0. Raadsvoorstel Meerjarenbegroting 2025-2028
Tekst van het document
Raadsvoorstel Voorstel nr.: 64 – 2024
Aan de Raad Zaaknummer 2302933
Onderwerp Meerjarenbegroting 2025-2028 Voorgestelde beslispunten Het college van burgemeester en wethouders stelt aan de gemeenteraad voor: 1. De meerjarenbegroting 2025-2028 vast te stellen; 2. De eerste begrotingswijziging 2025 vast te stellen.
Inleiding Overeenkomstig artikel 189/190 van de Gemeentewet biedt het college jaarlijks een conceptbegroting aan de raad aan met toelichting en een meerjarenraming voor ten minste 3 op het begrotingsjaar volgende jaren. In de begroting moeten worden opgenomen alle taken en activiteiten die gemeente gaat uitvoeren en de bedragen die de raad daarvoor beschikbaar stelt. De meerjarenbegroting 2025-2028 borduurt voort op de Kadernota 2025-2028. Daarnaast zijn autonome ontwikkelingen doorgerekend en stelt het college budgetaanpassingen voor. Veranderingen in wet- en regelgeving maken aanvullende financiële middelen soms noodzakelijk. Wat willen we bereiken? Een vastgestelde begroting die het college in staat stelt uitvoering te geven aan het beleid. Argumenten 1.1 De meerjarenbegroting 2025-2028 vast te stellen Na verwerken van de autonome ontwikkelingen, begrotingsaanpassingen, raadsbesluit huisvesting CMD en raadsbesluit uitbreiding BS de Bloktempel is er sprake van een negatief saldo voor 2025 – 2027. Het jaar 2028 sluit met een positief saldo. Het jaar 2025 is structureel sluitend maar door incidentele tegenvallers waaronder de eenmalige verlaging van het gemeentefonds ontstaat er een tekort. 2025
2026
2027
2028
Begrotingssaldo voor kadernota 2025-2028
-93.861
-596.846
59.355
662.497
Autonome ontwikkelingen kadernota 2025-2028
444.247
464.700
488.946
470.504
Begrotingssaldo na kadernota 2025-2028
350.386
-132.146
548.301
1.133.001
Meicirculaire
-382.390
521.086
400.700
433.528
RB Huisvesting CMD
-20.659
-20.403
-20.147
-19.890
0
-42.495
0
0
Autonome ontwikkelingen
73.067
-104.794
-247.876
-194.861
Begrotingsaanpassingen
-773.457
-655.217
-717.848
-600.080
Saldo meerjarenbegroting 2024-2027
-753.053
-433.969
-36.870
751.698
Waarvan structureel
502.781
-150.679
261.185
1.049.752
Waarvan incidenteel
-1.255.833
-283.290
-298.055
-298.055
RB uitbreiding BS de Bloktempel
Pagina 1 van 3
De gevolgen van de septembercirculaire 2024 vormen de eerste begrotingswijziging 2025 en zijn verwerkt in onderstaande tabel:
Saldo meerjarenbegroting 2025-2028 Septembercirculaire 2024
2025
2026
2027
2028
-753.052
-433.969
-36.870
751.697
-301.081
-309.234
-446.533
-447.523
Begrotingssaldo na 1e begrotingswijziging
-1.054.133
-743.203
-483.403
304.174
Onttrekking aan reserve vrije bestedingsruimte
1.054.133
0
0
0
0
-743.203
-483.403
304.174
Waarvan structureel
201.700
-459.913
-185.348
602.229
Waarvan incidenteel
-201.700
-283.290
-298.055
-298.055
Begrotingssaldo na 1e begrotingswijziging
Conform de nota reserves en voorzieningen 2022 dient het negatieve begrotingssaldo van € 1.054.133 te worden onttrokken aan de reserve vrije bestedingsruimte. Als er tijdens het lopende boekjaar overschotten zijn, dan worden eerdere onttrekkingen aan de reserve vrije bestedingsruimte uit dat boekjaar ongedaan gemaakt. Het resterende saldo blijft in de exploitatie. 1.2 De meerjarenbegroting 2025-2028 vast te stellen In deze meerjarenbegroting is er voor € 5.000.000 in 2025 aan investeringsvoorstellen opgenomen. Deze voorstellen zijn opgenomen in de paragraaf overzicht van investeringen. Daarbij is het gebruikelijk dat de investeringen voor nieuw beleid op het moment van de voorgenomen investeringen worden voorgelegd aan uw raad. Over het verloop van deze investeringen wordt u geïnformeerd bij de bestuursrapportages en de jaarrekening. Kanttekeningen We weten op dit moment niet wat er met de algemene uitkering vanuit het Rijk gaat gebeuren en hoe de prijzen zich gaan ontwikkelen. Dat betekent dat we bij alles wat we doen, we er vanuit moeten gaan dat we minder kunnen besteden. We blijven daarom samen met uw raad kritisch kijken naar de prioriteiten.
We staan lokaal voor flinke uitdagingen, zoals de uitbreiding van het aantal woningen, het blijvend zorgen voor een stevig (financieel) vangnet voor inwoners die dat nodig hebben, onze centrumontwikkeling, de uitwerking van het verkeers- en vervoersplan en het toekomstbestendig maken van onze bedrijventerreinen. Daarnaast hebben we te maken met externe factoren waarop we geen (directe) invloed hebben. Bijvoorbeeld de regionale bereikbaarheidsvraagstukken, de oorlog in Oekraïne en de toenemende migratiestroom. Ondanks de financiële onzekerheden, hebben wij er alle vertrouwen in dat we die uitdagingen samen met u aankunnen en verder kunnen bouwen aan de toekomst van onze gemeenschap. Het spreekt voor zich dat we, wanneer we de kosten van bovenstaande en andere onderwerpen inzichtelijk hebben en daarmee ook de toekomstige financiële speelruimte, we bij uw raad terugkomen. Wat gaan we daarvoor doen? In de meerjarenbegroting zijn de raadsbesluiten tot en met 1 september financieel verwerkt. Participatie en communicatie De begroting wordt gepubliceerd op https://son-en-breugel.begrotingsapp.nl/ Wat gaat het kosten? In het begin van het jaar hebben we, vanwege de financiële situatie van de gemeente Son en Breugel, een plan gemaakt voor het kadernota proces. In de maanden daarna hebben we invulling gegeven aan dit plan.
In de kadernota hebben we zoveel mogelijk vooruitgeblikt op de begroting 2025-2028 en zijn we ingegaan op
Pagina 2 van 3
voorgenomen begrotingsaanpassingen. We hebben de kadernota 2025-2028 vertaald naar de op te stellen meerjarenbegroting 2025-2028 en de begrotingsaanpassingen worden toegelicht bij de programma’s. Evaluatie Inhoudelijk wordt de begroting geëvalueerd bij de jaarrekening. Bijlagen 1. Meerjarenbegroting 2025-2028; 2. Memo raad septembercirculaire 2024; 3. Raadsbesluit meerjarenbegroting 2025-2028. Son en Breugel, 8 oktober 2024 Burgemeester en wethouders van Son en Breugel, de secretaris,
de burgemeester,
Jeroen Wesselink
Suzanne Otters-Bruijnen
Pagina 3 van 3