0. Raadsvoorstel Begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029

Raadsvoorstel Voorstel nr.: 57 – 2025 Aan de Raad Zaaknummer 2753067 Onderwerp Begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 Son en Breugel Voorgestelde beslispunten Het college van burgemeester en wethouders stelt aan de gemeenteraad voor: 1. De begroting 2026 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2027-2029; 2. De eerste begrotingswijziging 2026 vast te stellen. Inleiding Overeenkomstig artikel 189/190 van de Gemeentewet biedt het college jaarlijks een conceptbegroting aan de raad aan met toelichting en een meerjarenraming voor ten minste 3 op het begrotingsjaar volgende jaren. In de begroting moeten worden opgenomen alle taken en activiteiten die gemeente gaat uitvoeren en de bedragen die de raad daarvoor beschikbaar stelt. De begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 borduurt voort op de Kadernota 2026-2029. Daarnaast zijn autonome ontwikkelingen doorgerekend en stelt het college budgetaanpassingen voor. Veranderingen in weten regelgeving maken aanvullende financiële middelen soms noodzakelijk. Wat willen we bereiken? Een vastgestelde begroting die het college in staat stelt uitvoering te geven aan het beleid.

Argumenten 1.1 De begroting 2026 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2027-2029; Na verwerken van de autonome ontwikkelingen, begrotingsaanpassingen, raadsbesluit kredietaanvraag voor locatie Nieuwstraat 45 en 47, raadsbesluit Braecklant en gezondheidscentrum en RIB indexering normbedragen uitbreiding basisschool de Bloktempel incl. kinderopvang is er sprake van een negatief saldo voor 2026 – 2029. De begrotingsjaren 2026-2029 zijn structureel sluitend. 2026

2027

2028

2029

Begrotingssaldo voor kadernota 2026-2029

-762.617 -481.054

306.543

714.482

Autonome ontwikkelingen kadernota 2026-2029

-237.280 -237.280 -237.280 -237.280

Begrotingssaldo na kadernota 2026-2029

-999.897 -718.334

Meicirculaire

856.018

609.417 -239.059 -245.022

RB Kredietaanvraag voor locatie Nieuwstraat 45 en 47

29.079

31.345

33.610

35.876

0

106.400

105.490

-23.004

69.263

477.202

RB Braecklant en gezondheidscentrum RIB indexering normbedragen uitbreiding basisschool de Bloktempel incl. kinderopvang Autonome ontwikkelingen

-2.744

-8.460

-8.493

-8.323

368.802

220.639

165.959

77.527

Begrotingsaanpassingen

-598.372 -527.695 -313.753 -553.678

Saldo meerjarenbegroting 2026-2029

-347.114 -286.688 -186.983 -239.422

Waarvan structureel

298.314

Waarvan incidenteel

-645.428 -579.936 -464.936 -584.936

293.248

277.953

345.514

Pagina 1 van 3

De gevolgen van de septembercirculaire 2025 vormen de eerste begrotingswijziging 2026 en zijn verwerkt in onderstaande tabel: 2026 2027 2028 2029 Saldo meerjarenbegroting 2026-2029

-347.114 -286.688 -186.983 -239.422

Septembercirculaire 2025 Begrotingssaldo na 1e begrotingswijziging

39.683

-3.954

-25.407

-51.495

-307.431 -290.642 -212.390 -290.917

1.2 De investeringen zoals opgenomen in de begroting vast te stellen In deze meerjarenbegroting is er voor € 13.000.000 in 2026 aan investeringsvoorstellen opgenomen. Deze voorstellen zijn opgenomen in de paragraaf overzicht van investeringen. Daarbij is het gebruikelijk dat de investeringen voor nieuw beleid op het moment van de voorgenomen investeringen worden voorgelegd aan uw raad. Over het verloop van deze investeringen wordt u geïnformeerd bij de bestuursrapportages en de jaarrekening. Kanttekeningen We weten op dit moment niet wat er met de algemene uitkering vanuit het Rijk gaat gebeuren en hoe de prijzen zich gaan ontwikkelen. Dat betekent dat we bij alles wat we doen, we er vanuit moeten gaan dat we minder kunnen besteden. We blijven daarom samen met uw raad kritisch kijken naar de prioriteiten. We staan lokaal voor flinke uitdagingen, zoals de uitbreiding van het aantal woningen, het blijvend zorgen voor een stevig (financieel) vangnet voor inwoners die dat nodig hebben, uitwerking van de centrumvisie, de uitwerking van het verkeers- en vervoersplan en het toekomstbestendig maken van onze bedrijventerreinen. Daarnaast hebben we te maken met externe factoren waarop we geen (directe) invloed hebben. Bijvoorbeeld de regionale bereikbaarheidsvraagstukken, internationale ontwikkelingen en de toenemende migratiestroom.

Ondanks de financiële onzekerheden, hebben wij er alle vertrouwen in dat we die uitdagingen samen met u aankunnen en verder kunnen bouwen aan de toekomst van onze gemeenschap. Het spreekt voor zich dat we, wanneer we de kosten van bovenstaande en andere onderwerpen inzichtelijk hebben en daarmee ook de toekomstige financiële speelruimte, we bij uw raad terugkomen. Wat gaan we daarvoor doen? In de begroting zijn de raadsbesluiten tot en met 1 september financieel verwerkt. Participatie en communicatie De begroting wordt gepubliceerd op https://son-en-breugel.begrotingsapp.nl/ Wat gaat het kosten? In het begin van het jaar hebben we, vanwege de financiële situatie van de gemeente Son en Breugel, een plan gemaakt voor het kadernota proces. In de maanden daarna hebben we invulling gegeven aan dit plan. In de kadernota hebben we zoveel mogelijk vooruitgeblikt op de begroting en zijn we ingegaan op voorgenomen begrotingsaanpassingen. We hebben de kadernota vertaald naar de op te stellen meerjarenbegroting en de begrotingsaanpassingen worden toegelicht bij de programma’s. Evaluatie Inhoudelijk wordt de begroting geëvalueerd bij de jaarrekening. Bijlagen 1. Begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029; 2. Memo raad septembercirculaire 2025; 3. Raadsbesluit Begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029; 4. 1e begrotingswijziging 2026.

Pagina 2 van 3

Son en Breugel, 7 oktober 2025 Burgemeester en wethouders van Son en Breugel, de secretaris,

de burgemeester,

Jeroen Wesselink

Suzanne Otters-Bruijnen

Pagina 3 van 3