontvanger

M29B

Juridische grondslag

Uitkeringscode

AenM

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Bekostigingsregeling eerste opvang ontheemden Oekraïne door Regionale openbare lichamen (SiSa tussen medeoverheden)

Indicator Naam regionaal openbaar lichaam, provincie of gemeente

Indicator Naam kostensoort

Indicator Besteding per kostensoort (jaar T)

SiSa tussen medeoverheden Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: M29B/01 Indicator: M29B/02 1 060361 Gemeente Alkmaar Meerkosten regie €0 Meerkosten coördinatie van de 2 spreiding van ontheemden 3 Meerkosten communicatie 4 Meerkosten zorgkosten 5 Meerkosten materiele uitgaven Eindverantwoording (Ja/Nee) Eventuele toelichting als bij de vorige indicator “nee” is ingevuld

Aard controle n.v.t. Indicator: M29B/04

Aard controle n.v.t. Indicator: M29B/05

Jaarstukken/Verantwoording 2025 59

Aard controle R Indicator: M29B/03

Indicator

GGD Hollands Noorden

3 Overige gegevens 3.1 Rechtmatigheidsverantwoording 3.2 Voorstel tot resultaatbestemming 3.3 Controleverklaring

Jaarstukken/Verantwoording 2025 60

GGD Hollands Noorden

3.1 Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordelijkheid van dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik-criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik-criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met de door het algemeen bestuur vastgestelde kaders, zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 4 december 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 2% van de totale lasten exclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 1.250.000.

De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2025 van de Commissie BBV van september 2025. Bevindingen Het dagelijks bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 1.185.000 bedraagt. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens van € 1.250.000. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het dagelijks bestuur overigens een bedrag van € 648.000 acceptabel op basis van door het algemeen bestuur vastgestelde afspraken. In onderstaand overzicht staan de rechtmatigheidsafwijkingen vermeld. Bedrag (x € 1.000)

Begrotingscriteriun 1A. Overschrijding lasten programma’s

648

1B. Overschrijding investeringsbudgetten

Ongeautoriseerde reservemutaties

Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten, investeringen en baten die niet

tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of niet tijdig aan het algemeen bestuur zijn gemeld. Totaal begrotingsonrechtmatigheden

648

Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid. Niet‐acceptabele begrotingsonrechtmatigheden

Voorwaardencriterium 5.

Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed

537

M&O criterium 6.

Geen bevindingen

Totaal Onrechtmatigheden

1.185

Waarvan acceptabel

648

Waarvan niet-acceptabel

537

Jaarstukken/Verantwoording 2025 61

GGD Hollands Noorden

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid.

3.2 Voorstel tot resultaatbestemming De programmarekening sluit met een negatief resultaat van € 145.834. Bij de aanbieding van de programmaverantwoording aan het algemeen bestuur zal een voorstel voor resultaatbestemming gedaan worden.

Jaarstukken/Verantwoording 2025 62

Papendorpseweg 75-79 3528 BJ UTRECHT telefoon (088) 236 7777 e-mail Audit@flynth.nl

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan het algemeen bestuur van GGD Hollands Noorden Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2025 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2025 van GGD Hollands Noorden te Alkmaar gecontroleerd. Naar ons oordeel geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van de baten en lasten over 2025 en van het vermogen van GGD Hollands Noorden op 31 december 2025 alsmede een getrouw beeld van de financiële rechtmatigheid over 2025 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De jaarrekening bestaat uit: 1.

de staat van baten en lasten over 2025;

de balans per 31 december 2025;

de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen;

de rechtmatigheidsverantwoording 2025;

de SiSa-bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen; en

het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld (IV3 taakvelden).

De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 9 juli 2025 en het Controleprotocol Wet normering topinkomens (WNT) 2025 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'. Wij zijn onafhankelijk van GGD Hollands Noorden zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Informatie ter ondersteuning van ons oordeel Wij hebben onze controlewerkzaamheden bepaald in het kader van de controle van de jaarrekening als geheel en bij het vormen van ons oordeel hierover. Onderstaande informatie ter ondersteuning van ons oordeel en onze bevindingen moeten in dat kader worden bezien en niet als afzonderlijke oordelen of conclusies.

Materialiteit Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als geheel bepaald op € 1.250.000. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt 2% van de totale lasten exclusief de toevoegingen aan reserves, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 en 3 Bado.

Flynth Audit B.V. is lid van BKR International. Bankrekeningnummer IBAN NL67 RABO 0106 6642 20 - BIC: RABONL2U. Handelsregister 09063021. www.flynth.nl. Dienstverlening vindt plaats onder algemene voorwaarden, op aanvraag verkrijgbaar en gedeponeerd bij de KvK in Arnhem.

Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT 2025. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook bedoeld in artikel 3 Bado. Wij zijn met het algemeen bestuur overeengekomen dat wij tijdens onze controle geconstateerde afwijkingen boven de € 50.000 rapporteren alsmede kleinere afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve - of WNT-redenen relevant zijn. Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2025 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6 sub a WNT en artikel 5, lid 1, sub n en o Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is. Verklaring over de in het jaarstukken opgenomen andere informatie De jaarstukken omvatten andere informatie, naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij. De andere informatie bestaat uit: •

het jaarverslag waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen;

•

bijlagen.

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het jaarverslag en de paragrafen in overeenstemming met het BBV. Verklaring betreffende overige door wet- of regelgeving gestelde vereisten Ingevolge artikel 213 lid 3 (b) Gemeentewet hebben wij onderzocht of de baten en lasten, alsmede de balansmutaties met betrekking tot specifieke uitkeringen als bedoeld in artikel 17 Financiële-verhoudingswet (hierna: de specifieke uitkeringen) rechtmatig tot stand zijn gekomen. In de jaarrekening is verantwoordingsinformatie opgenomen over deze specifieke uitkeringen (de SiSa-bijlage).

Naar ons oordeel zijn de baten en lasten, alsmede de balansmutaties over 2025 met betrekking tot de specifieke uitkeringen in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de vereisten aan de specifieke uitkeringen bij en krachtens artikel 58a BBV en de Financiële-verhoudingswet - Regeling informatieverstrekking SiSa. Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties met betrekking tot de specifieke uitkeringen, in overeenstemming met de vereisten aan de specifieke uitkeringen bij en krachtens artikel 58a BBV en de Financiële-verhoudingswet - de Regeling informatieverstrekking SiSa.

710001400/JS/0638

In dit kader is het dagelijks bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het dagelijks bestuur noodzakelijk acht om de naleving van die relevante weten regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Het is onze verantwoordelijkheid een redelijke mate van zekerheid te krijgen voor ons oordeel ingevolge artikel 213 lid 3 (b) Gemeentewet. Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) en de Nota Verwachtingen Accountantscontrole 2025, zoals opgenomen in de Nota procedure aanlevering SiSaverantwoordingsinformatie 2025 in bijlage 2 van de Regeling informatieverstrekking SiSa. Wij hebben bij de controle van de baten en lasten, alsmede de balansmutaties met betrekking tot specifieke uitkeringen dezelfde materialiteit toegepast als bij de controle van de jaarrekening. Onze controle bestond onder andere uit: •

het identificeren en inschatten van de risico’s dat baten en lasten alsmede de balansmutaties met betrekking tot de specifieke uitkeringen als gevolg van fraude of fouten niet in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel;

•

het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling;

•

het evalueren of de baten en lasten alsmede de balansmutaties met betrekking tot de specifieke uitkeringen in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen.

Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur voor de jaarrekening Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening en getrouw weergeven van de grootte en de samenstelling van de baten en lasten over 2025 en van het vermogen op 31 december 2025 alsmede het getrouw weergeven van de financiële rechtmatigheid over 2025 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). In dit kader is het dagelijks bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het dagelijks bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van het normenkader voor de financiële rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het dagelijks bestuur de veronderstellingen inzake de financiële risico’s in relatie tot de financiële positie onderbouwen en afwegen of de gemeenschappelijke regeling in staat is de financiële risico’s vanuit de reguliere exploitatie en onverwachte tegenvallers op te vangen zonder tussenkomst van de toezichthouder.

Het dagelijks bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de financiële risico’s kunnen worden opgevangen toelichten in de jaarrekening. Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor het vaststellen van het normenkader voor de financiële rechtmatigheid en het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de gemeenschappelijke regeling.

710001400/JS/0638

Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel-kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Bado, het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 9 juli 2025, het Controleprotocol WNT 2025, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: •

het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controleinformatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;

•

het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het dagelijks bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;

•

het vaststellen dat de door het dagelijks bestuur gehanteerde veronderstellingen aanvaardbaar zijn inzake de afweging dat de gemeenschappelijke regeling in staat is de financiële risico’s vanuit de reguliere exploitatie en onverwachte tegenvallers financieel op te vangen zonder tussenkomst van de toezichthouder. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan omtrent de financiële positie. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen echter van materiële betekenis zijn voor de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling;

•

het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en

•

het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen.

710001400/JS/0638

Wij communiceren met het algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing. Utrecht, 9 april 2026 Flynth Audit B.V.

Paraaf voor waarmerkingsdoeleinden:

J.S.

Digitaal ondertekend door Jelle Smit

J. Smit RA

710001400/JS/0638

GGD Hollands Noorden

Bijlagen 1

Overzicht deelnemersbijdragen GR-taken

Overzicht bedragen aanvullende diensten

Overzicht bijdrage per gemeente Wet verplichte GGZ

Overzicht bijdragen gemeenten totaal

Overzicht baten en lasten per categorie

Overzicht baten en lasten (gedetailleerd)

Financiële toelichting OGGZ Vangnet & Advies

Overzicht taken en diensten

Jaarstukken/Verantwoording 2025 66

GGD Hollands Noorden

Bijlage 1 Overzicht deelnemersbijdragen GR-taken In onderstaand overzicht staan de deelnemersbijdragen die over 2025 gefactureerd zijn: Bedragen 2025

Inwoners

GGD

JGZ

Huisvestings-

Rijksvaccinatie

(x € 1.000)

totaal per

0-18 per

Algemeen

0-4

12-18

bijdrage JGZ

programma

01-01-2024

01-01-2024 7.1

7.1

Taakveld Tarief deelnemersbijdrage GGD Algemeen

Totaal

€ 25,25

Tarief deelnemersbijdrage JGZ 0-4

€ 415,50

Tarief deelnemersbijdrage JGZ 12-18

€ 14,36

Alkmaar

112.304

20.282

€ 2.836

€ 1.711

€ 106

€ 420

€ 324

Bergen

29.932

4.314

€ 756

€ 364

€ 22

€ 20

€ 55

€1.217

Castricum

36.366

6.414

€ 918

€ 541

€ 33

€ 111

€ 91

€ 1.695

Den Helder

56.432

9.568

€ 1.425

€ 807

€ 50

€ 156

€ 151

€ 2.589

Dijk en Waard

90.076

18.362

€ 2.274

€ 1.549

€ 96

€ 64

€ 267

€ 4.250

Drechterland

20.496

3.883

€ 518

€ 328

€ 20

€ 78

€ 63

€ 1.006

Enkhuizen

18.895

3.477

€ 477

€ 293

€ 18

€ 69

€ 55

€ 913

Heiloo

24.312

4.249

€ 614

€ 358

€ 22

€ 72

€ 55

€ 1.122

Hollands Kroon

49.522

8.873

€ 1.250

€ 748

€ 46

€ 178

€ 133

€ 2.355

Hoorn

75.645

14.580

€ 1.910

€ 1.230

€ 76

€ 237

€ 239

€ 3.692

Koggenland

23.587

4.466

€ 596

€ 377

€ 23

€ 89

€ 63

€ 1.147

Medemblik

46.002

8.576

€ 1.162

€ 723

€ 45

€ 146

€ 129

€ 2.205

Opmeer

12.199

2.216

€ 308

€ 187

€ 12

€ 48

€ 36

€ 590

Schagen

47.744

8.326

€ 1.206

€ 702

€ 43

€ 125

€ 123

€ 2.199

Stede Broec

22.217

4.252

€ 561

€ 359

€ 22

€ 137

€ 63

€ 1.143

Texel

13.815

2.138

€ 349

€ 180

€ 11

€ 46

€ 32

€ 618

Totaal

679.544

123.976

€ 17.158

€ 10.458

€ 646

€ 1.996

€ 1.879

€ 32.137

Door het afronden op € 1.000 ontstaan afrondingsverschillen.

Jaarstukken/Verantwoording 2025 67

€ 5.396

GGD Hollands Noorden

Deelnemersbijdrage GGD HN algemeen De bijdrage is gefactureerd op basis van € 25,25 per inwoner. Deelnemersbijdrage JGZ 0-4-jarigen & 12-18-jarigen De bijdrage voor de 0-4-jarigenzorg is bepaald door het aantal kinderen in de doelgroep te vermenigvuldigen met € 415,50 en het totaalbedrag vervolgens te verdelen naar rato van het aantal inwoners van 0-18 jaar. De bijdrage voor de jongeren (12-18-jarigen) is bepaald door het aantal jongeren in de doelgroep te vermenigvuldigen met € 14,36 en het totaalbedrag vervolgens te verdelen naar rato van het aantal inwoners van 0-18 jaar. Huisvestingsbijdrage JGZ Iedere gemeente betaalt voor de eigen JGZ-locaties en hierover zijn met de gemeente afspraken gemaakt. De huisvestingsbijdrage JGZ is gebaseerd op de daadwerkelijke huisvestingskosten voor de JGZ-locaties in 2025. RVP Met ingang van 2019 heeft GGD HN separate afspraken met de gemeenten over de financiering van het RVP. De afrekening vindt plaats middels een mutatie in de bestemmingsreserve egalisatie RVP. In 2025 is er conform begroting in totaal € 1.879.000 gefactureerd. De uiteindelijke realisatie was € 1.890.000, aan de bestemmingsreserve is derhalve € 11.000 onttrokken. De belangrijkste oorzaak hiervan is de ingrijpende wijziging van het RVP in 2025. Dit brengt een aantal verschuivingen met zich mee waardoor er in 2025 inhaalrondes plaatsvonden.

Jaarstukken/Verantwoording 2025 68

GGD Hollands Noorden

Toezicht Kinderopvang In onderstaand overzicht staan de gerealiseerde opbrengsten met betrekking tot het houden van toezicht op de naleving van de Wet kinderopvang. De facturatie is gebaseerd op de daadwerkelijke aantallen uitgevoerde inspecties. Realisatie 2025

Kinderopvang

(x € 1.000) Taakveld

6.1

Alkmaar

261

Bergen

Castricum

Den Helder

168

Dijk en Waard

214

Drechterland

Enkhuizen

Heiloo

Hollands Kroon

112

Hoorn

239

Koggenland

Medemblik

130

Opmeer

Schagen

Stede Broec

Texel

Totaal

1.615

Veilig Thuis Voor VT zijn onderstaande bedragen in 2025 in rekening gebracht. Bedragen

(x € 1.000)

Veilig Thuis NHN

Taakveld

6.23

Alkmaar

1.843

Bergen

359

Castricum

455

Den Helder

1.130

Dijk en Waard

1.357

Drechterland

283

Enkhuizen

355

Heiloo

268

Hollands Kroon

668

Hoorn

1.330

Koggenland

292

Medemblik

691

Opmeer

171

Schagen

563

Stede Broec

368

Texel

162

Uitgeest

184

Totaal

10.478

Door het afronden op € 1.000 ontstaan afrondingsverschillen.

Jaarstukken/Verantwoording 2025 69

GGD Hollands Noorden

Bijlage 2 Overzicht bedragen aanvullende diensten In onderstaand overzicht staan de gerealiseerde opbrengsten voor aanvullende diensten, die de gemeenten van GGD HN afnemen. Realisatie 2025

Aanvullende diensten

OGGZ Vangnet &

Gezondheidscentrum

Forensische

Brede Centrale

(x € 1.000)

Jeugd

Advies

sekswerkers

Geneeskunde

Toegang

Taakveld

7.1

Alkmaar

743

701

289

113

Bergen

Castricum

100

Den Helder

314

725

Dijk en Waard

384

438

Drechterland

Enkhuizen

110

124

339

Totaal

1.845

Heiloo

Hollands Kroon

353

472

Hoorn

387

615

Koggenland

103

Medemblik

256

297

Opmeer

Schagen

247

360

Stede Broec

105

Texel

Totaal

3.322

1.842

289

Door het afronden op € 1.000 ontstaan afrondingsverschillen.

Jaarstukken/Verantwoording 2025 70

626

1.116

6.103

GGD Hollands Noorden

Bijlage 3 Overzicht bijdrage per gemeente Wet verplichte GGZ (Wvggz) In onderstaand overzicht staan de bijdragen per gemeente voor de Wvggz voor 2025, gespecificeerd in het meldpunt verkennend onderzoek en de hoorplicht. Realisatie 2025

Gefactureerd

Meldpunt Verkennend

Hoorplicht

Totaal

Totaal nodig

(x € 1.000) Onderzoek Taakveld

7.1

Alkmaar

Bergen

Castricum

Den Helder

Dijk en Waard

Drechterland

Enkhuizen

Heiloo

Hollands Kroon

Hoorn

Koggenland

Medemblik

Opmeer

Schagen

Stede Broec

Texel

Totaal

197

255

252

Door het afronden op € 1.000 ontstaan afrondingsverschillen.

Jaarstukken/Verantwoording 2025 71

GGD Hollands Noorden

Bijlage 4 Overzicht bijdragen gemeenten totaal Hieronder zijn de totale bijdragen van gemeenten voor GR-taken en aanvullende diensten weergegeven.

Gemeente

Bijdrage GR-taken

Bijdrage aanvullende

(bedragen x € 1.000)

Totaal

diensten

Alkmaar

7.500

1.898

9.398

Bergen

1.621

1.712

Castricum

2.210

111

2.322

Den Helder

3.888

751

4.639

Dijk en Waard

5.821

470

6.291

Drechterland

103 131

1.447

Enkhuizen

1.343 1.305

Heiloo

1.440

1.519

Hollands Kroon

3.135

487

3.622

Hoorn

5.262

1.151

6.413

Koggenland

1.505

110

1.615

Medemblik

3.026

311

3.337

Opmeer

782

875

Schagen

2.846

375

3.221

Stede Broec

1.563

113

1.675

Texel Uitgeest 15

799

880

184

44.230

6.355

50.586

Door het afronden op € 1.000 ontstaan afrondingsverschillen.

15 Voor gemeente Uitgeest wordt alleen Veilig Thuis uitgevoerd.

Jaarstukken/Verantwoording 2025 72

1.437

GGD Hollands Noorden

Bijlage 5 Overzicht baten en lasten per categorie Hieronder worden de baten en lasten voor GGD HN per categorie weergegeven.

Baten en lasten GGD HN

Realisatie 2024

Begroting 2025

Realisatie

(Primair)

(Burap 2)

2025

(bedragen x € 1.000) Baten Deelnemersbijdrage GGD Algemeen

16.275

16.766

17.158

Deelnemersbijdrage JGZ 0-4

10.128

10.434

10.458

629

643

646

1.666

1.879

Deelnemersbijdrage JGZ 12-18 Deelnemersbijdrage Rijksvaccinatieprogramma Huisvestingsbijdrage JGZ

1.959

2.130

2.094

1.996

Bijdrage Veilig Thuis

10.085

10.478

Overige baten

17.932

13.769

18.164

19.633

Totaal baten

58.675

56.098

60.877

62.249

43.063

Lasten Salarissen & sociale lasten

40.829

40.043

42.853

Rente en afschrijving

503

666

527

523

Goederen en diensten

17.407

15.154

18.472

18.914

Totaal lasten

58.739

55.863

61.852

62.500

-64

235

-975

-252

Toevoeging reserves

Onttrekkingen reserves

192

196

Resultaat voor bestemming

-990

-146

Saldo baten en lasten

180

Door het afronden op € 1.000 ontstaan afrondingsverschillen.

In 2025 is voor een bedrag van € 1.057.000 aan vergoedingen in verband met zwangerschap en ziekte ontvangen. Dit bedrag is in bovenstaand overzicht in mindering gebracht op de salarissen & sociale lasten.

Jaarstukken/Verantwoording 2025 73

GGD Hollands Noorden

Bijlage 6 Overzicht baten en lasten (gedetailleerd) Hieronder worden de baten en lasten voor GGD HN per GR-taak en aanvullende dienst weergegeven. Begroting 2025 Overzicht baten en lasten

Realisatie 2025

Totaal baten

Totaal lasten

Saldo

Totaal baten

Totaal lasten

Saldo

Basispakket JGZ en Rijksvaccinatieprogramma

26.007

19.737

6.270

25.982

20.064

5.918

Algemene infectieziektebestrijding

1.437

1.046

392

1.471

1.012

459

COVID-19

1.855

1.698

157

2.507

1.913

594

Tuberculosebestrijding

836

677

160

840

695

145

Seksuele gezondheid

1.817

1.362

455

1.860

1.368

492

332

269

331

270

1.597

1.182

415

1.555

1.181

374

Medische Milieukunde

577

352

225

577

350

228

Integraal Crisisplan Publieke Gezondheidszorg (voorheen GROP)

119

-25

130

-36

1.373

1.428

-55

1.373

1.418

-45

Collectieve Gezondheidsbevordering

805

456

349

827

428

398

Advisering gemeentelijk gezondheidsbeleid

345

203

142

379

356

Epidemiologie

789

583

206

789

573

216

(x €1.000) GR-taken

Reizigersadvisering (GR) Toezicht Kinderopvang en Wmo

Integrale Crisisdienst Jeugd

In Control of Alcohol & Drugs

381

218

163

381

263

117

10.492

9.154

1.338

10.487

9.168

1.320

48.736

38.483

10.253

49.452

39.189

10.264

Aanvullende diensten JGZ

3.568

2.185

1.383

3.579

2.220

1.359

Reizigersadvisering (aanvullende dienst)

1.988

1.638

350

1.908

1.569

339

OGGZ Vangnet en Advies

1.855

1.469

386

1.857

1.476

381

Publieke Gezondheid Asielzoekers

581

543

583

532

Gezondheidscentrum sekswerkers

154

125

154

125

Uitstaptrajecten sekswerkers

137

124

135

112

Forensische Geneeskunde

1.752

1.285

467

2.263

1.520

743

Veilig Thuis

Aanvullende diensten

Jaarstukken/Verantwoording 2025 74

GGD Hollands Noorden

Brede Centrale Toegang (vergoeding frictie)

Wet verplichte GGZ (Wvggz)

255

202

252

202

1.117

939

178

1.347

1.163

184

Versterking Infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid

Tijdelijk Huisverbod

Projecten Kwetsbare Inwoner

145

104

169

129

11.621

8.650

2.971

12.317

9.085

3.232

Overhead

521

14.719

-14.198

479

14.227

-13.748

Subtotaal

60.877

61.852

-975

62.249

62.500

-252

-55

-49

75 35

-35

Toevoegingen/onttrekkingen bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve Gezondheidsonderzoeken Bestemmingsreserve Veilig Thuis

Bestemmingsreserve In Control of Alcohol & Drugs

-35

Bestemmingsreserve Egalisatie RVP Totaal

115 60.952

61.942

Door het afronden op € 1.000 ontstaan afrondingsverschillen

Jaarstukken/Verantwoording 2025 75

-990

62.445

115 62.590

-146

GGD Hollands Noorden

Bijlage 7 Financiële toelichting OGGZ Vangnet & Advies OGGZ Vangnet & Advies

(x €1.000)

Baten OGGZ

Directe lasten

Overhead

Totaal lasten

Saldo

uitvoering Kop van Noord-Holland

544

412

114

526

Regio Alkmaar

711

559

142

701

West-Friesland

615

490

130

620

-5

Door het afronden op € 1.000 ontstaan afrondingsverschillen

De bekostiging van de aanvullende dienst OGGZ Vangnet & Advies verloopt via de centrumgemeenten. De baten bestaan uit de beschikte subsidies en de lasten uit de directe lasten uitvoering en de overheadkosten. •

In de Kop van Noord-Holland is een overschot gerealiseerd van € 17.000.

•

In de regio Alkmaar is eveneens een (beperkt) overschot gerealiseerd van € 10.000.

•

In West-Friesland is een klein tekort gerealiseerd van € 5.000. De beschikking wordt al een aantal jaar lager vastgesteld dan op basis van de aanvraag noodzakelijk is maar door een beperktere personele bezetting is het negatieve resultaat zeer beperkt gebleven.

Jaarstukken/Verantwoording 2025 76

GGD Hollands Noorden

Bijlage 8 Overzicht taken en diensten Taken/diensten

Algemene infectieziektebestrijding

Dienst Waarom

(1) Infectiepreventie en (technische)

hygiënezorg (2)

Wat

Beperken, voorkomen en

Monitoring, surveillance

bestrijden van (risico op)

voorlichting, bron- en

infectieziekten.

contactopsporing, inspectie.

Beperken, voorkomen en

Inspectie van o.a. schepen,

bestrijden van (risico op)

tattooshops en seksbedrijven.

infectieziekten. Versterken Infectieziektebestrijding

en pandemische paraatheid Toezicht kinderopvang (1)

Beperken, voorkomen en

Organisatie voorbereiden op een

bestrijden van (risico op)

volgende pandemie en aansluiten

infectieziekten.

op kaders LFI.

Bijdragen aan gezonde en Inspectie, kwaliteitstoezicht. veilige ontwikkeling van kinderen.

Medische milieukunde (1)

Reisadvies en vaccinatie (1)

Seksuele gezondheid (1)

Verminderen en wegnemen Signalering, voorlichting, X

van gezondheidsrisico’s.

advisering, onderzoek.

Voorkomen (import van)

Voorlichting, vaccineren, verkoop

infectieziekten en

beschermende middelen,

gezondheidsrisico's.

bloedonderzoek.

Onderzoeken en

Onderzoek, behandelen,

behandelen seksueel

voorlichting.

overdraagbare aandoeningen (soa). Tuberculosebestrijding (1)

Basispakket Jeugdgezondheidszorg

(JGZ) incl. RVP (2)

Voorkomen en bestrijden

Monitoring, voorlichting, bron

tuberculose, bron- en

en contact onderzoek, behandelen,

contact-opsporing.

vaccineren.

Bevorderen gezonde en

Monitoring, (vroeg)signalering,

veilige ontwikkeling van de advisering, voorlichting, jeugd en voorkomen van

(kortdurende) ondersteuning,

(risico op) infectieziekten. toeleiding/verwijzing, ketensamenwerking en vaccinbeheer, medische beoordeling (contra)indicaties, voorlichting, vaccineren. Aanvullende diensten JGZ (2)

Bevorderen gezonde en

Ondersteuning, advisering,

veilige ontwikkeling van de voorlichting, implementeren, jeugd.

uitvoeren en evalueren van preventieve programma's, ketensamenwerking.

Integraal Crisisplan GGD (ICPG) (1) Publieke Gezondheid Asielzoekers

X X

(PGA) (2)

Crisis- en

Opleiden, trainen, oefenen,

rampenbestrijding.

coördineren, uitvoeren.

Bevorderen van de

Uitvoering basispakket JGZ en RVP,

gezondheid van

infectieziektebestrijding,

asielzoekers.

tuberculosescreening/bestrijding, infectiepreventie, gezondheidsbevordering, soapreventie.

OGGZ, Vangnet & Advies (2)

Voorkomen van escalatie

Ontvangen van meldingen,

bij inwoners met

signalering, beoordeling,

problemen op meerdere

toeleiding, monitoring,

leefgebieden en toeleiden ketensamenwerking. naar zorg en of ondersteuning.

Jaarstukken/Verantwoording 2025 77

GGD Hollands Noorden

Wvggz (2)

Meldmogelijkheid voor

Ontvangen van meldingen, triage,

inwoners waarbij

verkennend onderzoek,

onderzocht wordt of

ketensamenwerking.

verplichte zorg voor iemand nodig is (om ernstig nadeel, als gevolg van psychische problematiek, voor de cliënt of diens omgeving te voorkomen). Gezondheidscentrum voor

sekswerkers (2)

Bevorderen

Samen met ketenpartners

zelfredzaamheid,

spreekuur voor sekswerkers,

weerbaarheid en

outreachend werken op straat en

emancipatie van

internet.

sekswerkers. Forensische geneeskunde

(medische advisering,

Bijdrage aan

Onderzoek, afnemen en vastleggen

waarheidsvinding.

sporen, advisering.

Advies en hulpverlening.

Ontvangen meldingen, advisering,

sporenonderzoek en lijkschouw) (2) Veilig Thuis (2)

onderzoek, overdracht/toeleiding, ketensamenwerking. Crisis Interventie Team (CIT)

Handelen in het kader van 24/7 advies, interventie de Wmo en de Jeugdwet bij (telefonisch of op locatie) en een acute en spoedeisende overdracht. crisissituatie.

Epidemiologie (1)

Inzicht in

Onderzoek, rapportage,

gezondheidssituatie van de monitoring, advisering. inwoners in NHN. Collectieve gezondheidsbevordering

(1)

Bevorderen van de

Beleidsadvisering, implementeren,

gezondheid, stimuleren

uitvoeren en evalueren van

van gezond gedrag.

gezondheid bevorderende programma’s, ketensamenwerking.

Advisering en ondersteuning

Bevorderen

Beleidsadvisering, analysering,

gemeentelijk gezondheidsbeleid:

gezondheidssituatie door

beleidsmatige ondersteuning bij de

procesbegeleiding en

ondersteuning

implementatie, (door)ontwikkeling

ondersteuning van gemeenten (1)

gemeentelijke

en evaluatie van (nieuw) beleid.

besluitvorming. (1) wettelijke taak GGD, (2) wettelijke taak gemeente

Jaarstukken/Verantwoording 2025 78

GGD Hollands Noorden

GGD Hollands Noorden Hertog Aalbrechtweg 22 1823 DL Alkmaar Postbus 9276 1800 GG Alkmaar 088 01 00 500 www.ggdhollandsnoorden.nl

Jaarstukken/Verantwoording 2025 79

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16887810/1