Vaststellen van Programmabegroting 2024 v2

Raadsvoorstel Onderwerp:

Vaststellen Programmabegroting 2024

Portefeuillehouder:

K.W.H.M. Kusters

Documentnummer:

200526590

Zaaknummer:

0847200517443

Datum:

2 oktober 2023

1. Samenvatting voor de burger Bijgaand treft u de programmabegroting 2024-2027 aan. Deze programmabegroting is opgesteld in navolging van de kadernota 2024. In de programmabegroting zijn de afgesproken speerpunten van beleid nader omschreven, en zijn de geraamde baten en lasten voor de jaren 2024-2027 opgenomen inclusief de investeringskredieten.

2. Inleiding Overeenkomstig de Gemeentewet bieden wij u hierbij de ontwerpprogrammabegroting 2024 inclusief de bijbehorende investeringen aan. Op de website van de gemeente Someren staat het pdf-document. Hierdoor fungeren de gemailde en papieren versies slechts als naslagwerk.

3. Advies 1. Vaststellen van de in de Programmabegroting 2024 opgenomen, meerjarenbegroting 2024-2027, inclusief de bijbehorende investeringen; 2. Instemmen met de onttrekkingen en stortingen in de reserves zoals weergegeven in de Programmabegroting 2024; 3. Akkoord gaan met het addendum behorende bij de Programmabegroting 2024.

4. Beoogd effect Met het vaststellen van de programmabegroting wordt voldaan aan de bestaande regelgeving zoals opgenomen in de gemeentewet, financiële verordeningen en de kaders van het provinciaal toezicht. Op grond van de gemeentewet dient deze programmabegroting vóór 15 november 2024 aan de Provincie aangeboden te worden.

5. Argumenten In de gemeentewet is opgenomen dat de begroting structureel en reëel in evenwicht moet zijn. Dit betekent dat structurele lasten gedekt dienen te worden door structurele baten. De toezichthouder van de provincie beschouwt het als een verantwoordelijkheid van de raad om een sluitende begroting vast te stellen. Een niet sluitende begroting leidt tot het instellen van preventief toezicht.

Naar onze mening voldoet de begroting 2024-2027 aan de voorwaarden die gesteld zijn in het kader van het provinciaal toezicht en de gemeentewet. Voor de jaren 2024 en 2025 is sprake van een structureel sluitende begroting. Vanaf 2026 wordt een negatief resultaat getoond, veroorzaakt door de lagere Rijksuitkering.

6. Kanttekeningen 3.1.1 De programmabegroting 2024 is voor de jaren 2024 en 2025 sluitend. Er was echter weinig ruimte voor nieuw beleid daar voornamelijk hoge indexeringspercentages verwerkt zijn op bestaande budgetten. Nieuwe investeringskredieten zijn daardoor deels gedekt uit de Algemene reserve vrij aanwendbaar. 3.1.2 Vanaf 2026 ontstaan er tekorten door onzekerheden over de financiële bijdragen vanuit het Rijk. Hierdoor is de structurele ruimte vanaf 2026 meerjarig beperkt. 3.1.3 We worden voortdurend geconfronteerd met wereldwijde gebeurtenissen, die grote onzekerheden veroorzaken. Op voorhand kan hiervan geen financiële vertaling gemaakt worden. Behoedzaamheid en wendbaarheid blijven belangrijk. Een gezonde robuuste financiële basis stelt de gemeente in staat om anticiperend op onzekerheden in te kunnen spelen, zodat we onze voorzieningen en dienstverlening op peil kunnen houden. Dat stelt ons in staat om de leefbaarheid en kwaliteit van onze Somerense samenleving te blijven ondersteunen. Voor de toekomst blijft het van belang om hiervoor ook onze Algemene Reserve op peil te houden. 3.1.4 De raad heeft de kadernota 2024 op 6 juli jl. vastgesteld en het college de opdracht gegeven om zorg te dragen voor een programmabegroting met een sluitend structureel saldo voor het boekjaar 2024. Hier heeft het college gehoor aan gegeven.

3.3.1 Tijdens de vergadering van de raad van de gemeente Someren op donderdag 28 september zijn er nog een tweetal besluiten genomen, die gevolgen hebben voor de Programmabegroting 2024. De betreffende gevolgen hebben we echter niet meer tijdig in de Programmabegroting 2024 (pdf) kunnen verwerken. Vandaar dat we een addendum hebben bijgesloten.

7. Financiën In onderstaande tabel wordt de ontwikkeling van het exploitatiesaldo in de jaren 2022-2027 weergegeven. Verslagleggingsjaar 2022 toont de werkelijke resultaten, 2023 de begrote resultaten na wijziging en 2024 tot en met 2027 de begrote resultaten. Tevens is de voorgeschreven uitsplitsing aangegeven van incidentele en structurele lasten. De begroting 2024-2027 laat een sluitend financieel perspectief zien voor de jaren 2024 en 2025. De jaren 2026 en 2027 tonen een negatief resultaat, veroorzaakt door de lagere Algemene Uitkering vanaf 2026. Resultaten begroting

Rek 2022

2023

2024

2025

2026

2027

2024

2/4

Lasten

56.258

68.759

59.888

54.525

54.512

54.404

Baten

-58.633

-63.630

-58.151

-55.324

-51.396

-53.571

-2.375

5.129

1.737

-799

3.116

833

-8.685

-6.280

-2.966

-1.153

-727

-614

7.685

928

1.229

696

564

2.126

-1.000

-5.352

-1.737

-457

-163

1.512

-3.375

-223

0

-1.256

2.953

2.345

-889

-475

235

17

16

-5

-2.486

252

-235

-1.273

2.937

2.350

Resultaat voor bestemming Onttrekkingen aan reserves Toevoegingen aan reserves Mutaties reserves Totaal resultaat Incidentele posten Totaal structureel begrotingsre sultaat (- = positief) Bedragen x € 1.000

De kadernota 2024 toonde na verwerking van het amendement inzake de OZB een positief structureel resultaat 2024 van € 104.000. Voor nadere onderbouwing verwijzen wij u naar de Samenvatting van het Structureel Meerjarenperspectief op blz 11 en 12 van de Programmabegroting 2024.

8. Communicatie Conform voorgaand jaar is de begroting uitsluitend in pdf-formaat op de website van de gemeente Someren te raadplegen. Ook op de gemeentepagina van 't Contact in week 42 wordt aandacht besteed aan de begroting. De reacties van de fracties op de begroting 2024 zullen op 8 november gepubliceerd worden.

9. Uitvoering Na het besluit wordt de Programmabegroting 2024 aangeboden aan de Provincie. Dit dient vóór 15 november 2023 plaats te vinden. Over de voortgang van de Programmabegroting 2024 wordt via de Zomernota 2024 en de Decemberrapportage 2024 aan de Raad gerapporteerd. In de jaarstukken 2024 wordt vervolgens verantwoording afgelegd. Dit wordt zowel inhoudelijk als financieel gedaan.

3/4

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

de burgemeester,

J. Koppers-Van der Krabben

D. Blok

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit

X

Programmabegroting 2024 , documentnr. Djuma 200526589

X

NO

4/4