Vaststellen programmabegroting 2025

Raadsvoorstel Onderwerp:

Vaststellen Programmabegroting 2025

Portefeuillehouder:

K.W.H.M. Kusters

Documentnummer:

200652226

Zaaknummer:

0847200651564

Datum:

8 oktober 2024

1. Samenvatting voor de burger Bijgaand treft u de programmabegroting 2025-2028 aan. Deze programmabegroting is opgesteld in navolging van de kadernota 2025. In de programmabegroting zijn de afgesproken speerpunten van beleid nader omschreven, en zijn de geraamde baten en lasten voor de jaren 2025-2028 opgenomen inclusief de investeringskredieten.

2. Inleiding Overeenkomstig de Gemeentewet bieden wij u hierbij de ontwerpprogrammabegroting 2025 inclusief de bijbehorende investeringen aan. Op de website van de gemeente Someren staat het pdf-document. Hierdoor fungeren de gemailde en papieren versies slechts als naslagwerk.

3. Advies 1. Vaststellen van de in de Programmabegroting 2025 opgenomen, meerjarenbegroting 2025-2028, inclusief de bijbehorende investeringen; 2. Instemmen met de onttrekkingen en stortingen in de reserves zoals weergegeven in de Programmabegroting 2025.

4. Beoogd effect Met het vaststellen van de programmabegroting wordt voldaan aan de bestaande regelgeving zoals opgenomen in de gemeentewet, financiële verordeningen en de kaders van het provinciaal toezicht. Op grond van de gemeentewet dient deze programmabegroting vóór 15 november 2024 aan de Provincie aangeboden te worden.

5. Argumenten In de gemeentewet is opgenomen dat de begroting structureel en reëel in evenwicht moet zijn. Dit betekent dat structurele lasten gedekt dienen te worden door structurele baten. De toezichthouder van de provincie beschouwt het als een verantwoordelijkheid van de raad om een sluitende begroting vast te stellen. Een niet sluitende begroting leidt tot het instellen van preventief toezicht. 2/4

Naar onze mening voldoet de begroting 2025-2028 aan de voorwaarden die gesteld zijn in het kader van het provinciaal toezicht en de gemeentewet. Aan de opdracht van een structureel sluitende begroting voor het jaar 2025 is namelijk voldaan. Vanaf 2026 wordt een negatief resultaat getoond. Vanaf 2026 wacht er voor de gemeenten dan ook een grote opgave. Het Rijk hanteert namelijk een nieuwe financieringsmethodiek die zal leiden tot een afname van de rijksbijdrage voor gemeenten van ruim 1,3 miljard.

6. Kanttekeningen 3.1.1 De programmabegroting 2025 is voor het jaar 2025 structureel sluitend. Er is echter weinig ruimte voor nieuw beleid. Nieuwe investeringskredieten zijn dan ook allemaal gedekt uit de Algemene reserve vrij aanwendbaar of uit bijbehorende bestemmingsreserves. 3.1.2 Vanaf 2026 is de structurele ruimte meerjarig beperkt, doordat er grote tekorten ontstaan door onzekerheden over de financiële bijdragen vanuit het Rijk. De cijfers in de meerjarenraming inzake de Algemene uitkering zijn gebaseerd op de Meicirculaire 2024. 3.1.3 We moeten blijven werken aan onze wendbaarheid. We weten dat vanwege de snel veranderde omgeving, een ontwerpbegroting bij de vaststelling vaak alweer achterhaald is. 3.1.4 De raad heeft de kadernota 2025 op 4 juli jl. vastgesteld en het college de opdracht gegeven om zorg te dragen voor een programmabegroting met een sluitend structureel saldo voor het boekjaar 2025. Hier heeft het college gehoor aan gegeven.

7. Financiën In onderstaande tabel wordt de ontwikkeling van het exploitatiesaldo in de jaren 2023-2028 weergegeven. Verslagleggingsjaar 2023 toont de werkelijke resultaten, 2024 de begrote resultaten na wijziging en 2025 tot en met 2028 de begrote resultaten. Tevens is de voorgeschreven uitsplitsing aan gegeven van incidentele en structurele lasten. De begroting 2025-2028 laat voor alle jaren een negatief financieel resultaat zien, echter voor het jaar 2025 is het structurele resultaat positief. De jaren 2026, 2027 en 2028 tonen een negatief resultaat, veroorzaakt door de lagere Algemene Uitkering vanaf 2026. Resultaten begroting 2025

Rek 2023

2024

2025

2026

2027

2028

Lasten

-63.461

-68.186

-63.970

-61.554

-60.120

-60.050

Baten

62.224

63.952

60.790

59.348

57.609

58.282

Resultaat voor bestemming

-1.237

-4.234

-3.180

-2.206

-2.511

-1.768

Onttrekkingen aan reserves

6.604

5.672

3.130

975

585

592

Toevoegingen aan reserves

-3.930

-1.704

-246

-621

-34

-841

Mutaties reserves

2.674

3.968

2.884

354

551

-249

Totaal resultaat

1.437

-266

-296

-1.852

-1.960

-2.017

Incidentele posten

881

-527

-403

684

128

917

Totaal structureel

556

261

107

-2.536

-2.088

-2.934

2/3

begrotingsresultaat Bedragen x € 1.000

Voor een nadere onderbouwing verwijzen wij u naar de Samenvatting van het Structureel Meerjarenperspectief op blz 15 tot en met 19 van de Programmabegroting 2025.

8. Communicatie Conform voorgaande jaren is de begroting uitsluitend in pdf-formaat op de website van de gemeente Someren te raadplegen. Op de gemeentepagina van 't Contact in week 42 wordt aandacht besteed aan de begroting. De reacties van de fracties op de begroting 2025 zullen op 13 november gepubliceerd worden.

9. Uitvoering Na het besluit wordt de Programmabegroting 2025 aangeboden aan de Provincie. Dit dient vóór 15 november 2024 plaats te vinden. Over de voortgang van de Programmabegroting 2025 wordt via de Zomernota 2025 en de Decemberrapportage 2025 aan de Raad gerapporteerd. In de jaarstukken 2025 wordt vervolgens verantwoording afgelegd. Dit wordt zowel inhoudelijk als financieel gedaan.

Burgemeester en wethouders van Someren, wnd. secretaris,

de burgemeester,

W. Uland

D. Blok

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit

X

Programmabegroting 2025, documentnr. Djuma 200651566

X

NO

3/3