Memo meicirculaire 2023

MEMO

Onderwerp

: Meicirculaire 2023

Van

: Wethouder J. Boersma

Aan

: Leden van de gemeenteraad

Datum

: 20 juni 2023

Zaaknummer

: 1697315

Jaarlijks verschijnen meestal 3 circulaires. De meicirculaire geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, de septembercirculaire van de Miljoenennota, de decembercirculaire is op basis van de Najaarsnota en rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. De meicirculaire is op 31 mei 2023 gepubliceerd en de financiële gevolgen zijn in deze memo uitgewerkt. Als gevolg van fouten in de landelijke berekeningen en extra uitzoekwerk duurde het langer dan voorzien om een compleet beeld te schetsen op korte termijn. Hierdoor is dit memo over de meicirculaire later dan gebruikelijk in uw raad. Hiermee informeren we uw raad over hoe deze financiële gevolgen verwerkt worden in de meerjarenbegroting 2024-2027. De gevolgen voor 2023 worden betrokken bij de tweede bestuursrapportage 2023.

Het samenvattend overzicht van de meicirculaire 2023 voor 2023 tot en met 2027: Omschrijving 2023 2024 2025 2026 2027 Stand na 26.759.74 27.326.14 28.554.42 27.825.99 27.739.77 decembercirculaire 2022 1 2 1 5 7 Meicirculaire 2023 293.165 1.237.132 1.360.859 700.812 1.579.189 27.052.90 28.563.27 29.915.28 28.526.80 29.318.96 Stand na meicirculaire 2023 6 4 0 7 6 Te oormerken meicirculaire Flankerend beleid energiearmoede Taal voor ontheemden uit Oekraïne Maatschappelijke begeleiding Brede SPUK combinatiefuncties/buurtsport coaches Wmo Wet goed verhuurderschap Totaal te oormerken meicirculaire Overige posten Vrijval stelpost jeugdzorg Hervormingsagenda jeugd Stelpost BCF-plafond Stelpost loon- en prijsbijstellingen WOZ stelpost Totaal overige posten

-24.145

0

0

0

0

-17.120

0

0

0

0

-28.440

0

0

0

0

61.878

61.878

61.878

61.878

61.878

0 -6.800

0 0

-167.759 0

20.640 0

20.970 0

-14.627

61.878

-105.881

82.518

82.848

0 0 0

-839.596 0 -8.000

-773.782 232.781 -8.000

-307.544 307.544 -8.000

-314.310 314.310 -8.000

0

-472.211

-791.745

-858.918

-896.535

-290.694 0 0 -290.694 -1.319.807 -1.340.746

0 -866.918

0 -904.535

Resultaat meicirculaire 2023

-12.156

-20.797

-85.768

-83.588

757.502

pagina 2 van 4 REFNUMBER

Het resultaat van de meicirculaire heeft het volgende effect op het begrotingssaldo: 2023 2024 2025 2026 1.280.09 Begrotingssaldo 0 382.101 380.840 1 Resultaat eerste bestuursrapportage 0 0 0 2023 216.047 Dekking resultaat eerste bestuursrapportage via reserve vrije 216.047 0 0 0 bestedingsruimte Resultaat kadernota 2024-2027 0 -711.562 394.371 399.571 Begrotingssaldo na kadernota 20240 -12.270 568.529 -18.731 2027 Meicirculaire 2023 -12.156 -20.797 -85.768 -83.588 Begrotingssaldo na meicirculaire 2023 -12.156 -33.067 482.761 102.319

2027 333.409 0 0 512.877 179.468 757.502 578.034

Algemene uitkering is niet geoormerkt: dat is aan de gemeente De algemene uitkering is vrij besteedbaar voor gemeenten. Eventuele opmerkingen die over de algemene uitkering in circulaires worden gemaakt, zijn niet meer dan voorbeelden die illustreren met welke kosten gemeenten geconfronteerd kunnen worden. Met de betreffende teksten beoogt het Rijk niet het bestedingsdoel nader te omschrijven of middelen te oormerken. Wel is er een oorzakelijk verband: tegenover sommige mutaties staat een extra taak die aan gemeenten is overgedragen. Gemeenten moeten dus zelf inschatten welke kosten daarvoor in de begroting moeten worden opgenomen. Te oormerken Voor de volgende onderwerpen wordt ingeschat dat er kosten voor gemaakt moeten worden en wordt dat deel van de algemene uitkering geoormerkt: Flankerend beleid energiearmoede Het kabinet stelt in totaal € 50 miljoen in 2023 beschikbaar. Dit budget is bedoeld om een stapeling van sociale en maatschappelijke problemen van de hoge inflatie te voorkomen. Voor nu wordt in totaal € 50 miljoen in 2023 beschikbaar gesteld. Gemeenten kunnen dit budget bijvoorbeeld gebruiken voor de extra inzet op het gebied van vroegsignalering en het verwachte extra beroep op bijzondere bijstand. Taal voor ontheemden Oekraïne De gemeenten ontvangen geld om het aanbod van taalonderwijs aan volwassenen ontheemden uit Oekraïne te stimuleren.

Maatschappelijke begeleiding Op basis van de Wet inburgering hebben gemeenten de taak om te voorzien in maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden. Gemeenten ontvangen hier in 2023 € 2.370 per persoon voor. Brede SPUK combinatiefuncties/buurtsportcoaches Op 8 februari 2023 is de regeling specifieke uitkering voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en sociale basis 2023-2026 gepubliceerd. Ook wel brede SPUK genoemd. Vanwege deze wijziging worden de gelden voor de pagina 3 van 4 REFNUMBER

combinatiefunctionarissen/buurtsportcoaches niet meer via het gemeentefonds verstrekt. De dekking komt in de toekomst via de brede SPUK-uitkering welke in de 2e bestuursrapportage 2023 wordt voorgelegd. Wmo Het abonnementstarief wordt afgeschaft en de inkomensafhankelijke bijdrage wordt heringevoerd. Gemeenten ontvangen structureel compensatie voor gestegen kosten door de invoering van de inkomensafhankelijke eigen bijdrage. Voor 2026 en verder nemen we een taakstelling (negatieve uitgavenpost) op. Deze kan op termijn ingevuld worden uit de verwachting dat de eigen bijdragen bij inkomensafhankelijkheid hoger worden dan bij het abonnementstarief, dan wel dat de uitgaven lager worden omdat inwoners mogelijk af gaan zien van een beroep op de Wmo. Wet goed verhuurderschap Dit heeft betrekking op de eenmalige kosten die gemeenten maken als gevolg van de invoering van de landelijke regels en het instellen van het meldpunt. Overige stelposten Vrijval stelpost Jeugdzorg Het Rijk en de VNG hebben op 18 april 2023 een financieel principeakkoord bereikt voor de Hervormingsagenda Jeugd. Voor 2024 en 2025 zijn de middelen via het gemeentefonds beschikbaar gesteld. Voor de jaren 2026 en verder blijven de middelen gereserveerd en zal toevoeging na nadere besluitvorming plaatsvinden.

Dit betekent dat wij onze opgenomen stelpost jeugd voor de jaren 2024 en 2025 schrappen en dat we deze vanaf 2026 in stand houden, maar wel aanpassen aan nieuwe ontwikkelingen. De stelpost bestaat ook uit een taakstellende besparing voor jeugd. Deze moet gerealiseerd worden door maatregelen en wetgeving vanuit het rijk, die de kosten van jeugdzorg moeten verlagen. Stelpost BCF plafond De ruimte onder het plafond BTW-Compensatiefonds (BCF) is kleiner geworden in 2022, doordat gemeenten in 2022 meer gedeclareerd hebben bij het BCF. Voor de begroting 20242027 mogen de gemeenten maximaal uitgaan van de afrekening van 2022. Omdat de provinciaal toezichthouders hebben geadviseerd om voorzichtig te zijn met het opnemen van dit bedrag als algemeen dekkingsmiddel ramen we hiervan niet 100% maar 75%. Loon- en prijsontwikkeling Onderdeel van de gestegen accressen is compensatie voor gestegen lonen en prijzen. Voor 2023 achten wij het niet noodzakelijk deze te oormerken, omdat we verwachten nog voldoende in de bestaande stelpost beschikbaar te hebben. Voor 2024 en verder is het voorstel om het volledige accres toe te voegen aan de stelpost loon- en prijsbijstellingen. Het verloop en het saldo van de stelpost is in de eerste bestuursrapportage 2023 en de kadernota 2024-2027 opgenomen.

Stelpost WOZ-waarden We nemen, zoals we de afgelopen jaren ook hebben gedaan, een stelpost op voor de waardeontwikkeling WOZ. De inkomstenmaatstaven uit de meicirculaire gaan nog uit van peildatum 1-1-2021. In augustus 2023 wordt de WOZ-waarde geactualiseerd. We gaan uit van deze actuele cijfers, omdat we nu al weten dat dit resulteert in een neerwaartse bijstelling in de septembercirculaire 2023.

pagina 4 van 4 REFNUMBER