Document · PDF

Kadernota 2022

Gemeenteraad 23 juni 2022, gemeente Son en BreugelBij agendapunt: 4. Kadernota 20223.315 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Kadernota 2022

Inhoudsopgave Inleiding ...................................................................................................................................................4 Programma’s ...........................................................................................................................................5 Programma 1 Interne en externe dienstverlening................................................................................5 Programma 2 Sociale Leefomgeving...................................................................................................7 Programma 3 Fysieke en veilige leefomgeving ...................................................................................8 Programma 4 Economische en ruimtelijke ontwikkeling......................................................................9 Financiële uitgangspunten ....................................................................................................................11 Indexering ..........................................................................................................................................11 Overige uitgangspunten.....................................................................................................................11 Bijlage 1: Overzicht van investeringen 2022-2025

................................................................................12

Inleiding Voor u ligt de kadernota 2022. Deze kadernota is financieel van aard aangezien op het moment van schrijven er nog geen coalitieakkoord is. Hiermee is deze kadernota beleidsarm ingestoken.

Inhoud kadernota In de kadernota zal ingegaan worden op de ontwikkelingen waar geen keuze in is voor de jaren 2023 tot en met 2026. De financiële uitgangspunten die worden vastgesteld in deze kadernota zijn de uitgangspunten voor indexering en de wijze van berekenen van de rekenrente. De posten kleiner dan € 10.000 worden niet toegelicht. De structurele gevolgen vanuit de eerste bestuursrapportage zijn verwerkt in deze kadernota. Meicirculaire De meicirculaire is op het moment van schrijven nog niet gepubliceerd. De gevolgen, waaronder het ingaan van de herijking per 1 januari 2023 en de opschalingskorting, hiervan zijn niet verwerkt in deze kadernota 2022 en hiervoor wordt een memo opgesteld waar de raad nog over wordt geïnformeerd. Verder ervaren we dat veelal bij de septembercirculaire nog een correctie plaatsvindt. Beide worden betrokken bij de begroting. Kostenstijging bij bouw- en infraprojecten Als gevolg van forse prijsstijgingen van veel grondstoffen en materialen, kunnen werkzaamheden en projecten duurder worden dan voorzien. Hierdoor kan het voorkomen dat er aanvullend budget benodigd is. Daar waar deze situatie mogelijk gaat spelen wordt de gemeenteraad hier nader over geïnformeerd. Voor een uitgebreidere toelichting verwijzen wij u naar raadsinformatiebrief nr. 111 van 20 mei 2022 onderdeel 3.

Stand van de meerjarenbegroting 2023-2026 De stand van de meerjarenbegroting is als volgt: 2023

2024

2025

2026

Begrotingssaldo na meerjarenbegroting 2022-2025

79.494

317.378

774.353

1.103.420

1e BW Septembercirculaire 2021

546.247

545.463

606.341

649.857

-30.686

Begrotingssaldo

625.741

832.155

1.350.008

1.722.591

Waarvan structureel

523.060

790.680

1.350.008

1.722.591

Waarvan incidenteel

102.681

41.475

1e BW Onderwijshuisvesting

Na verwerking van alle mutaties van deze kadernota wordt de stand van de begroting voor 2023 en verder: 2023

2024

2025

2026

Begrotingssaldo

625.741

832.155

1.350.008

1.722.591

Resultaat kadernota 2022

-704.005

-766.148

-784.942

-846.876

Nieuw begrotingssaldo kadernota 2022

-78.264

66.007

565.066

875.715

Waarvan structureel

-130.945

24.532

565.067

875.715

Waarvan incidenteel

52.681

41.475

Programma’s Programma 1 Interne en externe dienstverlening Omschrijving

I/S

1. Decembercirculaire

115.078 119.871 122.190 128.607

1. Stelpost robuust rechtsbeschermingssysteem (decembercirculaire)

-20.946

-21.285

-21.854

-22.502

1. Stelpost versterking ondersteuning wijkteams (decembercirculaire)

-31.747

-32.263

-33.136

-37.841

2. Wet open overheid

S -107.835 -120.664 -134.441 -145.223

2. Wet open overheid dekking via meicirculaire 2021

107.835 120.664 134.441 145.223

3. Inkomsten verhuur reclamezuil A50

-50.000

4. Personele ontwikkelingen

S -115.372 -117.711 -120.109 -122.565

5. Budgetneutrale wijziging inhuur vanuit programma 2 (CMD 1e lijn)

13.400

6. Bijdrage MRE en streekarchief

-1.038

7. Actualiseren bijdrage Dienst Dommelvallei

S -214.406 -264.593 -297.417 -366.013

7. Dekking actualiseren bijdrage Dienst Dommelvallei via reserve I&A

77.060

7. Dekking actualiseren bijdrage Dienst Dommelvallei via stelpost loon- en prijsstijgingen

96.537 113.770 132.837 156.792

Totaal

2023

2024

2025

2026

-131.434 -189.849 -205.127 -251.160

+/+ is voordeel, -/- is nadeel

1. Decembercirculaire Op 14 december 2021 is de decembercirculaire 2021 verschenen. Er zijn kleine mutaties aangebracht in de uitkeringsfactor van verschillende jaren i.v.m. ontwikkeling in de uitkeringsbasis en de uitkering van de verdeelreserve. De decembercirculaire is geen bijstellingsmoment voor het accres. Er zijn wel een aantal taakmutaties en wijzigingen in integratie- en decentralisatie-uitkeringen (IU en DU) voor 2021 en latere jaren aangegeven. Een aantal van deze taakmutaties en wijzigingen hebben betrekking op het compensatiepakket corona. Te oormerken in 2023 en verder: Versterking dienstverlening gemeenten: De rijksoverheid geeft aan dat naast de hersteloperatie voor getroffen ouders en kinderen i.v.m. de toeslagenaffaire, er ook maatregelen nodig zijn die structureel tot brede verbeteringen in beleid en uitvoering moeten leiden. Onderdeel hiervan is het versterken van de dienstverlening bij gemeenten. Via een aantal actielijnen wordt tot en met 2027 geld beschikbaar gesteld en voor de periode na 2027 gaat het Rijk vroegtijdig in gesprek met de VNG. De volgende actielijnen zijn voor ons van belang: a. Robuust rechtsbeschermingssysteem Het is van belang dat mensen dichtbij ondersteuning hebben om de weg te vinden tussen de uitvoeringsinstanties en dat ze hun recht kunnen halen. b.

Versterking ondersteuning sociale wijkteams Voor de sociale wijkteams komt uitvoeringscapaciteit beschikbaar om de coördinatie tussen de verschillende soorten van hulpverlening in het sociaal domein te verbeteren. Salarislasten zorgdomein Het kabinet stelt vanaf 2022 structureel geld beschikbaar aan gemeenten. Op deze wijze kunnen de gemeenten de loongebonden component van alle tarieven in de Jeugdwet en de Wmo per 1 januari 2022 laten stijgen. Hierdoor is een extra loonsverhoging van 1,5% voor de middengroep in deze sector mogelijk.

2. Wet open overheid De Wet open overheid (Woo) treedt in de plaats van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) en treedt per 1 mei 2022 in werking. De Woo beoogt een transparante en actief openbaar makende overheid. Met dit doel kan het belang van openbaarheid van publieke informatie voor de democratische rechtsstaat, de inwoner, het bestuur en economische ontwikkeling beter worden gediend. De Woo kent daarom de verplichting voor overheden om bepaalde categorieën informatie uit eigen beweging openbaar te maken. Om actieve openbaarmaking structureel en duurzaam te kunnen organiseren is het daarnaast van belang dat de informatiehuishouding van overheden op orde is. De Woo bevat een algemene zorgplicht om documenten in goede, geordende en toegankelijke staat te houden en schrijft maatregelen voor om digitale documenten duurzaam toegankelijk te maken. Vanuit het Rijk zijn financiële middelen beschikbaar gesteld om gemeenten te ondersteunen bij de implementatie en de uitvoering van de Woo. 3. Inkomsten verhuur reclamezuil A50 Vorig jaar is gestart met de verkenning om te komen tot een concessie voor de (+/- 30m hoge) reclamemast op de beoogde locatie van het door De Rooij gehuurde perceel langs de A50. De locatie als ook de invulling van de aanbesteding is nog niet helder.

Dit als gevolg van de voorverkenning 2e aansluiting Ekkersrijt en van gewijzigde marktomstandigheden voor buitenreclame door de coronacrisis. Hiervoor heeft een eerste marktconsultatie plaatsgevonden. In 2022 zal een aanbestedingsprocedure worden gestart. Na eventuele aanbesteding voor het plaatsen van de mast dienen diverse vergunningstrajecten doorlopen te worden. Daartoe zijn de begrote opbrengsten voor dit en komende jaren niet reëel in te schatten. 4. Personele ontwikkelingen Sinds het vaststellen van de meerjarenbegroting 2022-2025 zijn er diverse ontwikkelingen geweest op het gebied van personeel waaronder het vaststellen van de nieuwe CAO, de procescoördinator zaakgericht werken structureel in dienst te nemen en formatie overhevelen naar Dienst Dommelvallei voor de Wet Inburgering. 5. Budgetneutrale wijziging inhuur vanuit programma 2(CMD 1e lijn) Restant budget inhuur CMD wordt opgenomen in dit programma en niet meer in programma 2. 7. Actualiseren bijdrage Dienst Dommelvallei Dienst Dommelvallei heeft conform de gemeenschappelijke regeling de documenten Jaarstukken 2021, meerjarenbegroting 2023-2026 en de 1e en 2 begrotingswijziging 2022 aangeboden aan de gemeente Son en Breugel. De financiële gevolgen van deze documenten worden hiermee verwerkt.

Een deel van de dekking (€77.060) voor 2023 is afkomstig uit de reserve I&A en een deel wordt ten laste gebracht van de stelpost loon- en prijsindexaties.

Programma 2 Sociale Leefomgeving Omschrijving

I/S

2023

2024

2025

2026

1. Veilig thuis

-4.468

2. Crisisdienst Veilig thuis

-5.054

3. Stelpost salarislasten zorgdomein (decembercirculaire) (gelinkt aan punt 4)

-62.385

-66.323

-67.200

-68.264

4. Indexering tarieven voorzieningen Jeugdwet en Wmo (3% loonsom) (gelinkt aan punt 3)

-87.615

-83.677

-82.800

-81.736

4. Dekking indexering tarieven voorzieningen Jeugdwet en WMO

55.490

52.995

52.440

51.766

5. Ophogen normbedragen onderwijshuisvesting

-10.175

6. Vergoeding bewegingsonderwijs basisscholen

-65.000

7. Bijdrage GGD Brabant-Zuidoost

-22.719

-23.277

-23.853

-39.080

8. DVO Eindhoven

-9.000

9. Budgetneutrale wijziging inhuur van programma 2 naar inhuur afdelingsbudget

-13.400

10. Huur kinderopvang Bs Harlekijn, Zandstraat 35

31.550

11. Centrale leerlingenregistratie

-6.064

Totaal

-188.665 -201.893 -203.024 -218.925

+/+ is voordeel, -/- is nadeel

3. Stelpost salarislasten zorgdomein (decembercirculaire) Zie voor een toelichting voor de decembercirculaire programma 1. 4. Indexering tarieven voorzieningen Jeugdwet en WMO (3% loonsom) Betreft de contractueel vastgelegde indexering in de contracten Jeugdzorg en Wmo. Voor de Wmo betreft het de nieuwe contracten die per 1-4-2022 zijn ingegaan. 5. Ophogen normbedragen onderwijshuisvesting Dit zijn de aanvullende kapitaallasten voor investeringen nieuwbouw Regenboog/Krommen Hoek en uitbreiding Bloktempel/Ruimte. In de 1e berap 2022 is in het overzicht van investeringen aanvullend krediet aangevraagd voor onder andere het ophogen van de normbedragen. 6. Vergoeding bewegingsonderwijs basisscholen Verhoging huur van sporthallen en stijging aantal klassen. Daarnaast zijn scholen vanaf schooljaar 2023-2024 wettelijk verplicht om minimaal twee uur bewegingsonderwijs te geven. Momenteel (2022) is dat slechts 1,5 uur. Gemeenten zijn verplicht dit te faciliteren. 7. Bijdrage GGD Brabant-Zuidoost De gemeentelijke bijdrage uit de kadernota 2023 van de GGD is overgenomen. Hogere bijdrage heeft o.a. te maken met stijging aantal inwoners + hogere loonindex. 9. Budgetneutrale wijziging inhuur van programma 2 naar inhuur afdelingsbudget Restant budget inhuur CMD wordt opgenomen in programma 1 en niet meer in programma 2. 10.

Huur kinderopvang basisschool Harlekijn, Zandstraat 35 Vanaf 1 augustus 2021 is aanbouw in gebruik genomen door kinderopvangorganisatie Korein. De huur wordt aangegaan voor een periode van 20 jaar met mogelijkheid tot verlenging.

Programma 3 Fysieke en veilige leefomgeving Omschrijving

I/S

2023

2024

2025

2026

1. Werkprogramma ODZOB

-94.337

-98.337

2. Uitvoering beheerplan kunst in de openbare ruimte

-2.239

3. Actualiseren bijdrage Veiligheidsregio Brabant Zuidoost (VRBZO)

-39.204

-26.215

3. Dekking bijdrage VRBZO uit de reserve rijkscompensatie coronacrisis (indien mogelijk)

11.374

4. Buurtbemiddeling LEV groep

-9.500

Totaal

-133.906 -124.406 -126.791 -126.791

+/+ is voordeel, -/- is nadeel

1. Werkprogramma ODZOB Vanaf 2023 stijgt de deelnemersbijdrage aan de ODZOB. Dit is het gevolg van de stijging van het gemiddelde uurtarief, de toename van het aantal basistaken en de doorberekening van het accountmanagement en gerelateerde uren (overhead). Tot slot worden er extra kosten doorbelast voor de Omgevingswet die vanaf 2023 gericht zijn op de verdere uitwerking (nazorg) van de wet. Hierdoor stijgt de extra bijdrage aan de ODZOB vanaf 2023 met 94.337 (was 41.350 in de oorspronkelijke, bijgestelde raming). 3. Actualiseren bijdrage Veiligheidsregio Brabant Zuidoost VRBZO heeft op basis van de kadernota 2023 een ontwerpbegroting 2023 vastgesteld. De gemeentelijke bijdrage wordt hierin hoger vanwege de reguliere indexering, hogere loonkosten en een extra bijdrage in 2023 en 2024 om de door corona ontstane achterstand in de doorontwikkeling in het domein crisisbeheersing versneld in te halen. Deze extra bijdrage kan wellicht worden gedekt uit de gemeentelijke reserve rijkscompensatie coronacrisis als deze reserve dan nog bestaat.

Programma 4 Economische en ruimtelijke ontwikkeling Omschrijving

I/S

2023

2024

2025

2026

1. Verbetering bereikbaarheid regio

-250.000 -250.000 -250.000 -250.000

2. Projectleider Duurzaamheid

2. Wijkaanpakken Transitievisie warmte

3. Omgevingsvisie tweejaarlijkse monitoring

3. Gebiedsprogramma Ekkersrijt (onder voorbehoud vaststelling omgevingsvisie 1.0)

3. Gebiedsprogramma Sonniuswijk (onder voorbehoud vaststelling omgevingsvisie 1.0)

3. Gebiedsprogramma centrum (onder voorbehoud vaststelling omgevingsvisie 1.0)

3. Thematisch uitwerkingsprogramma 'woonprogramma / wonen' (onder voorbehoud vaststelling omgevingsvisie 1.0)

3. Thematisch uitwerkingsprogramma 'gezondheid omgevingsvisie' (onder voorbehoud vaststelling omgevingsvisie 1.0)

3. Thematisch uitwerkingsprogramma 'landschap en natuur' (onder voorbehoud vaststelling omgevingsvisie 1.0)

3. Uitwerking Implementatie Omgevingswet

3. Digitaal Stelsel Omgevingswet

3. Omgevingsplan; bijstellingen

Totaal

-250.000 -250.000 -250.000 -250.000

+/+ is voordeel, -/- is nadeel

1. Verbetering bereikbaarheid regio Komende jaren wordt op regionaal niveau verder gewerkt aan het verbeteren van de bereikbaarheid in en van de regio en dus ook van de inwoners en ondernemers in onze gemeente. Voor regionale projecten worden ook bijdragen van onze gemeente gevraagd. Deze projecten gaan niet alleen over autoverkeer, maar ook over de aanleg en verbetering regionale (langeafstands) fietspaden en werkgeversaanpak. Deze middelen worden gestort in de reserve infrastructurele werken. 2. Projectleider Duurzaamheid & Wijkaanpakken TVW In 2022 werken we aan de eerste wijkaanpakken voor aardgasvrije wijken in Son en Breugel. In de Transitievisie Warmte is afgesproken om dit in 2022 met incidentele middelen te dekken (reserve duurzaamheid). Medio 2022 is er een beter zicht op de daadwerkelijke kosten van de aanpak en de benodigde capaciteitsvraag. Indien het noodzakelijk is om een FTE uitbreiding te doen dan wordt er aansluiting gezocht bij andere extra taken vanuit Duurzaamheid (Ekkersrijt & Sonniuswijk). De dekking zal in 2023 zeer waarschijnlijk komen vanuit de uitvoeringslasten van het Klimaatakkoord. Hier is echter nog geen formele besluitvorming over geweest, behalve de intentie van het landelijke coalitieakkoord. 3.

Omgevingsvisie en gebiedsprogramma's en uitwerkingsprogramma's In de "omgevingsvisie Son en Breugel 'OOg op een zonnige toekomst!" is aangegeven dat de omgevingsvisie een dynamisch product is dat één/tweejaarlijks een bijstelling krijgt. Daarnaast zijn van deze omgevingsvisie een aantal 'gebiedsprogramma's' aangegeven die vragen om een nadere uitwerking. Tegelijkertijd zijn in dit hoofdstuk een aantal thematische uitwerkingsprogramma's benoemd die opgepakt dienen te worden. Resultaten van deze gebiedsprogramma's en uitwerkingsprogramma's vormen input voor de aangegeven bijstellingen van de omgevingsvisie. Voor de werkzaamheden, inhuur externe bureaus die ons hierbij moeten helpen zijn indicatief een aantal kosten opgenomen. De verdere en nadere invulling kan pas aan de orde zijn als de "Omgevingsvisie Son en Breugel; OOg op een zonnige toekomst!" (versie 1.0) is vastgesteld en er een werkprogramma is ontstaan. Uitwerking Implementatie Omgevingswet. In 2022 wordt de minimale basis vastgelegd om per 1 januari 2023 te kunnen werken met de Omgevingswet. Niet alles is op dat moment af. Ook worden de 1e ervaringen per 1 januari 2023 pas opgebouwd. Voorzien is dat er verdere uitwerkingen moeten plaatsvinden of dat er aanpassingen op de minimale basis gaan plaatsvinden.

Het Digitaal Stelsel Omgevingswet is de digitale omgeving waarin wij onze dienstverlening in het kader van de Omgevingswet moeten verzorgen. Invulling en uitvoering van dit digitale stelsel door middel van onze applicaties zal ook in 2023 en verdere jaren aandacht vragen en de inhuur van externe expertise vergen. Gezien onder andere de onzekerheid van de kosten is er voor nu besloten om deze posten als PM op te nemen in deze kadernota.

Financiële uitgangspunten Indexering Loonkostenindex en materiële kostenindex Voor de indexering wordt aansluiting gezocht bij de Macro Economische Verkenning 2022 die in september 2021 wordt gepubliceerd. We gebruiken daaruit voor de loonkostenindex de loonvoet sector overheid en voor de materiële kostenindex de prijs netto materiële overheidsconsumptie (imoc). Deze reeks is vastgelegd in de financiële verordening van de gemeente Son en Breugel. De gemeenschappelijke regelingen Veiligheidsregio Brabant Zuidoost, GGD Zuidoost Brabant, Metropoolregio Eindhoven en Omgevingsdienst Zuidoost Brabant gebruiken deze ook. Voor 2023 e.v. gaan we voor de loonkostenindex uit van 2,5% en voor de materiële kostenindex uit van 1,9%. Als we deze cijfers tegen het meerjarenperspectief van de vorige begroting afzetten dan geeft dit een stijging van de loonkosten van 0,7% en stijgen de (materiële) budgetten met 0,4%. De financiële gevolgen worden meegenomen in de begroting. Net als bij de meerjarenbegroting 20222025 wordt het eerste begrotingsjaar bijgeraamd en voor de jaren daaropvolgend wordt een stelpost geraamd.

Gewogen kostenontwikkeling Omdat de begroting voor ongeveer de helft bestaat uit salariskosten en voor de helft uit materiële budgetten bestaat, wordt voorgesteld om beide indexen voor 50% mee te laten tellen in de gewogen kostenontwikkeling en deze op 1 cijfer achter de komma af te ronden. Dit resulteert in een percentage van 2,2% voor de meerjarenbegroting 2023-2026. De gewogen kostenontwikkeling is dan het percentage dat gebruikt wordt voor het verhogen van OZBtarieven en leges. Ten opzichte van de meerjarenbegroting 2022 – 2025 betekent dat een stijging van 0,55%.

Overige uitgangspunten Rekenrente In de meerjarenbegroting 2023-2026 hanteren wij rentepercentages conform berekeningswijze BBV. Dat betekent dat de percentages voor 2023 berekent worden op basis van de vastgestelde beginsaldi van de balans per 1-1-2022 en de begrote standen per 1-1-2022.

Bijlage 1: Overzicht van investeringen 2022-2025 De gehanteerde afkortingen staan voor: • Kolom 'Invest.' = investeringen • Kolom 'Lasten' = kapitaallasten Uit te voeren investering per programma

Afschr. Reeds termijn gevoteerd

Invest. 2023

Invest. 2024

Invest. 2025

Invest. 2026

Totaal invest.

Lasten Lasten Lasten Lasten 2023 2024 2025 2026

Programma 1 Interne en externe dienstverlening Vervangen 3 bedrijfsauto's

15.858

Tractor John Deere

111.000 54.000

15.858

5.400

Loader werf

60.000

6.000

0 2.800.000

70.000

211.446 211.446 211.446 634.338 1.623.399 14.189

14.189

Programma 2 sociale leefomgeving Nieuwbouw Braecklant

2.800.000

Programma 3 Fysieke en veilige leefomgeving Routegebonden projecten Bereikbaarheidsakkoord in 10 jr. ('19 t/m '28) - 20212025

354.723

GRP 2016 Rioolvervangingen incl. relining 2023

622.584

10.376

GRP 2016 Verv. Electromech gemalen 2023

130.200

8.680

GRP 2016 Rioolvervangingen incl relining 2024

10.179

GRP 2016 Rioolvervangingen incl relining jaarschijf 2025

589.149

9.819

GRP 2016 Drukriolering en drainage jaarschijf 2025

298.200

4.970

Nieuw groenbeleidsplan

85.000

Groenvisie Ekkersrijt investering

25.000

275.000

300.000

Aanbrengen en onderhouden Fietsbewegwijzering

75.000

Terugkoop brandweerkazerne

939.014

Twee sneeuwploegen Nido universal HYL240EPZ

31.000

Strooier stratos 3 maal

Zoutoplosser

Sneeuwploeg SNK240 EPZ FLEX PRESS

Sneeuwborstel Danline M25- 10 200

610.772

85.000

610.772

85.000

425.000

4.675

9.329

13.961

18.573

15.000

5.000

31.300

31.000

3.100

118.000

11.800

14.500

2.071

15.000

1.500

21.000

2.100

5.000

Programma 4 Economische en ruimtelijke ontwikkeling Totaal

8.837.818 23.864 179.732 226.515 245.916

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11566946/1