Vaststellen van de Zomernota 2023

Raadsvoorstel Onderwerp:

Vaststellen Zomernota 2023

Portefeuillehouder:

K.W.H.M. Kusters

Documentnummer:

200515708

Zaaknummer: Datum:

0847200498020 30 augustus 2023

1. Samenvatting voor de burger De Zomernota 2023 informeert de Raad over het te verwachte resultaat van het lopende boekjaar. Het geeft de Raad de gelegenheid om diverse begrotingsposten bij te stellen, waardoor tegemoet wordt gekomen aan de begrotingsrechtmatigheid. De Zomernota 2023 toont een positief saldo van € 414.000. Rekening houdende met de resultaten van deze Zomernota en de reeds vastgestelde begrotingswijzigingen komt het verwachte exploitatiesaldo voor 2023 uit op € 223.000 voordelig.

2. Inleiding De Zomernota is onderdeel van de vastgestelde besturingscyclus door de Raad. In de Zomernota rapporteert het college aan de Raad over de voortgang van de lopende begroting. Hiermee wordt de Raad in staat gesteld, haar kaderstellende en controlerende rol in te vullen, en besluiten te nemen tot wijziging van de begroting. In deze Zomernota wordt op hoofdlijnen een prognose van het resultaat van het boekjaar 2023 gegeven. Verder wordt ingegaan op de belangrijkste ontwikkelingen in de Algemene Uitkering inclusief de Meicirculaire. Tevens wordt in deze Zomernota de status van de speerpunten en acties, zoals opgenomen in de Eerste begrotingswijziging 2023, weergegeven. In tegenstelling tot voorgaande jaren wordt de Raad hierover niet meer in een aparte Bestuursrapportage (Berap) geïnformeerd.

3. Advies 1. Vaststellen van de budgetaanpassingen in de begroting 2023 zoals opgenomen in de Zomernota 2023; 2. In te stemmen met de stortingen en onttrekkingen uit de Reserves conform taakveld 010 per programma onder het Financieel overzicht van de Zomernota 2023; 3. Toekennen van de aanvullingen op bestaande kredieten conform hoofdstuk 7 van de Zomernota 2023.

4. Beoogd effect Middels de Zomernota worden de bedragen van diverse begrotingsposten bijgesteld waardoor tegemoet wordt gekomen aan de begrotingsrechtmatigheid.

5. Argumenten 1.1 Vaststellen van de aanpassingen in de begroting 2023 zoals opgenomen in de Zomernota 2023 In de planning van de budgetcyclus is opgenomen dat in september 2023 de Zomernota, waarin financiële mutaties op de primaire begroting 2023 worden weergegeven, aan de Raad zal worden gepresenteerd met als doelstelling het verstrekken van tussentijdse informatie over het verwachte resultaat van het lopende jaar. Tevens wordt aan de Raad toestemming gevraagd om reeds toegekende budgetten te muteren conform de Zomernota 2023. 2.1 In te stemmen met de stortingen en onttrekkingen uit de Reserves conform taakveld 010 per programma onder het Financieel overzicht van de Zomernota 2023. Stortingen aan, en onttrekkingen uit Reserves dienen in het kader van de rechtmatigheid ten alle tijden geaccordeerd te worden door de Raad. 3.1 Toekennen van de aanvullingen op bestaande kredieten In het kader van de rechtmatigheid wordt voor twee lopende projecten, waarvoor in het verleden een krediet is toegekend, een aanvulling gevraagd omdat het oorspronkelijke krediet niet toereikend is. In hoofdstuk 7 van de zomernota 2023 worden deze aanvullingen toegelicht. De Financiële gevolgen worden onder 7. Financiën in beeld gebracht.

6. Kanttekeningen N.v.t.

7. Financiën In de primaire begroting 2023 is melding gemaakt van een positief saldo van € 414.000. Het resultaat van de Zomernota bedraagt ook (afgerond) € 414.000 voordelig. Rekening houdende met de resultaten van de Zomernota en de reeds vastgestelde begrotingswijzigingen komt het exploitatiesaldo voor 2023 uit op € 223.000 voordelig. € 308.000 heeft betrekking op structurele taken (nadelig) en € 722.000 op mutaties met een incidenteel karakter (voordelig). In onderstaande tabel is het verloop van het saldo opgenomen. Bedragen x € 1.000

Boekjaar 2023

Exploitatiesaldo Voordelig

Nadelig

Waarvan

Waarvan

Incidenteel

Structureel

Voordelig

Nadelig

Voordelig

Nadelig

Primaire begroting (vastgesteld d.d. 3 november 2022)

414

163

251

Begrotingswijzigingen t/m mei

605

410

Exploitatiesaldo na wijzigingen

191

247

Zomernota

414

722

195 56 308

2/3

Exploitatiesaldo na zomernota

223

Hfd 7 zomernota aanvulling kredieten Exploitatiesaldo

475

17 206

252

16

1

459

253

Het incidentele voordeel bij de Zomernota wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door het geraamde voordeel op "Vluchtelingen Oekraïne". Verder wordt er een aanvulling op een incidenteel krediet gevraagd van € 16.000 en aanvulling op een structureel krediet met een afschrijvingstermijn van 70 jaar van € 100.000. Dit laatste leidt tot een structureel nadeel van € 1.428.

8. Communicatie Na behandeling in de commissie en de gemeenteraad zal de begrotingswijzing behorende bij deze Zomernota worden verwerkt in de financiële administratie en ter kennisgeving aan de toezichthouder (provincie) worden verzonden.

9. Uitvoering N.v.t.

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

de burgemeester,

J. Koppers-Van der Krabben

D. Blok

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit Djuma 200515734

X

Zomernota 2023, documentnr. Djuma 200521239

X

NO

3/3