Vaststellen kadernota 2025

Raadsvoorstel Onderwerp:

Vaststellen kadernota 2025

Portefeuillehouder:

K.W.H.M. Kusters

Documentnummer:

200615753

Zaaknummer: Datum:

0847200615736 14 juni 2024

1. Samenvatting voor de burger De kadernota vormt de start van de P&C cyclus 2025. Het doel van de kadernota is dat de raad zich, voorafgaand aan de begrotingsvoorbereiding, uit kan spreken over de verwachtingen die zij heeft en de kaders kan stellen voor het opstellen van de Programmabegroting 2025-2028 door het college. Uitgangspunt is een sluitende begroting voor het boekjaar 2025. Een kadernota behoeft, anders dan een begroting, meerjarig in financiële zin (nog) niet sluitend te zijn. Wel dient er uiteraard een reëel inhoudelijk en financieel perspectief te worden vastgesteld op basis waarvan in november een sluitende begroting gepresenteerd kan worden.

2. Inleiding Enkele autonome ontwikkelingen en diverse loon- en prijsindexaties, maar ook vanuit eigen beleid zijn voorziene ontwikkelingen in kaart gebracht om als startpunt voor het aankomende begrotingsproces te fungeren. In deze kadernota zijn voorstellen geformuleerd om invulling te geven aan het financieel meerjarenbeleid.

3. Advies 1. Kennis te nemen van het structurele begrotingssaldo; 2. Kaders te stellen ten behoeve van een sluitende begroting; 3. Incidentele mutaties deels te dekken uit de Algemene reserve vrij aanwendbaar; 4. De Kadernota 2025 vast te stellen en de consequenties daarvan uit te werken in de Programmabegroting 2025 met als uitgangspunt een sluitende begroting 2025.

4. Beoogd effect Een sluitende begroting voor het boekjaar 2025.

5. Argumenten 1.1 Structureel begrotingssaldo

In de voorbereiding voor het financiële kader voor de kadernota 2025 is binnen de organisatie geïnventariseerd, wat de ontwikkelingen zijn, waarmee rekening gehouden moet worden bij de samenstelling van de kadernota 2025. Hieruit blijkt dat het geprognosticeerde voordelige structurele saldo 2025 van 1,3 miljoen afloopt naar een positief saldo van € 55.000. Echter plannen cq opgaven waarvan de kosten nog niet bekend zijn, zijn niet opgenomen. Om aan de opdracht van de provincie te kunnen voldoen, namelijk een sluitende begroting presenteren, dienen er keuzes gemaakt te worden. 2.1 Kaders te stellen ten behoeve van een sluitende begroting Uw raad stelt met deze nota de kaders voor de wijze waarop de aankomende begroting tot stand dient te komen. Het betreft richtinggevende beslispunten, die in de begroting nader worden uitgewerkt qua financiële impact en haalbaarheid. 3.1 Incidentele mutaties deels te dekken uit de Algemene reserve vrij aanwendbaar; Vanuit de afdelingen zijn er ook wensen ingediend voor een totaalbedrag van € 525.000 voor projecten met een incidenteel karakter. Deze kunnen niet allen gedekt wordt met het voordelige structurele saldo. De provincie staat toe dat incidentele lasten gedekt worden uit reserves. Voorgesteld wordt om deze incidentele mutaties deels te dekken uit de Algemene reserve vrij aanwendbaar.

6. Kanttekeningen 2.1 Kaders te stellen ten behoeve van een sluitende begroting De mutaties in deze kadernota die zorgen voor een klein structureel positief exploitatiesaldo kunnen verdeeld worden over vier criteria: 1) Wettelijke taken, waar we geen invloed op hebben; 2) Autonome ontwikkelingen, waar we weinig invloed op hebben (Bijv. Hogere Algemene Uitkering); 3) Indexaties (loon- en prijsontwikkelingen), bijvoorbeeld; 

Een gestegen bijdrage aan de Gemeenschappelijke regelingen



Een stijging van de zorgkosten GR Peelgemeenten.

4) Wensen vanuit de organisatie. Op 7 november 2024 wordt de Programmabegroting 2025 aan de Raad aangeboden. In de aanloop daar naar toe zullen er vast nog meer ontwikkelingen plaats vinden met financiële gevolgen voor 2025. Om een sluitende begroting te kunnen presenteren zullen er vervolgens extra baten gerealiseerd dienen te worden danwel zullen de kosten moeten dalen. Voor het opstellen van de meerjarenbegroting is het dus van belang dat de raad kaders geeft en keuzes maakt.

7. Financiën De financiële effecten zijn uitgewerkt in de Kadernota 2025.

2/3

8. Communicatie De besluitvorming over de Kadernota 2025 zal worden betrokken bij het opstellen van de Programmabegroting 2025, met een meerjarige doorkijk tot 2028.

9. Uitvoering Op basis van de besluitvorming over de Kadernota 2025 zal de Programmabegroting 2025-2028 worden opgesteld. De Programmabegroting 2025-2028 zal aan uw raad worden voorgelegd op 7 november 2024.

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

de burgemeester,

J. Koppers-Van der Krabben

D. Blok

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit

X

Kadernota 2025, documentnr. Djuma 200615740

X

NO

3/3