03A Gemeente Stede Broec - boardletter 2020

Onze interim-controle strekt zich niet verder uit dan noodzakelijk is om tot een oordeel te komen over de jaarrekening 2020. Daarbij beoordelen wij voornamelijk de opgenomen maatregelen van administratieve organisatie en interne beheersing binnen de processen, die zijn gericht op het waarborgen van een betrouwbare informatievoorziening zowel binnen uw organisatie als naar buiten toe aan derden.

Als medegebruiker van uw financieel informatiesysteem richten wij ons bij de interim-controle voornamelijk op de opzet, het bestaan en de werking van het stelsel van administratieve organisatie en maatregelen van de interne beheersing.

2

De uitvoering van deze controle heeft overeenkomstig de controle van de jaarrekening 2019 vanwege de door de regering genomen COVID-19-maatregelen onder bijzondere omstandigheden plaatsgevonden. Ondanks deze bijzondere omstandigheden is het gelukt om de controle overeenkomstig de planning af te ronden. Wat ons betreft een compliment naar uw organisatie. Dit positieve resultaat kon bereikt worden door onder andere het volgende: • Vanaf de start van de samenwerking tussen de SED organisatie en Astrium is direct gekozen voor het via een online portal delen van de voor de controle benodigde controle-informatie. • Voorbereiding vanuit de SED organisatie. • Goede samenwerking en communicatie tussen de betrokken medewerkers van de SED organisatie en Astrium.

De interim-controle 2020 is afgesloten met een afzonderlijke managementletter aan het bestuur van de SED organisatie. Deze boardletter stelt u in staat om kennis te nemen van de bevindingen en voorgestelde maatregelen zoals opgenomen in onze managementletter 2020, om de interne beheersing te verbeteren en daarmee de betrouwbaarheid van de financiële informatie te borgen en/of te optimaliseren.

1. Inleiding