Memo Meicirculaire 2021

MEMO Onderwerp

: Meicirculaire 2021

Van

: College Son en Breugel

Aan

: Gemeenteraad Son en Breugel

Datum

: 8 juni 2021

Zaaknummer

: 221601

Op 31 mei is de meicirculaire 2021 gepubliceerd. De meicirculaire heeft impact op de begroting en daarmee op het begrotingssaldo. Daarom informeren wij u apart van de kadernota via dit memo. De resultaten van de meicirculaire worden samen met de kadernota als basis gebruikt voor de begroting 2022-2025. Op 7 juli 2021 ligt de jaarrekening 2020, de eerste bestuursrapportage 2021 en de kadernota 2021 ter besluitvorming voor. Tot nu toe zijn in voorgaande P&C documenten de gevolgen vanuit de december- en maartcirculaire meegenomen. Algemene uitkering De meicirculaire 2021 informeert de gemeenten over de omvang en de verdeling van de algemene uitkering. Volgens het systeem van ‘samen de trap op en samen de trap af’ hebben wijzigingen in rijksuitgaven direct invloed op de omvang van het gemeentefonds. Dit wordt het accres genoemd. Daarnaast gaat de circulaire in op andere financiële onderwerpen die voor de gemeenten van belang zijn. In deze meicirculaire ontvangt de gemeente geld voor diverse specifieke posten. Posten in onderstaande tabel worden gereserveerd en hebben hierdoor geen positief effect op het begrotingssaldo. De meicirculaire 2021 geeft een positief meerjarig beeld. Echter door specifieke posten, diverse soorten uitkeringen en het effect van het accres, ziet het resultaat van de meicirculaire er uiteindelijk anders uit.

In onderstaande tabel leest u het resultaat van de meicirculaire en de consequenties voor het begrotingsresultaat. Omschrijving Stand na maartbrief 2021 Meicirculaire 2021 Stand na meicirculaire 2021

2021

2022

2023

2024

2025

21.603.649 21.841.660 22.100.399 22.559.104 23.158.036 810.456

416.072

321.290

257.226

250.901

22.414.105 22.257.732 22.421.689 22.816.330 23.408.937

Specifieke posten meicirculaire Jeugd (pakket € 613 mln)

-300.080

0

0

0

0

Rijksvaccinatieprogramma Prenataal huisbezoek door jeugdgezondheidszorg Wet open overheid

-4.655

-4.041

-4.135

-4.252

-4.343

0

-4.502

-4.581

-4.668

-4.780

0

-95.441

-107.835

-120.664

-134.441

Koploper cliëntondersteuning

-150.000

0

0

0

0

Voogdij 18+ Maatschappelijke begeleiding statushouders Inburgering

0

-190.218

-190.218

-190.218

-190.218

-23.700

0

0

0

0

0

-6.578

-6.677

-4.620

-2.330

Bommenregeling

-20.361

0

0

0

0

Corona

-33.530

0

0

0

0

Totaal specifieke posten meicirculaire Overige posten

-532.326

-300.779

-313.446

-324.421

-336.111

0

64.800

64.800

64.800

64.800

WOZ stelpost

-120.000

-120.000

-120.000

-120.000

-120.000

Vrijval coronastelpost op AU

-126.500

0

0

0

0

Totaal overige posten

-246.500

-55.200

-55.200

-55.200

-55.200

Resultaat meicirculaire

31.629

60.093

-47.356

-122.395

-140.411

Verhoging stelpost BCF plafond

Toelichting specifieke posten (grootste mutaties) De middelen vanuit het pakket aanpak problematiek jeugdzorg zijn onder andere bedoeld voor extra inzet en om regie te kunnen voeren op het voorkomen en aanpakken van wachttijden van ingekochte specialistische jeugdzorg. Ook wordt hiermee de consultatiefunctie ggz vorm gegeven en wachtlijsten bij lichtere jeugdhulpproblematiek tegen gegaan. De post koploper cliëntondersteuning is in totaal voor 18 gemeenten die gestart zijn met de verdere doorontwikkeling van cliëntondersteuning. Een cliëntondersteuner helpt bij het verhelderen van de ondersteuningsvraag en het verkrijgen van passende ondersteuning. De Wet open overheid treedt waarschijnlijk in het eerste kwartaal van 2022 in werking. Het Rijk ondersteunt hiermee de implementatie en uitvoering van de Woo. Voogdij 18+ betreft middelen voor verblijf. Vanaf 2022 zijn de middelen verdeeld op basis van woonplaatsbeginsel. Corona Inclusief de meicirculaire is er € 803.821 aan corona middelen ontvangen. Na verwerking van de meicirculaire is stand van de reserve rijkscompensatie coronacrisis € 350.264. Overige posten In de begroting is een stelpost voor het BTW compensatiefonds(BCF) plafond opgenomen. De afrekening BCF plafond 2020 heeft een structurele doorwerking. Conform het provinciaal toetsingskader is dit het maximale wat bijgeraamd mag worden.

De maatstaf WOZ-waarden geeft een voordeel in de meicirculaire. Echter bij de septembercirculaire 2021 wordt gerekend met de nieuwe WOZ-waarden waardoor dit voordeel waarschijnlijk voor het grootste deel wegvalt. In de meerjarenbegroting 2021-2024 is er vooruitlopend op de nog te ontvangen corona gelden een stelpost opgenomen. Deze stelpost diende om coronakosten te dekken. Inmiddels zijn de coronamiddelen uit de algemene uitkering geraamd en in de coronareserve gestort. Deze stelpost moet daarom vervallen. Het begrotingssaldo ziet er door bovenstaande wijzigingen als volgt uit: 2021 Begrotingssaldo Resultaat eerste bestuursrapportage 2021 Onttrekking aan reserve vrije bestedingsruimte eerste berap 2021 Resultaat kadernota 2021

90.058

2022

2023

2024

2025

847.628 1.063.306 1.571.526 2.202.239

-415.997

0

0

0

0

325.939

0

0

0

0

0 -1.141.550

-847.927

-871.252

-968.814

0

-293.922

215.379

700.274 1.233.425

Meicirculaire

31.629

60.093

-47.356

-122.395

Begrotingssaldo na meicirculaire 2021

31.629

-233.829

168.023

577.879 1.093.014

Begrotingssaldo na kadernota 2021

-140.411