1. Raadsvoorstel meerjarenbegroting 2023-2026
Tekst van het document
Bijlage nr.: 74 – 2022 Raadsvoorstel Aan de Raad 1378225 Onderwerp Meerjarenbegroting 2023-2026 Beslispunten De gemeenteraad besluit: 1. De meerjarenbegroting 2023-2026 vast te stellen; 2. De eerste begrotingswijziging 2023 vast te stellen. Inleiding De voor ons liggende meerjarenbegroting 2023-2026 is de eerste begroting na de gemeenteraadsverkiezingen die ons college heeft voorbereid en aan uw raad voorlegt. In deze meerjarenbegroting blikken we vooruit waar het nieuwe college mee aan de slag gaat. Wat willen we bereiken Een vastgestelde begroting die het college in staat stelt uitvoering te geven aan het beleid. Argumenten 1.1 De meerjarenbegroting 2023-2026 vast te stellen Na verwerken van de autonome ontwikkelingen, nieuw beleid en de septembercirculaire is er sprake van een negatief saldo voor 2023 en een positief begrotingssaldo voor 2024 tot en met 2026. 2023
2024
2025
2026
Begrotingssaldo voor kadernota 2022
625.741
832.155 1.350.008 1.722.591
Resultaat kadernota 2022
-704.005
-766.148
-784.942
-846.876
Begrotingssaldo na kadernota 2022
-78.264
66.007
565.066
875.715
Meicirculaire
736.050
917.784 1.089.950
0
Vrijval onderuitputting Rijk
457.114
671.722
786.501
0
0
136.795
126.072
86.887
Actualisatie activa, salarissen, gesloten exploitaties etc.
-426.369
-243.959
-461.297
-387.848
Afvaltarieven
-186.982
0
0
0
Nieuw beleid
-916.770 -1.150.515
-770.515
-665.515
-40.086
-40.086
Aanvullende middelen jeugdzorg 25%
RV Onderwijshuisvesting
0
0
Saldo meerjarenbegroting 2023-2026
-415.221
397.834 1.295.691
-130.847
Waarvan structureel
-72.409
1.106.627 1.752.677
150.868
Waarvan incidenteel
-342.812
-708.793
-281.715
-456.986
1 1378225
Documentnummer 1378288
De gevolgen van de septembercirculaire 2022 is de eerste begrotingswijziging 2023 en is verwerkt in onderstaande tabel: 2023 2024 2025 2026 Saldo meerjarenbegroting 2023-2026
-415.221
397.834
1.295.691
-130.847
Septembercirculaire 2022
199.174
0
0
527.153
Begrotingssaldo na 1e begrotingswijziging
-216.047
397.834
1.295.691
396.306
Onttrekking aan reserve vrije bestedingsruimte
216.047
0
0
0
0
397.834
1.295.691
396.306
Waarvan structureel
126.765
1.106.627
1.752.677
678.021
Waarvan incidenteel
-126.765
-708.793
-456.986
-281.715
Begrotingssaldo na 1e begrotingswijziging
Conform de nota reserves en voorzieningen 2022 dient het negatieve begrotingssaldo, van € 216.047, te worden onttrokken aan de reserve vrije bestedingsruimte. Als er tijdens het lopende boekjaar overschotten zijn, dan worden eerdere onttrekkingen aan de reserve vrije bestedingsruimte uit dat boekjaar ongedaan gemaakt. Het resterende saldo blijft in de exploitatie. 1.2 De meerjarenbegroting 2023-2026 vast te stellen In deze meerjarenbegroting is er voor €10.000.000 aan investeringsvoorstellen opgenomen. Deze voorstellen zijn opgenomen in de paragraaf overzicht van investeringen. Daarbij is het gebruikelijk dat de investeringen voor nieuw beleid op het moment van de voorgenomen investeringen worden voorgelegd aan uw raad. Over het verloop van deze investeringen wordt u geïnformeerd bij de bestuursrapportages en de jaarrekening. Kanttekeningen Voor 2023 is sprake van een negatief begrotingssaldo. Voor 2024 tot en met 2026 is het begrotingssaldo positief en structureel sluitend. Het positieve begrotingssaldo in 2024 tot en met 2026 is nodig om de uitdagingen die er zijn op het gebied van de verdere uitwerking van het collegeprogramma, regionale ontwikkelingen, onderhoud en vernieuwing van gemeentelijke accommodaties en de organisatieontwikkeling te kunnen verwerken. Verder weten we nog niet hoe de rente en inflatie zich verder gaan ontwikkelen.
Daarnaast kunnen we nog niet bepalen wat de exacte kosten zijn. Het spreekt voor zich dat we, wanneer we de kosten van bovenstaande en andere onderwerpen inzichtelijk hebben en daarmee ook de toekomstige financiële speelruimte, we bij uw raad terugkomen. Wat gaan we daarvoor doen Randvoorwaarden In de meerjarenbegroting zijn de raadsbesluiten tot en met 1 september financieel verwerkt. Wat mag het kosten In de planning en control cyclus zijn wij gewend om voorafgaand aan de begroting u een kadernota aan te bieden met daarin opgenomen de wensen voor nieuw beleid en aanpassingen van het bestaande beleid. Na het vaststellen van de kadernota hebben er nog ontwikkelingen plaatsgevonden die van invloed zijn op de begroting. Deze worden toegelicht bij de programma’s onder het kopje nieuw beleid. Technische vragen Wij verzoeken u om zuiver technische vragen over dit onderwerp vóór de behandeling van het voorstel te stellen aan de behandelend medewerker Joey van de Laar, via emailadres j.van.de.laar@dienstdommelvallei.nl. Zo mogelijk worden deze vragen dan vóór de behandeling van het voorstel in de bijeenkomst beantwoord. Dit kan een vlot verloop van de bijeenkomst bevorderen.
2 1378225
Documentnummer 1378288
Evaluatie Inhoudelijk wordt de begroting geëvalueerd bij de jaarrekening. Bijlagen 1. Meerjarenbegroting 2023-2026; 2. Memo raad septembercirculaire 2022; 3. Raadsbesluit meerjarenbegroting 2023-2026 4. Aanbiedingsbrief meerjarenbegroting 2023-2026. Son en Breugel, 11 oktober 2022 Burgemeester en wethouders van Son en Breugel, de secretaris,
de burgemeester,
Jeroen Wesselink
Hans Gaillard
3 1378225
Documentnummer 1378288