Document · PDF

05B Jaarstukken zonder accountantsverklaring 2020 Veiligheidsregio Noord-holland Noord

Gemeenteraad 27 mei 2021, gemeente Stede BroecBij agendapunt: RBFZ24.943 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Pontweg 100 en 102 te Texel Met de gemeente Texel zijn per 1 juli 2009 huurcontracten voor een periode van 10 jaar aangegaan voor de gebruikers Ambulancezorg en GHOR. Na afloop van deze periode wordt de overeenkomst steeds met een periode van 5 jaar verlengd tot wederopzegging. De huur bedraagt voor de Ambulancedienst € 32.100 en voor de GHOR € 4.200 per jaar (prijspeil 2020). Gelet op de uitbreiding van de Ambulancedienst wordt in overleg met de gemeente Texel en de brandweer gezocht naar een slimme herindeling van de kazerne. Erfpacht ambulancepost te Wognum Vanaf 1 maart 2009 is de veiligheidsregio erfpachter van de grond onder de ambulancepost te Wognum. De erfpacht is verleend door de Staat der Nederlanden voor een periode van 30 jaar. De jaarlijkse canon bedraagt € 8.500 (prijspeil 2019) en deze wordt jaarlijks geïndexeerd. De locatie, voorheen eigendom van de Staat der Nederlanden, is in eigendom overgedragen aan Maatschap Rotonde. De maatschap is rechtsopvolger als gevolg waarvan de erfpachtovereenkomst is overgegaan naar de nieuwe eigenaren van het terrein.

Overige verplichtingen Kredietfaciliteit Met ingang van 2019 is de kredietfaciliteit bij de BNG verlaagd tot € 300.000. Kazernes / Appartementsrechten VR NHN heeft in 2013 14 kazernes in eigendom verworven. Hiervan geldt voor vijf kazernes dat een zogenaamd appartementsrecht verkregen is. Voor de overige kazernes (38 stuks) is tussen VRNHN en

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 63

de gemeenten een bruikleenovereenkomst “om niet” afgesloten. Daarnaast zijn voor alle kazernes tussen VRNHN en gemeenten overeenkomsten voor Beheer en Onderhoud afgesloten. Uitgangspunt is dat huisvestingslasten voor rekening komen van de gemeenten op wiens grondgebied de kazerne staat. In de koopovereenkomsten (27 december 2013) is ten gunste van de gemeenten een voorkeursrecht opgenomen in geval VRNHN besluit kazernes af te stoten. Per 31-12-2020 is van zes kazernes het eigendom weer overgedragen aan de betreffende gemeenten. Volgens planning is de wederverkoop in 2023 volledig afgerond. Dienstverlening Managing Agent VR NHN heeft voor de periode van 1 januari 2015 tot en met 31 december 2020 een contract afgesloten voor het uitvoeren van facilitaire dienstverlening binnen het gebouw De Hertog (Hertog Aalbrechtweg 22), de brandweerkazernes en de ambulanceposten onder de term Managing Agent. De contractduur kan door de VR NHN maximaal met 2 jaar worden ingekort indien bij herhaling niet voldaan wordt aan de in het contract gestelde prestaties/doelen, zonder schadeplichtig te zijn jegens de uitvoerende partij. Op basis van de inkoop richtlijnen is het huidig contract verlengd tot maximaal juni 2021. De contractwaarde bedraagt inclusief btw per jaar € 1.086.000 (prijspeil 2020).

Op basis van gemaakte service-afspraken met de GGD wordt hiervan een (gering) deel doorbelast aan de GGD.

Gebeurtenissen na balansdatum Het coronavirus heeft ook voor het boekjaar 2021 een nog niet in te schatten (financiële) impact op de Veiligheidsregio. De Veiligheidsregio zal haar capaciteit en financiële middelen voor 2021 in eerste instantie toeleggen op de uitvoering van haar primaire taak voor de brandweer, ambulancezorg, risico- en crisisbeheersing, GHOR, de meldkamer en zorg en veiligheid en de kritische bedrijfsvoeringsprocessen.

3.3.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2020 Algemeen Per programma is na het overzicht van baten en lasten een analyse opgenomen. Hierin worden de verschillen tussen de begroting na wijziging en de rekening op pdc- of productniveau behandeld die groter zijn dan € 100.000. Specificatie van de afwijkingen vindt plaats aan de hand van individuele posten vanaf een omvang van € 50.000. Posten die minder dan € 50.000 afwijken, geven geen aanleiding tot nadere toelichting, tenzij het bijzondere afwijkingen betreft.

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 64

Programma Ambulancezorg Overzicht baten en lasten

(bedragen x €1.000) Product / PDC Baten (excl. mutaties reserves) Wettelijk budget NZa Wettelijk budget VWS overgangsrecht FLO BDUR/Rijk/ministerie Projecten en subsidies Overige baten Interne doorbelastingen Totaal baten (excl. mutaties reserves)

2020 Begroting na wijziging

Primaire begroting

Rekening

12.236 1.164 527 118 14.045

13.100 1.022 254 17 763 20 15.176

13.995 966 223 17 1.126 24 16.351

Lasten (excl. mutaties reserves) Salarissen Huisvesting Diensten en middelen ICT WKR gerelateerde kosten Wagenpark HRM Financiën Verzekeringen Kwaliteit en Informatie Verrekeningen / Mutaties voorzieningen Totaal lasten (excl. mutaties reserves)

10.203 189 560 199 157 811 494 60 4 1 82 12.760

11.002 308 620 165 322 845 451 27 4 113 13.857

11.006 340 658 168 315 842 478 23 4 109 13.943

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

1.285

1.319

2.408

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

-35 -

-144 -

-464 300

Gerealiseerde resultaat

1.250

1.175

2.244

444 806

446 706

436 1.027

781

Aandeel in overhead vh. eigen programma Aandeel in overhead vh. bedrijfsvoering Resultaat programma incl. overhead vóór belastingen Heffing Vennootschapsbelasting Resultaat programma incl. overhead na belastingen

178 -

603

Analyse Baten: Wettelijk budget NZa (€ 895.000 hoger dan begroot) De belangrijkste stijging komt door het nieuwe sectorakkoord dat is afgesloten tussen Zorgverzekeraars Nederland en Ambulancezorg Nederland op 18 december 2020. In het sectorakkoord is een budgetreparatie 2020 inclusief het tekort van de inhaal CAO 2019 afgesproken, wat leidt tot een positieve bijstelling van € 433.000 voor de ambulancezorg. DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 65

Daarnaast heeft de veiligheidsregio bij de nacalculatie een budgetcompensatie gekregen voor huisvesting € 90.000, de gemaakte meerkosten voor wit op de weg € 62.000 en initieel opleiden € 142.000. Ook is er een prestatiebonus € 122.000 toegekend. Het restant betreft meevallende RAV coöperatiekosten en uitgekeerde projectbaten afkomstig uit de RAV. Baten: Overige baten (€ 363.000 hoger dan begroot) De belangrijkste afwijking onder de baten betreft een raming van € 277.000 van verwachte vergoeding van gemaakte materiële kosten voor maatregelen tegen verspreiding van het corona-virus. De declaratie wordt binnen de RAV in gezamenlijkheid met het Witte Kruis afgehandeld richting zorgverzekeraars. Lasten Voor de overige lasten bedragen de afwijkingen minder dan € 100.000 per pdc-groep, zodat een verdere analyse en toelichting achterwege blijft. Aandeel in overhead bedrijfsvoering (€ 321.000 hoger dan begroot) De afwijking wordt grotendeels (€ 277.000) veroorzaakt door de materiële kosten voor maatregelen tegen verspreiding van het corona-virus. Deze kosten zijn verantwoord onder het programma Overhead (budgethouder directie). Omdat de kosten die gemaakt zijn ten behoeve van de ambulancezorg worden gedeclareerd bij de zorgverzekeraars, en de baten daarvan zijn verantwoord op het programma ambulancezorg, heeft (extra-comptabele) doorbelasting plaats gevonden.

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 66

Programma Brandweer Overzicht baten en lasten

Bedragen x €1.000 Product

Primaire begroting

2020 Begroting na wijziging

Rekening

Baten Overige baten Totaal baten

2.468 2.468

7.711 7.711

7.632 7.632

Lasten Risicobeheersing Basispakket Veilig leven

193 65 128

245 117 128

194 117 77

24.711 431 24.280

23.102 406 22.696

22.735 464 22.271

121 71 50

75 13 62

Lokale zichtbaarheid

2.271

6.831

6.379

Jeugdbrandweer Brandweerpost

67 2.204

68 6.763

53 6.326

Brandweer algemeen

5.173

6.074

6.341

Totaal lasten

32.469

36.373

35.724

Gerealiseerde resultaat programma

-30.001

-28.662

-28.092

Incidentbestrijding Inzet officiersfuncties Inzet eenheden Herstel, analyse en onderzoek Leren, innoveren, kwaliteit & brandonderzoek Informatiegestuurde Organisatie

Analyse Lasten: Inzet eenheden (€ 425.000 lager dan begroot) De onderbesteding wordt grotendeels veroorzaakt door een vijftal posten: • Lagere salariskosten beroeps (w.o. beperkt aantal vacatures) • Hogere vergoedingen vrijwilligers (uitrukken) • Uitkering verzekeringsbedrag aan vrijwilliger (na ontvangst van verzekering) • Minder onderhoudskosten wagenpark door vernieuwing • Minder kosten realistisch oefenen en opleidingen door coronabeperkingen

201.000 144.000 150.000 230.000 307.000 -

Lasten: Brandweerpost (€ 437.000 lager dan begroot) In de begroting was, naast de terug verkoop van de kazernes op Texel en in Opmeer, ook de terug verkoop van de kazerne in gemeente Drechterland opgenomen. Deze terug verkoop heeft echter nog geen doorgang gevonden in 2020, waardoor de verwachte afschrijving van de restantboekwaarde niet is uitgevoerd.

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 67

Lasten: Brandweer algemeen (€ 267.000 hoger dan begroot) De overschrijding wordt grotendeels veroorzaakt door een drietal posten: • Hogere FLO-kosten. Hier staat overigens een hogere vergoeding tegenover. • Hogere afschrijvingslasten materieel en materiaal door verkoop. • Hogere lasten Brandweerschool (o.a. door BTW-belaste doorberekeningen)

93.000 82.000 83.000

Voor het overige bedragen de afwijkingen minder dan € 100.000 per product, zodat een verdere analyse en toelichting achterwege blijft.

Programma GHOR Overzicht baten en lasten

(bedragen x €1.000) Product / PDC Baten Overige baten Totaal baten

2020 Begroting na wijziging

Primaire begroting

Rekening

21 21

13 13

Lasten GHOR algemeen GHOR adviezen risicobeheersing GHOR regierol GHOR inzet sleutelfunct. en eenheden GHOR analyse en onderzoek GHOR GGD rampen opvang plan (GROP) Totaal lasten

779 5 5 404 5 10 1.208

823 5 331 10 1.169

828 3 330 11 1.172

Gerealiseerde resultaat programma

-1.187

-1.169

-1.159

Analyse Voor alle producten bedragen de afwijkingen minder dan € 100.000, zodat een verdere analyse en toelichting achterwege blijft.

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 68

Programma Meldkamer Overzicht baten en lasten

(bedragen x €1.000) Product / PDC Baten Wettelijk budget NZa BDUR/Rijk/ministerie Overige baten Interne doorbelastingen Totaal baten

Primaire begroting

2020 Begroting na wijziging

Rekening

1.411 159 1.570

1.627 41 277 109 2.054

1.592 40 65 113 1.810

Lasten Salarissen Huisvesting Diensten en middelen ICT WKR gerelateerde kosten Wagenpark HRM Verrekeningen / Mutaties voorzieningen Totaal lasten

2.277 354 77 162 102 2.972

2.536 -1 196 28 169 18 196 2 3.144

2.509 12 25 136 15 233 7 2.937

Gerealiseerde resultaat programma

-1.402

-1.090

-1.127

Analyse Baten: Overige baten (€ 212.000 lager dan begroot) In de eindafrekening over 2020 zijn de frictiekosten en andere zaken met een voordelig effect verrekend en gesaldeerd verantwoord onder de baten. Door deze verrekening zijn de overgebleven baten lager uitgevallen. Lasten: Diensten en middelen (€ 184.000 lager dan begroot) Door hiervoor genoemde saldering binnen de eindafrekening zijn de frictiekosten niet op deze post verantwoord, wat een onderschrijding tot gevolg heeft. Voor het overige bedragen de afwijkingen minder dan € 100.000 per pdc-groep, zodat een verdere analyse en toelichting achterwege blijft.

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 69

Programma Risico- en crisisbeheersing Overzicht baten en lasten

(bedragen x €1.000) Product / PDC Baten Overige baten Totaal baten

2020 Begroting na wijziging

Primaire begroting

Rekening

15 15

Lasten R&CB algemeen R&CB multiadvies hoge en bijzondere risico's R&CB bevolkingszorg 8.0 R&CB crisisteams (multi) R&CB analyse en onderzoek Totaal lasten

1.435 34 442 402 27 2.340

1.605 34 431 372 10 2.452

1.442 24 473 464 8 2.411

Gerealiseerde resultaat programma

-2.340

-2.452

-2.396

Analyse Lasten: R&CB algemeen (€ 163.000 lager dan begroot) Een opgenomen budget voor outplacement van €150.000 is niet gerealiseerd in 2020. Voor het overige bedragen de afwijkingen minder dan € 100.000 per product, zodat een verdere analyse en toelichting achterwege blijft.

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 70

Programma Zorg- en Veiligheidshuis Overzicht baten en lasten

(bedragen x €1.000) Product / PDC

2020 Begroting na wijziging

Primaire begroting

Rekening

Baten Projecten en subsidies Overige baten Interne doorbelastingen Totaal baten

294 294

210 383 228 821

213 368 235 816

Lasten Salarissen Diensten en middelen ICT WKR gerelateerde kosten HRM Verrekeningen / Mutaties voorzieningen Totaal lasten

406 1 1 9 76 493

929 3 1 13 109 142 1.197

926 1 10 91 149 1.177

Gerealiseerde resultaat programma

-199

-376

-361

Analyse Voor alle pdc-groepen bedragen de afwijkingen minder dan € 100.000, zodat een verdere analyse en toelichting achterwege blijft.

Programma Dekkingsmiddelen taakvelden VR Overzicht baten en lasten

Bedragen x €1.000 PDC Baten BDUR/Rijk/ministerie Dekkingsmiddelen VR taakveld 1.1 Bijdragen gemeenten Dekkingsmiddelen VR taakveld 1.1 Dekkingsmiddelen VR taakveld 1.2 Totaal baten Lasten Totaal lasten Gerealiseerde resultaat programma

2020 Begroting na wijziging

Primaire begroting

Rekening

6.038 6.038

5.928 5.928

43.292 42.932 360 49.330

43.382 42.932 450 49.310

49.330

49.310

Analyse Voor alle posten bedragen de afwijkingen minder dan € 100.000, zodat een verdere analyse en toelichting achterwege blijft.

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 71

Overhead Overzicht baten en lasten

Bedragen x €1.000 PDC Baten BDUR/Rijk/ministerie Projecten en subsidies Overige baten Interne doorbelastingen Totaal baten

Primaire begroting

2020 Begroting na wijziging

Rekening

131 131

185 60 245

801 45 217 64 1.127

Lasten Salarissen Huisvesting Diensten en middelen ICT WKR gerelateerde kosten Wagenpark HRM Financiën Verzekeringen Communicatie Kwaliteit en Informatie Verrekeningen / Mutaties voorzieningen Totaal lasten

8.337 542 383 1.665 463 59 2.997 107 494 221 116 -5 15.379

8.099 692 678 1.670 784 50 3.232 93 419 575 121 95 16.508

8.094 622 743 1.654 666 40 3.290 121 383 573 91 95 16.372

Gerealiseerde resultaat bedrijfsvoering/overhead

-15.248

-16.263

-15.245

1.250

1.152

1.463

-13.998

-15.111

-13.782

Aandeel overhead andere programma's/Ambu Resultaat overhead VR exclusief Ambu Analyse

Baten: BDUR/Rijk/ministerie (€ 801.000 hoger dan begroot) De belangrijkste afwijking betreft een raming van € 794.000 van verwachte vergoeding van gemaakte personele en materiële kosten voor maatregelen tegen verspreiding van het corona-virus. De totale kosten bedragen € 869.000, maar door toepassing van de declaratierichtlijnen is € 75.000 op voorhand niet gedeclareerd. Lasten: WKR-gerelateerde kosten (€ 118.000 lager dan begroot) Door de lock-down en de daardoor ontstane thuiswerksituatie van vele medewerkers binnen de overhead, zijn budgetten die normaliter werden gebruikt voor reis- en verblijfskosten ingezet voor het arbo-technisch verantwoord faciliteren van het thuiswerken. Daarnaast zijn verschillende activiteiten niet door gegaan (denk aan kerstviering en andere personele activiteiten), waardoor ruimte ontstond om geregeld de medewerkers op andere wijze een hart onder de riem te steken (verschillende kleine presentjes). Per saldo hebben deze (budget neutrale) aanpassingen alsnog een onderbesteding tot gevolg van € 118.000.

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 72

Aandeel overhead andere programma’s/Ambu (€ 311.000 hoger dan begroot) De materiële kosten voor maatregelen tegen verspreiding van het corona-virus zijn verantwoord onder het programma Overhead (budgethouder directie). Omdat de kosten die gemaakt zijn ten behoeve van de ambulancezorg (€ 277.000) worden gedeclareerd bij de zorgverzekeraars en de baten daarvan zijn verantwoord op het programma ambulancezorg, heeft (extra-comptabele) doorbelasting plaats gevonden. Voor het overige bedragen de afwijkingen minder dan € 100.000 per pdc-groep, zodat een verdere analyse en toelichting achterwege blijft.

Onderverdeling overhead In onderstaand overzicht is ter informatie de onderverdeling van de overhead opgenomen naar ambulancezorg, overige programma’s VR, directie en bedrijfsvoering. (bedragen x €1.000)

2020 VR-Overige Directie programma's incl. corona

Ambulancezorg Baten BDUR/Rijk/ministerie Projecten en subsidies Overige baten Interne doorbelastingen Totaal baten

Bedrijfsvoering

7 7

794 45 12 851

205 64 269

411 17 14 442

1.535 223 7 1 1 1.767

1.268 31 450 3 62 25 809 95 434 96 3.273

4.880 591 293 1.651 364 15 2.474 11 383 138 91 -1 10.890

Gerealiseerde resultaat bedrijfsvoering/overhead

-435

-1.767

-2.422

-10.621

Aandeel ambulancezorg in overhead

-1.027

Resultaat overhead VR exclusief Ambu

-1.462

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

1.027 -1.767

-2.422

Pagina 73

-9.594

Incidentele baten en lasten Programma/paragraaf Ambulancezorg Detacheringsopbrengst Declaratie corona-gerelateerde kosten Verkoop ambulancepost Opbrengst verkoop eigendommen Afwaardering ambulancepost

Bedragen x €1.000 Baten Lasten Toelichting 34 277 145 43 499

277 67 Wieringerwerf LifePack12-apparaten 27 Den Helder (taxatie) 371

Brandweer Opbrengst verkoop eigendommen Terug verkoop kazernes aan gemeenten

238 3.812 4.050

17 Verkoop voertuigen/overig materieel 3.732 Texel/Opmeer 3.749

GHOR n.v.t. -

Meldkamer Frictiekosten vorming meldkamer N-H

181 181

181 Ten laste van reserve 181

Risico- en crisisbeheersing n.v.t. -

Zorg- en Veiligheidshuis Detacheringsopbrengst Salarissen inzake detacheringen Subsidie

116 213 329

116 213 Project OGGZ 329

Overhead Subsidie zorg en veiligheid Declaratie corona-gerelateerde kosten Ontvangsten UWV

Totaal alle programma's

45 794 67 906

45 869

5.965

5.544

Ontvangsten UWV (ziekte e.d.) 914

Toelichting Er is beoordeeld of baten en lasten een structureel of incidenteel karakter hebben. Het betreft hierbij posten die een bedrag van € 25.000 overschrijden en identificeerbaar zijn als incidenteel (waarbij incidenteel is gedefinieerd als een periode van maximaal drie jaar).

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 74

WNT-verantwoording 2020 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord De WNT is van toepassing op Veiligheidsregio Noord-Holland Noord. Het voor Veiligheidsregio NoordHolland Noord toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000 (het algemeen bezoldigingsmaximum). 1. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. Gegevens 2020 bedragen x € 1

Looij, S. van de

Functiegegevens

Directeur Directeur Veiligheidsregio Veiligheidsregio 01/01 - 31/01

01/01 - 31/12

Hulst, R. Regionaal Commandant Brandweer 01/02 - 30/09

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

13.182

154.896

81.300

36.331

Beloningen betaalbaar op termijn

1.787

21.439

12.702

5.205

Subtotaal

14.968

176.335

94.003

41.536

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

17.025

201.000

133.451

50.525

N.v.t.

14.968

176.335

94.003

41.536

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

bedragen x € 1

Looij, S. van de

Smeekes, M.D.

Functiegegevens

Directeur Directeur Veiligheidsregio Veiligheidsregio

Aanvang en einde functievervulling in 2020

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

Smeekes, M.D.

Taneja, K. Directeur Veiligheidsregio 01/10 - 31/12

Gegevens 2019

Aanvang en einde functievervulling in 2019

01/01 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

152.377

155.477

Beloningen betaalbaar op termijn

20.395

22.182

Subtotaal

172.772

177.659

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

194.000

Bezoldiging

172.772

177.659

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 Categorie 1b is in 2020 niet van toepassing voor Veiligheidsregio Noord-Holland Noord. 1c. Toezichthoudende topfunctionarissen Categorie 1c is in 2020 niet van toepassing voor Veiligheidsregio Noord-Holland Noord.

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 75

1d. Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder Topfunctionarissen inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder. Gegevens 2020 Naam topfunctionaris

Functie

Blase, B.

Bestuurder

Bonsen-Lemmers, M.M.

Bestuurder

Bruinooge, P.M.

Bestuurder - Voorzitter

Dam, R. van

Bestuurder

Franx, J.

Bestuurder

Hafkamp, H.

Bestuurder

Kampen-Nouwen, M.J.P. van

Bestuurder

Kompier, L.

Bestuurder

Mans, T. Nieuwenburg, J.

Bestuurder Bestuurder - Plv. voorzitter

Nijpels, G.J.A.M.

Bestuurder

Nobel, J.

Bestuurder

Pijl, M.

Bestuurder

Rehwinkel, J.P.

Bestuurder

Roemer, E.G.M. Romeyn, T.J.

Bestuurder - Voorzitter Bestuurder

Streng, F.R.

Bestuurder

Uitdehaag, M.

Bestuurder

Wortelboer, R.

Bestuurder

Zuijlen, E. van

Bestuurder

1e. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 De totale bezoldiging van een topfunctionaris inclusief degene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt, voor al zijn/haar functies bij één WNT-instelling en eventuele aan deze WNT-instelling gelieerde rechtspersonen (uitsluitend te verantwoorden indien en voor zover er sprake is bij een topfunctionaris van bezoldiging voor andere werkzaamheden dan die als topfunctionaris bij de WNT-instelling en/of bezoldiging uit hoofde van werkzaamheden bij gelieerde rechtspersonen) Categorie 1e is in 2020 niet van toepassing voor Veiligheidsregio Noord-Holland Noord. 1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is In het geval een leidinggevende topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700, op of na 1-1-2018 met een WNT-instelling een dienstbetrekking aangaat en hij/zij bij een of meer andere WNTinstellingen reeds een dienstbetrekking heeft als topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris, zijn bepaalde of alle onderdelen van deze tabel van toepassing. Indien van toepassing kan het betreffende tabelonderdeel dienen als aanvulling op tabel 1a.

Dit geldt in voorkomende gevallen ook voor diegene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 Categorie 1f is in 2020 niet van toepassing voor Veiligheidsregio Noord-Holland Noord.

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 76

1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder waarop de anticumulatiebepaling van toepassing is In het geval een leidinggevende topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder, op of na 1-1-2018 met een WNT-instelling een dienstbetrekking aangaat en hij/zij bij een of meer andere WNTinstellingen reeds een dienstbetrekking heeft als topfunctionaris, niet zijnde een toezichthoudende topfunctionaris, zijn bepaalde of alle onderdelen van deze tabel van toepassing. Indien van toepassing kan het betreffende tabelonderdeel dienen als aanvulling op tabel 1d, Dit geldt in voorkomende gevallen ook voor diegene die op grond van zijn/haar voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris wordt aangemerkt met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder. Categorie 1g is in 2020 niet van toepassing voor Veiligheidsregio Noord-Holland Noord. 2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. Categorie 2 is in 2020 niet van toepassing voor Veiligheidsregio Noord-Holland Noord. 3.

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individuele toepasselijk drempelbedrag hebben ontvangen.

3.3.4 Analyse begrotingsafwijkingen en -rechtmatigheid Programma’s Hieronder wordt ingegaan op de begrotingsrechtmatigheid van de programma’s. De overschrijdingen passen in alle gevallen binnen het bestaande beleid en/of worden geheel of grotendeels gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten. (bedragen x €1.000) Programma Ambulancezorg Brandweer GHOR Meldkamer Risico- en crisisbeheersing Zorg- en Veiligheidshuis Dekkingsmiddelen taakvelden VR Overhead Algemene dekkingsmiddelen (Treasury) Heffing Vpb Onvoorzien Totaal

Begroting 2020 na wijziging Baten 15.176 7.711 2.054 821 49.310 245 1 75.318

Lasten 13.857 36.373 1.169 3.144 2.452 1.197 16.508 1 438 75.139

Saldo 1.319 -28.662 -1.169 -1.090 -2.452 -376 49.310 -16.263 -438 179

Rekening 2020 Baten 16.351 7.632 13 1.810 15 816 49.310 1.127 15 77.089

Lasten 13.943 35.724 1.172 2.937 2.411 1.177 16.372 15 178 73.929

Saldo 2.408 -28.092 -1.159 -1.127 -2.396 -361 49.310 -15.245 -178 3.160

Begrotingsafwijking op lasten -86 649 -3 207 41 20 136 -14 -178 438 1.210

Met uitzondering van Ambulancezorg, Brandweer, Meldkamer, Overhead, Heffing Vpb en onvoorzien laten de programma’s allemaal onderschrijdingen of minimale overschrijdingen van de begrote lasten zien, zodat een verdere toelichting voor die programma’s achterwege blijft. De overschrijding op programma Ambulancezorg is hiervoor reeds toegelicht. De overschrijding wordt grotendeels veroorzaakt door de coronakosten die gedeclareerd gaan worden bij de zorgverzekeraars.

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 77

Daarnaast wordt de overschrijding op de post Heffing Vpb veroorzaakt door het positieve resultaat op het programma Ambulancezorg. De onderschrijdingen van Brandweer, Meldkamer en Overhead zijn hiervoor reeds toegelicht in paragraaf 3.3.3. De post onvoorzien is door de verschillende onderschrijdingen op de programma’s niet aangesproken. Binnen de programma’s was voldoende ruimte om (incidentele) knelpunten op te lossen. Reserves (bedragen x €1.000) Reserves bij programma Ambulancezorg Brandweer GHOR Meldkamer Risico- en crisisbeheersing Zorg- en Veiligheidshuis Dekkingsmiddelen taakvelden VR Overhead Algemene dekkingsmiddelen (Treasury) Onvoorzien Totaal

Begroting 2020 na wijziging Onttr.

Rekening 2020

Storting 144 -

186 150

5 -

180

Saldo -144 57 181 150 180

573

149

424

Saldo -164 181 68 180

Begrotingsafwijkingen 20 57 82 -

469

265

159

Onttr. 300 -

Storting 464 -

186 68

5 -

180

734

Over- en onderschrijdingen van onttrekkingen uit en stortingen in reserves passen binnen het beleid. Deze worden “gestuurd” door de feitelijke mutaties binnen de exploitatie en liggen op voorhand niet vast. Derhalve zijn deze als rechtmatig aan te merken. Voor het verloop van de bestemmingsreserves wordt verwezen naar het overzicht wat is opgenomen bij de toelichting op de balans. Hierna volgt een korte toelichting op de mutaties die te relateren zijn aan de programma’s, waarbij de verbinding met de bestemmingsreserves wordt aangegeven. Ambulancezorg Het betreft per saldo een storting van € 164.000 in de reserve verslaggevingsverschillen BBV-RJZ die is opgebouwd uit de volgende componenten: - Onttrekking vakantiegeld 2019/2020 300.000 - Storting persoonlijk levensfasebudget 281.000 - Storting verlofuren 183.000 Brandweer Onttrekkingen zijn achterwege gebleven, omdat uitvoering is opgeschort tot 2021. Het gaat hier met name om kwaliteitsverbetering brandweerscholing.. Meldkamer In de reserve verslaggevingsverschillen BBV-RJZ is een storting van € 5.000 gedaan in het kader van het persoonlijk levensfasebudget voor meldkamer-medewerkers. Daarnaast is een onttrekking uit de reserve Landelijke Meldkamerorganisatie gedaan van € 186.000 ter dekking van frictiekosten die zijn ontstaan onder invloed van de samenvoeging van de regionale meldkamers.

Risico- en crisisbeheersing De onttrekking van € 68.000 is ter dekking van ingezette middelen ter verbetering van de kwaliteit van de rampenbestrijding op het gebied van vakbekwaamheid en informatiemanagement. Overhead De onttrekking van € 180.000 aan de reserve Automatisering en Informatiebeveiliging is ter dekking van daarvoor gemaakte kosten. DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 78

Investeringen In de bijlage 5.3 is het overzicht van de investeringen opgenomen. Op een 8-tal investeringen zijn de budgetten (zeer) beperkt overschreden (totaalbedrag € 80.000). De geringe overschrijdingen passen in alle gevallen binnen het bestaande beleid. Ten opzichte van de gevoteerde kredieten (burap 2020-2: € 9.729.000) zijn investeringen gerealiseerd tot een bedrag van € 8.441.000, een volume van 87%.

3.4 Sisa-bijlage bij de jaarrekening

JenV

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 4 maart 2021 Brede Doeluitkering Besteding (jaar T) Rampenbestrijding (BDUR) Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's

VWS

H11

Aard controle R Indicator: A2/01 € 5.928.265 Corona Bonusregeling Zorg Kenmerk/nummer aanvraag Totaal in (2020) ontvangen specifieke uitkeringen voor bonus

Totaal in (2020) ontvangen specifieke uitkeringen voor belastingcomponent

Totaal in (2020) ontvangen specifieke uitkeringen

De totale besteding (t/m jaar T) aan medewerkers netto uitgekeerde bonus van €

De totale besteding (t/m jaar T) aan derden netto uitgekeerde bonus van €

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: H11/01 Indicator: H11/02 Indicator: H11/03 Indicator: H11/04 Indicator: H11/05 Indicator: H11/06 COBONUS2007554 € 150.000 € 119.900 € 269.900 € 148.000 € 2.000 Zijn de zorgprofessionals die Voldoen de betalingen (t/m Afgedragen of aangegeven Afgedragen verschuldigde Overig saldo voor bonus in Overig saldo voor een bonus van aanvrager jaar T) aan de inkomenstoets verschuldigde eindheffing over belasting (t/m jaar) over de (jaar T) belastingcomponent in (jaar T) hebben ontvangen werkzaam zoals omschreven in de de aan medewerkers netto aan derden netto uitgekeerde geweest in de periode 1 regeling (Ja/Nee) uitgekeerde bonus bonus maart tot 1 september 2020 bij de organisatie waarvoor een aanvraag is gedaan (max € 800 per medewerker) (€ 750 per persoon) Aard controle D1 Aard controle D1 Aard controle n.v.t. Indicator: H11/07 Indicator: H11/08 Indicator: H11/09 Ja Ja € 118.400 € 1.500 Eventuele toelichting Eindverantwoording (Ja/Nee) Verplicht als alle of een deel van de bonussen wordt uitgekeerd in het volgende jaar (05 of 06) of als bij 07 of 08 Nee is ingevuld. Aard controle n.v.t. Indicator: H11/13

Aard controle R Indicator: H11/10

Aard controle R Indicator: H11/11 €0

Aard controle R Indicator: H11/12 €0

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/14 Ja

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 79

4. Overige gegevens 4.1

Regeling resultaatbestemming

Artikel 27 van de gemeenschappelijke regeling luidt: Bij het vaststellen van de jaarrekening neemt het algemeen bestuur een besluit over de bestemming van het exploitatieresultaat. De artikelen 198, tweede lid, tot en met 201 Gemeentewet zijn voor zoveel nodig van overeenkomstige toepassing.

4.2

Gebeurtenissen na balansdatum

Er is geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum waarvan vermelding in de jaarstukken noodzakelijk is.

4.3

Controleverklaring

De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina's.

DOC-P&C: Jaarstukken 2020

Pagina 80