2. 1e bestuursrapportage 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

Eerste bestuursrapportage 2025

2

Inhoudsopgave Inleiding ................................................................................................................................................... 4 Verloop reserve vrije bestedingsruimte en onvoorzien ........................................................................... 6 Programma 1 Interne en externe dienstverlening ................................................................................... 7 Programma 2 Sociale leefomgeving ....................................................................................................... 8 Programma 3 Fysieke en veilige leefomgeving ....................................................................................... 9 Programma 4 Economische en ruimtelijke ontwikkeling ....................................................................... 10 Bijlage 1 Budgettair neutrale wijzigingen en bedragen kleiner dan € 25.000 ....................................... 11 Bijlage 2 Overzicht van investeringen en projecten .............................................................................. 12

Eerste bestuursrapportage 2025

3

Inleiding Doel van de eerste bestuursrapportage De bestuursrapportage is een boekwerk waarin het college tussentijds financiële verantwoording aan uw raad aflegt. In de bestuursrapportage worden alleen financiële afwijkingen (voor- en nadelen) toegelicht. Ook het anders inzetten van middelen wordt toegelicht in de bestuursrapportage. In dit boekwerk vindt geen toelichting plaats van vertragingen of afwijkingen in het beleid.

Plaats van de bestuursrapportage in de P&C-cyclus De kadernota en de begroting hebben financieel als doel het bepalen van het budget voor een bepaald jaar. De bijstelling van budgetten vindt plaats via bestuursrapportages. De wijzigingen vanuit deze eerste bestuursrapportage voor 2025 die ook betrekking hebben op volgende jaren worden betrokken bij de kadernota. Ook wordt in deze bestuursrapportage inzicht gegeven in de wijzigingen bij investeringen en projecten. De tweede bestuursrapportage wordt voorafgaand aan de behandeling van de begroting voor het volgende jaar aan uw raad toegezonden. De jaarrekening is het sluitstuk en geeft weer wat er bereikt is in een jaar.

Inhoud eerste bestuursrapportage In deze bestuursrapportage wordt eerst ingegaan op de financiële gevolgen voor het resultaat van het lopend boekjaar. Met het overzicht van het verloop van de reserve vrije bestedingsruimte en van de post onvoorzien worden deze onderdelen nader toegelicht. De mutaties moeten door uw raad goedgekeurd worden. Daarna wordt ingegaan op de mutaties per programma. De afwijkingen boven de € 25.000 worden per onderwerp toegelicht. In bijlage 1 is in een overzicht weergegeven welke posten budgettair neutraal of kleiner dan € 25.000 zijn. Tot slot is in bijlage 2 een overzicht gegeven van het verloop van de investeringen van die projecten waar een overschrijding is of het project kan worden afgesloten.

Stand van de begroting 2025 De stand van de begroting 2025 inclusief de eerste begrotingswijziging is als volgt: 2025 Begrotingssaldo 1e BW 2025 septembercirculaire 2024

-753.053 -301.081

Begrotingssaldo na 1e begrotingswijziging

-1.054.134

Onttrekking aan reserve vrije bestedingsruimte

1.054.134

Begrotingssaldo na 1e begrotingswijziging

0

De eerste bestuursrapportage kent een negatief resultaat van € 857.127,-. In de kadernota en de meerjarenbegroting 2026-2029 wordt dieper ingegaan op de structurele gevolgen voor de gemeente Son en Breugel. Na verwerking van alle mutaties van deze bestuursrapportage en de jaarrekening 2024 wordt de stand van de begroting voor 2025:

2025 Begrotingssaldo na 1e begrotingswijziging

0

Resultaat eerste bestuursrapportage 2025

-857.127

Begrotingssaldo na eerste bestuursrapportage 2025

-857.127

Onttrekking aan reserve vrije bestedingsruimte

857.127

Begrotingssaldo na eerste bestuursrapportage 2025

0

Verloop reserve vrije bestedingsruimte en onvoorzien Reserve vrije bestedingsruimte Saldo 01-01-2025

2025 6.749.115

Toevoegingen Reeds vastgesteld Resultaatbestemming 2024 resultaat na 2e Berap

710.655

Nog niet eerder vastgesteld Totaal toevoeging

0

Onttrekkingen Reeds vastgesteld Begrotingssaldo 2025 Dekking VPB Ontwikkelvisie Breeakker

1.054.134 3.745 200.000

Conform besluitvorming jaarrekening 2024 Resultaatbestemming 2024 Planmatig onderhoud combigebouw

85.000

Planmatig onderhoud cultureel erfgoed

29.200

Opstellen MJOP civiele kunstwerken

9.950

Doorschuiven onttrekking reserves 2024 Organisatieontwikkeling

91.687

Beheerplan kunst in de ruimte

16.773

Amendement verkeersveiligheid

69.688

Omgevingswet

127.798

Bedrijfsvoering Ekkersrijt

24.500

Nog niet eerder vastgesteld Resultaat 1e bestuursrapportage 2025 Totaal onttrekking Saldo per 31-12-2025 (bekend op 27-5-2025)

-857.127 855.348 6.604.422

Post onvoorzien

80.000

Inzet post onvoorzien voor 1e ontwerpbegrotingswijziging 2025 VBRZO

-39.314

Stand na wijzigingen

40.686

Begrotingswijziging 2025 VRBZO: De extra gemeentelijke bijdrage 2025 VRBZO kan ten laste komen van de post onvoorzien.

Programma 1 Interne en externe dienstverlening Omschrijving 1. Bijdrage Dienst Dommelvallei 2. Bijstellen dekkingsreserves 2. Dekking bijstellen dekkingsreserves vanuit reserve centrumontwikkeling Son en Breugel 3. Budgettair neutraal of bedragen kleiner dan 25.000 Totaal +/+ is voordeel, -/- is nadeel

I/S S I I I/S

2025 -60.886 -109.522 116.006 -32.885 -87.287

1. Bijdrage Dienst Dommelvallei Op 2 april 2025 ging het dagelijks bestuur van Dienst Dommelvallei akkoord met de ontwerp 1e Begrotingswijziging 2025. Dit besluit wordt voor zienswijzen aan de raad voorgelegd waarna het Bestuur een definitief besluit neemt. Voor 2025 is een verhoging van het budget voorgesteld van € 99.330. Door reeds meegenomen dekking voor de sociaal domein applicatie en casusregisseurs inburgering uit programma 2 (€ 38.500) resteert netto een te dekken bedrag van € 60.830 in 2025. 2. Bijstellen dekkingsreserves De gemeente Son en Breugel heeft een aantal investeringen gedaan, waarvan de afschrijvingslasten gedekt worden door dekkingsreserves. De dekkingsreserve wordt op basis van de kredietaanvraag gevuld. Na het afronden van de investering wordt er een vergelijk gemaakt tussen de boekwaarde van de investering en de dekkingsreserve. Het verschil hier tussen wordt hiermee aangepast. Het grootste verschil zit met name in het Dommelhuis. Dit is reeds gecommuniceerd via verschillende raadsinformatiebrieven. In deze raadsinformatiebrief is ook aangegeven om dit te dekken via de reserve centrumontwikkeling Son en Breugel.

Programma 2 Sociale leefomgeving Omschrijving 1. Bijramen leerlingenvervoer 2. Jeugd 3. Bijramen Jeugdzorgplus 4. WMO 5. Verwachte opbrengsten opvang Oekraine 5. Verwachte kosten opvang Oekraine 6. Herziening evenementenbeleid 7. Dekking bijdrage Dienst Dommelvallei 8. Budgettair neutraal of bedragen kleiner dan 25.000 Totaal +/+ is voordeel, -/- is nadeel

I/S I I S I I I I S I/S

2025 -50.000 -666.200 -76.325 -105.000 1.735.000 -1.475.000 -25.000 38.500 -4.315 -628.340

1. Bijramen leerlingenvervoer Vanwege een stijging van het aantal leerlingen en de kosten voor het leerlingenvervoer, wordt er een tekort voorzien van €50.000. 2. Jeugd Op basis van de gemaakte kosten t/m februari 2025 verwachten we een tekort op Jeugdzorg van in totaal € 724.000. Dit is verdeeld over de genoemde budgetten. Het tekort wordt deels veroorzaakt door een flinke toename in tarieven. Ook toenemende complexiteit (Jeugd-GGZ) en een toenemende vraag naar pgb's veroorzaken een kostenstijging. Daarnaast was er sinds 2024 sprake van een crisisgeval dat doorliep tot eind Q1 2025. Deze casus was een uitzondering en verklaart de kostentoename op het budget voor crisis in 2025. 3. Bijramen Jeugdzorg-plus Vanwege de ombouw van de gesloten jeugdzorg naar kleinschalig verblijf zijn de kosten voor jeugdzorgplus en daarmee de beschikbaarheidsfinanciering sterk gestegen. Dit komt onder andere door een ombouw van jeugdzorgafdelingen, toename van personeel en omscholing voor kleinschalig verblijf. 4. Wmo De verwachting is minder kosten voor geïndiceerde dagbesteding doordat er alternatieven zijn in de preventie. Daartegenover staat een verwachting van een toename van de kosten PGB op basis van de afgelopen twee maanden. Door de vergrijzing blijft het beroep op huishoudelijke hulp groot. Op basis van de kosten tot op heden verwachten we hierin een toename. 5.

Verwachte inkomsten en uitgaven opvang Oekraine Op basis van de uitgaven 2024, rekening houdend met een indexering van de kosten en een afname van het normbedrag per dag/ per toegewezen plaats naar € 44. 6. Herziening evenementenbeleid Gezien de diverse ontwikkelingen is het huidige Evenementenbeleid inmiddels verouderd en moet dit worden herzien. Voorstel is om het herzien van het evenementenbeleid te laten begeleiden door een daarvoor gespecialiseerde externe partij. 7. Dekking bijdrage Dienst Dommelvallei Zie toelichting bij programma 1.

Programma 3 Fysieke en veilige leefomgeving Omschrijving 1. Onkruidbestrijding 2. Belijning 3. Budgettair neutraal of bedragen kleiner dan 25.000 Totaal +/+ is voordeel, -/- is nadeel

I/S S I I/S

2025 -26.000 -50.000 -1.000 -77.000

1. Onkruidbestrijding Verhoging van het budget voor onkruidbestrijding volgt uit gestegen kosten voor uitvoering van het onkruidbestrijding. De verhoging betreft uitsluitend autonome ontwikkeling op basis van het vastgestelde beleid. 2. Belijning Inspecties hebben achterstallig onderhoud van belijning aangetoond op diverse plekken binnen de gemeente. Daarvoor zal het achterstallige onderhoud aangepakt worden.

Programma 4 Economische en ruimtelijke ontwikkeling Omschrijving 1. Reclamezuil A50 2. Budgettair neutraal of bedragen kleiner dan 25.000 Totaal +/+ is voordeel, -/- is nadeel

1. Reclamezuil A50 De reclamezuil aan de A50 is nog niet gerealiseerd in verband met netcongestie.

I/S I I/S

2025 -50.000 -14.500 -64.500

Bijlage 1 Budgettair neutrale wijzigingen en bedragen kleiner dan € 25.000 Omschrijving 1. Decembercirculaire 2024 1. Stelpost loon- en prijsontwikkeling (decembercirculaire 2024) 2. Ontvangen subsidie mensgerichte maatregelen 2. Maatregelen verkeersveiligheid 3. Aanbesteding boomonderhoud tlv stelpost loon- en prijsbijstellingen 3. Inzet stelpost loon- en prijsbijstellingen voor aanbesteding boomonderhoud 4. Deelname Van Gogh Nationaal Park 4. Bijstellen budget Natuur en landschap tbv deelname Van Gogh Nationaal Park 5. Verhoging SPUK Inburgering 5. Uitgaven SPUK Inburgering 6. Burgerzaken 7. Overheveling budget vrijwilligersavond 7. Overheveling budget vrijwilligersavond 8. Bijramen cultuurloper 9. OZB ophogen voor onderwijsgebouwen 10. Aframing inkomsten huur kinderopvang 11. Jeugdreclassering 12. Administratieve wijziging Mantelzorg t.b.v. structurele middelen OGGZ (meldpunt GGD) 12. Administratieve wijziging Mantelzorg t.b.v. structurele middelen OGGZ (meldpunt GGD) 13. Administratieve wijziging Innovatiebudget Sociaal Domein t.b.v. subsidie Hartsave (2025-2026) 13. Administratieve wijziging Innovatiebudget Sociaal Domein t.b.v. subsidie Hartsave (2025-2026) 14. Dommelhuis, bijstellen vergoeding elektriciteit 14. Dommelhuis, bijstellen elektriciteit 15. Vermindering inkomsten in verband met een terugloop van het aantal marktkramen 16.

Minder inkomsten doorberekening elektriciteit 17. Minder inkomsten doorberekening elektriciteit 18. Teruglopende inkomsten uit inschrijvingen op de kermisverpachting 19. Hogere uitkering vrijwilligersvergoeding 20. Verkoop reststroken 21. Inhuur reststroken 22. Hogere schoonmaakkosten Totaal +/+ is voordeel, -/- is nadeel

I/S S S I I S S I I S S S S S S S I I S S I I S S S I S S S I I I

2025 70.305 -70.305 116.000 -116.000 -36.436 36.436 -8.572 8.572 150.000 -150.000 5.000 17.885 -17.885 -1.700 -3.000 -17.000 10.000 12.553 -12.553 -1.304 1.304 5.500 -16.000 -4.000 -3.000 -1.500 -6.000 -1.000 24.000 -24.000 -20.000 -52.700

Bijlage 2 Overzicht van investeringen en projecten

Nr.

Projecten

70056 Parkeervoorziening BuitensteBinnen

Beschikbaar gesteld

Gerealiseerd Gerealiseerd t/m 31-122025 2024

Restant

Afsluiten / Loopt door

202.209

-

142.226

Project afsluiten na 59.983 verwerking aframing

170.000

19.944

-

150.056 Loopt door

70.000

-

-

85.000 Loopt door

3.258.822

350.803

Aframen 30.000,- t.b.v. Brug Dommelpas onderdeel fietspad (project 70045). Daarna kan project worden afgesloten. 70045 Brug Dommelpas onderdeel fietspad Bijramen 30.000 vanuit Parkeervoorziening BuitenseBinnen (project 70056). 70083 Tractor John Deere De aanbesteding van de nieuwe tractor is opgestart. Vanuit Arboperspectief en efficiëntie stellen we voor om een sproeiarm toe te voegen aan de tractor. Hiervoor vragen we een extra budget aan van € 15.000,-. 71914 Uitbreiding BS de Bloktempel Project is vertraagd. Verwachtte startbouw: 2e helft 2025.

152.569 2.755.450 Loopt door