Vaststellen Kadernota 2024

Raadsvoorstel Onderwerp:

Vaststellen kadernota 2024

Portefeuillehouder:

K.W.H.M. Kusters

Documentnummer:

200479372

Zaaknummer: Datum:

0847200477590 7 juni 2023

1. Samenvatting voor de burger De kadernota vormt de start van de P&C cyclus 2024. Het doel van de kadernota is dat de raad zich, voorafgaand aan de begrotingsvoorbereiding, uit kan spreken over de verwachtingen die zij heeft en de kaders kan stellen voor het opstellen van de Programmabegroting 2024-2027 door het college. Uitgangspunt is een sluitende begroting vanaf 2024.

2. Inleiding Diverse autonome ontwikkelingen, maar ook vanuit eigen beleid zijn voorziene ontwikkelingen in kaart gebracht om als startpunt voor het aankomende begrotingsproces te fungeren. In deze kadernota zijn voorstellen geformuleerd om invulling te geven aan het financieel meerjarenbeleid.

3. Advies 1. Kennis te nemen van het structurele begrotingsoverschot vóór verwerking van de gevraagde kredieten; 2. Richtinggevende uitspraken te doen over de gemelde ontwikkelingen; 3. Incidentele mutaties te dekken uit het structurele overschot en de Algemene reserve vrij aanwendbaar; 4. De Kadernota 2024 vast te stellen en de consequenties daarvan uit te werken in de Programmabegroting 2024 met als uitgangspunt een sluitende begroting 2024.

4. Beoogd effect Een sluitende begroting in 2024.

5. Argumenten 1.1 Structureel begrotingsoverschot vóór verwerking van de gevraagde kredieten In de voorbereiding voor het financiële kader voor de kadernota 2024 is bij de afdelingen geïnventariseerd wat de ontwikkelingen zijn waarmee rekening gehouden moet worden bij de samenstelling van de kadernota 2024. Hieruit blijkt dat het geprognosticeerde voordelige structurele saldo 2024 van 1,9 miljoen afloopt naar een positief saldo van € 322.000.

Daarnaast hebben de afdelingen incidentele kredieten aangevraagd voor een totaalbedrag van € 1.991.000. Om aan de opdracht van de provincie te kunnen voldoen, namelijk een sluitende begroting presenteren, dienen er keuzes gemaakt te worden. 2.1 Richtinggevende uitspraken over de gemelde ontwikkelingen Uw raad stelt met deze nota de kaders voor de wijze waarop de aankomende begroting tot stand dient te komen. Het betreft richtinggevende beslispunten, die in de begroting nader worden uitgewerkt qua financiële impact en haalbaarheid. 3.1 Incidentele mutaties te dekken uit de Algemene reserve vrij aanwendbaar; De provincie staat toe dat incidentele lasten gedekt worden uit reserves. Om te voorkomen dat het resultaat negatief wordt, kunnen de incidentele mutaties gedekt worden uit de Algemene reserve vrij aanwendbaar.

6. Kanttekeningen 2.1 Richtinggevende uitspraken over de gemelde ontwikkelingen Het merendeel van de mutaties in deze kadernota hebben betrekking op de flink gestegen loon- en prijsontwikkelingen. De inflatie, die jarenlang niet boven de 2,7 procent uitkwam, is de laatste tijd opgelopen tot boven de 12,0 procent, vooral als gevolg van de snel stijgende energieprijzen. De lonen volgen de economische ontwikkeling met enige vertraging, onder andere doordat cao’s voor een langere periode worden vastgelegd. Voor de jaren 2024 en 2025 compenseert het Rijk via de Algemene Uitkering de gestegen loon- en prijscomponenten grotendeels. Echter vanaf 2026, het zogenaamde 'ravijnjaar' daalt de Algemene Uitkering met zo'n € 1,7 miljoen. Om toch een sluitende begroting te presenteren zullen er extra baten gerealiseerd dienen te worden danwel zullen de kosten moeten dalen. Voor het opstellen van de meerjarenbegroting is het dus van belang dat er keuzes gemaakt worden.

7. Financiën De financiële effecten zijn uitgewerkt in de Kadernota 2024.

8. Communicatie De besluitvorming over de Kadernota 2024 zal worden betrokken bij het opstellen van de Programmabegroting 2024, met een meerjarige doorkijk tot 2027.

2/3

9. Uitvoering Op basis van de besluitvorming over de Kadernota 2024 zal de Programmabegroting 2024-2027 worden opgesteld. De Programmabegroting 2024-2027 zal aan uw raad worden voorgelegd op 2 november 2023.

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

de burgemeester,

J. Koppers-Van der Krabben

D. Blok

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit

X

Kadernota 2024, documentnr. Djuma 200479371

X

NO

3/3