Vaststellen Decemberrapportage 2024

Raadsvoorstel Onderwerp:

Vaststellen decemberrapportage 2024

Portefeuillehouder:

K.W.H.M. Kusters

Documentnummer:

200662587

Zaaknummer:

0847200660486

Datum:

5 november 2024

1. Samenvatting voor de burger De decemberrapportage maakt onderdeel uit van de vastgestelde besturingscyclus en geeft de Raad een laatste mogelijkheid om begrotingsposten voor het jaar 2024 bij te stellen, waardoor tegemoet wordt gekomen aan de begrotingsrechtmatigheid.

2. Inleiding De decemberrapportage is de laatste rapportage van de besturingscyclus. ln de decemberrapportage rapporteert het college aan de raad over de voortgang van de lopende begroting. Hiermee wordt de raad in staat gesteld, haar kaderstellende en controlerende rol in te vullen, en tevens besluiten te nemen tot een laatste wijziging van de begroting 2024. Rekening houdende met de mutaties van deze decemberrapportage en de reeds eerder vastgestelde begrotingswijzigingen komt het exploitatiesaldo voor 2024 uit op € 1.203.000 positief.

3. Advies 1.

De gewijzigde begroting 2024 vast te stellen, zoals opgenomen in de decemberrapportage 2024;

2.

Een krediet van € 160.000 beschikbaar te stellen voor het lPS Uitbreiding en aanpassing persrioolleiding, waarvan de jaarlijkse kapitaallast € 2.667 bedraagt. Deze kapitaallast wordt verrekend in de rioolheffing;

3.

Akkoord te gaan met de financiële verwerking van het Stedenbouwkundig plan centrum Someren. Hiervoor worden een viertal kredieten beschikbaar gesteld en na verwerking van de subsidies bedragen de incidentele kosten € 1.660.421. Deze incidentele kosten worden gedekt uit de Algemene reserve vrij aanwendbaar;

4.

Akkoord te gaan met een aanvullend krediet van € 96.000 voor de kunstgrasvelden in SomerenHeide. De realisatie van de kunstgrasvelden is duurder dan oorspronkelijk geraamd door indexatie en de aanpassing naar natuurlijke infiltratie;

5.

Akkoord te gaan met de uitvoering in 2025 van de incidentele investeringsposten met een restantkrediet ultimo 2024. Hiervoor een bedrag van maximaal € 4.090.000 (= stand per 1 oktober2024) te storten in de Reserve kredietoverheveling;

6.

Akkoord te gaan met het onttrekken van een bedrag van maximaal € 4.090.000 per 1-1-2025 aan de Reserve kredietoverheveling voor de uitvoering in 2025 van nog openstaande kredieten ultimo 2024 met een incidenteel karakter;

7.

Akkoord te gaan met de uitvoering in 2025 e.v. van de investeringsposten, met een structureel karakter, die ultimo 2024 nog een restantkrediet hebben.

4. Beoogd effect Bijstelling van begrotingsposten 2024 en overheveling van toegekende investeringsposten naar het volgende boekjaar 2025, waardoor tegemoet wordt gekomen aan de begrotingsrechtmatigheid.

5. Argumenten 1.1 Rechtmatigheid ln het kader van de rechtmatigheid dient de Raad mutaties op de begroting, en toevoegingen en onttrekkingen aan reserves te accorderen. 2.1 Krediet IPS Uitbreiding en aanpassing persrioolleiding Door de realisatie van het vakantiepark De Strabrechtse Vennen dient de persrioolleiding uitgebreid en aangepast te worden. De dekking vindt plaats binnen het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) en wordt verrekend in de rioolheffing. 3.1 Administratieve verwerking van het Stedenbouwkundig plan centrum Someren Op 7 maart jl is het centrumplan Someren door de Raad vastgesteld en op 7 november is de Raad aanvullend geïnformeerd over het centrumplan. Voor een juiste verwerking van de toegekende gelden en de ontvangen Rijkssubsidie worden een drietal incidentele kredieten gevormd en één structureel krediet. De kapitaallasten van het structurele krediet worden meerjarig in de begroting verwerkt. 4.1 Aanvullend krediet Kunstgrasvelden Someren-Heide Op sportpark De Plagge van Someren-Heide is een nieuw kunstgrasveld aangelegd voor de voetbalclub en het multiveld voor de korfbalvereniging is gerenoveerd. De oorspronkelijke raming voldeed niet, daar de kosten door indexering sterk waren gestegen en ook doordat er extra aanpassingen voor natuurlijke infiltratie hebben plaatsgevonden.

5.1 Overheveling kredieten ln het kader van de rechtmatigheid dient de Raad formeel in te stemmen met overheveling van kredieten.

2/4

Om de overheveling van de kredieten met een incidenteel karakter administratief juist te verwerken is ultimo het huidige boekjaar een storting in de Reserve kredietoverheveling noodzakelijk en bij de start van het nieuwe boekjaar 2025 een onttrekking uit de Reserve kredietoverheveling.

6. Kanttekeningen 1.1 Volledigheid De decemberrapportage geeft de stand weer per 1 oktober 2024. Tevens wordt op hoofdlijnen een prognose van het verwachte eindresultaat 2024 gegeven. Financiële ontwikkelingen in het 4e kwartaal 2024 zijn, zover ze bekend waren per 1 oktober, meegenomen. Ervaring van de afgelopen jaren leert dat er in het laatste kwartaal toch nog vaak niet voorziene baten en lasten gerealiseerd worden.

7. Financiën Nadat de Raad de decemberrapportage heeft goedgekeurd zullen de financiële mutaties definitief in de begroting verwerkt worden. Onderstaand een overzicht van het te verwachten exploitatieresultaat 2024. Tevens wordt de splitsing getoond van de saldi welke betrekking hebben op incidentele mutaties en welke op structurele mutaties: Bedragen x € 1.000 Boekjaar 2024

Exploitatiesaldo

Waarvan Incidenteel

Waarvan Structureel

Voordelig

Nadelig

Voordelig

Nadelig

Voordelig

Nadelig

9

0

0

193

202

0

0

275

0

334

59

0

0

266

0

527

261

0

1.469

0

963

0

506

0

1.203

0

436

0

767

0

Primaire begroting (vastgesteld d.d. 2 november 2023) Begrotingswijzigingen t/m sept. Exploitatiesaldo na wijzigingen Decemberrapportage Exploitatiesaldo na Decemberrapp.

Indien deze situatie aan het eind van het jaar onveranderd blijft, zal bij behandeling van de jaarrekening voorgesteld worden om het positieve saldo toe te voegen aan de Algemene reserve vrij aanwendbaar.

8. Communicatie Na behandeling in de commissie en de Raad zal de begrotingswijziging behorende bij deze decemberrapportage worden verwerkt in de financiële administratie in het boekjaar 2024 en ter kennisgeving aan de toezichthouder (provincie) worden verzonden.

3/4

9. Uitvoering Na behandeling in de commissie en de Raad zal de begrotingswijziging behorende bij deze decemberrapportage worden verwerkt in de financiële administratie in het boekjaar 2024 . Werkelijk gerealiseerde afwijkingen ten opzichte van de aangepaste begroting worden verklaard bij de Jaarrekening 2024.

Burgemeester en wethouders van Someren, wnd. secretaris,

de burgemeester,

W. Uland

D. Blok

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit

X

Decemberrapportage 2024, documentnr. Djuma 200660486

X

NO

4/4