Document · PDF

Jaarrekening 2022 Peelgemeenten (uitvoeringskosten)

Commissie Burger en Bestuur 14 september 2023, gemeente SomerenBij agendapunt: Informatieve notitie over de Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten9.935 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

JAARSTUKKEN

2022

Inhoud Inleiding en samenvatting................................................................................................ 3 1.1. Overzicht van lasten en baten ......................................................................... 5 1.2. Wat hebben we bereikt in 2022? .................................................................... 6 1.3. Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.................................. 6 1.3.1 Weerstandsvermogen en risico’s ......................................................... 6 1.3.2 Financiële kengetallen ........................................................................... 7 1.4. Financiering......................................................................................................... 8 1.5. Verbonden partijen ............................................................................................ 9 1.6. Bedrijfsvoering ................................................................................................... 9 1.7. Onvoorzien en algemene dekkingsmiddelen ................................................10 1.8. Inwonerbijdrage ................................................................................................10 1.9. Overzicht overhead ..........................................................................................11 2.

Jaarrekening ......................................................................................................12 2.1. Overzicht lasten en baten ...............................................................................12 Toelichting lasten en baten ......................................................................................13 2.1.1 Toelichting lasten ..................................................................................13 2.1.2 Toelichting baten ...................................................................................14 2.2. Balans per 31 december 2022........................................................................18 2.2.1.

Toelichting op de balans .............................................................................19

2.2.2.

Vaste activa ..................................................................................................19

2.2.3.

Uitzettingen met een rente-typische looptijd < 1 jaar .........................20

2.2.4.

Liquide middelen..........................................................................................20

2.2.5.

Overlopende activa......................................................................................21

2.2.6.

Eigen Vermogen...........................................................................................21

2.2.7.

Netto-vlottende schulden < 1 jaar (overige schulden) .........................22

2.2.8.

Overlopende passiva ...................................................................................22

2.2.9.

Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen .........................22

2.3. Wet Normering Topinkomens (WNT) ............................................................24 2.4. Gerealiseerde baten en lasten per taakveld.................................................26

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

Inleiding en samenvatting Met trots kijken we terug op het afgelopen jaar. We hebben veel bereikt en grote stappen gemaakt met z’n allen. Er zijn mooie resultaten behaald waarmee we vooruit kunnen kijken naar een voortvarend nieuw jaar. In het eerste onderdeel van de jaarstukken, het jaarverslag, blikken we terug op een aantal van deze ontwikkelingen en resultaten. Bij de jaarrekening, het tweede onderdeel van de jaarstukken, staan we stil bij de financiën en het financiële resultaat van dit jaar.

Koers Samenwerken door Samen Werken De koers Samenwerken door Samen Werken is een grote, meerjarige beweging met programma’s, projecten en inspanningen. In deze beweging hebben we afgelopen jaar de eerste fase samen doorlopen. Een fase van verkennen, samenbrengen, prioriteren en samenwerken. We zijn gegroeid in ons bewustzijn dat we voor steeds grotere opgaven staan die we beter gezamenlijk op kunnen pakken. Het besef groeit: De Koers is van ons allemaal, we dragen allemaal ons steentje bij en we zijn samen verantwoordelijk voor het resultaat! Deze eerste fase was nodig om te groeien naar de volgende fase: Samen aan de slag! Dit heeft geresulteerd in een concrete planning 2023 waarin bestaande en nieuwe projecten van start gaan. Het wordt een hele uitdaging met alle ontwikkelingen die op ons af komen, maar samen gaan we deze klus klaren!

Regionale programma’s In 2022 is de positie van GR Peelgemeenten steeds verder verankerd in onze regionale programma’s. Dit komt voor een groot deel, omdat we als GR een voortrekkersrol pakken welke voortkomt uit de ambitie om het Sociaal Domein in onze regio optimaal te organiseren. Bij ‘een10voordejeugd’ en ‘21voordejeugd’ staat een sterke basis op inkoop, contractmanagement en beleid. Afgelopen jaar is tevens hard gewerkt aan de verbinding met de gebiedsteams. Hierdoor groeit het vertrouwen in elkaar en de wil om samen op te trekken. Ditzelfde gebeurt In de programma’s Peel duurzaam gezond en het project inkoop WMO 2025. Onze bijdrage is groot en we zijn een betrouwbare partner waar men in de regio graag mee samenwerkt.

Dienstverlening & Excellent werkgeverschap GR Peelgemeenten levert diensten op het terrein van de Wmo, Jeugdzorg, Schuldhulpverlening, Bijzondere Bijstand en Minimaregelingen. In deze dienstverlening zetten wij de inwoner centraal en proberen vanuit dit perspectief onze diensten continu te verbeteren. Het is ons doel om de inwoner zo snel mogelijk de juiste zorg of ondersteuning te bieden: zoveel als nodig, niet meer dan noodzakelijk. Een deel van deze verbeteringen worden voorbereid vanuit onze gezamenlijke Koers en landen dan in de dienstverlening. Het komende jaar wordt er vanuit de Koers samengewerkt aan een hoogwaardige toegang en van daaruit integrale dienstverlening. Maar ook in de praktijk van alle dag werken wij aan slimme verbeteringen. Het kan gaan om verbeteringen op procesniveau, ondersteuning, informatievoorziening of samenwerken, waarbij wij de aanwezige kennis van onze professionals nog beter proberen te benutten. Onze professionals vormen het hart van onze organisatie. Het is niet voor niks dat wij vanuit ons excellent werkgeverschap proberen deze professionals te laten groeien en ontwikkelen, zodat zij de inwoners nog beter van dienst kunnen zijn. Het ontwerpproces Excellent Werkgeverschap is in de eerste helft van 2022 grotendeels doorlopen.

In de tweede helft van afgelopen jaar, heeft GR Peelgemeenten ambities, doelen en inspanningen vertaald naar concrete plannen. Hoewel we nu met een aantal concrete projecten vol enthousiasme zijn gestart, dromen we tegelijkertijd hardop over later, want excellent werkgeverschap is nooit af! Drie pijlers: ■ Positionering Goed gekwalificeerd personeel is essentieel voor een hoogwaardige dienstverlening. Een sterke en aantrekkelijke positionering van het samenwerkingsverband heeft in de huidige krappe arbeidsmarkt prioriteit.

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten ■ Leren & talentontwikkeling Medewerkers die werk uitvoeren dat past bij hun talenten en capaciteiten, leveren betere prestaties, zijn minder vaak ziek, ontwikkelen beter en zijn simpelweg gelukkiger. Gelukkige medewerkers doen waar ze goed in zijn. Daar gelooft de GR Peelgemeenten in. ■ Samen gezond Jezelf goed voelen is een belangrijke randvoorwaarde om te participeren in werk en de samenleving. Dat geldt zeker ook voor onze professionals.

Bedrijfsvoering & advisering Bedrijfsvoering en advies staat in nauwe relatie tot de twee andere organisatieonderdelen. Vanuit bedrijfsvoering en advies worden de benodigde systemen en processen ontwikkeld, geïmplementeerd, beheerd en verder doorontwikkeld. Dit alles passend bij de doelstellingen uit de programma’s en de dienstverlening. Hier is het afgelopen jaar hard aan gewerkt en mooie resultaten zijn neergezet. Vanwege onze lenigheid beweegt bedrijfsvoering en advies mee in het opgavegericht en programmatisch werken en sluit de bedrijfsvoering goed aan op de dienstverlening en de doelen uit het programma excellent werkgeverschap. We zijn in control én tegelijk flexibel. Ook komend jaar investeren we in onze systemen en processen zodat we ook een moderne en efficiënte organisatie blijven.

Jaarrekening De jaarrekening 2022 laat financieel een positief resultaat zien van € 460.859. De oorzaken hiervoor worden voornamelijk veroorzaakt door er in 2022 een aantal incidentele, niet begrote bijdragen zijn ontvangen inzake beschermd wonen (€104.000), energietoeslag (€ 442.000), inburgering (€ 38.000). Daarnaast is er een resultaat op de bijdragen jeugd. Hiertegenover staan hogere personeelskosten. De hogere personeelskosten worden veroorzaakt doordat er extra capaciteit is ingezet voor de uitvoering van de projecten met betrekking tot de energietoeslag en beschermd wonen, waaronder ook begrepen de aandachtsfunctionarissen. Het voordeel op de bijdragen jeugd wordt met name veroorzaakt door een voordeel op de afloop verplichting 2021 en doordat in de post bijdragen een bedrag gereserveerd was voor contractmanagement en toezichthouder, die in de loop van 2022 is ingevuld. Ten slotte was er in 2022 meer inzet voor een10vdjeugd vanuit GR Peelgemeenten, waardoor de out of pocket bijdrage lager was. Het totale voordeel op deze post is incidenteel van aard. In hoofdstuk 2 staat een uitgebreide toelichting op het resultaat van de jaarrekening. Bovenstaand resultaat heeft betrekking op de uitvoeringkosten, onderdeel basistaken. Daarnaast zijn er nog een tweetal plustaken, nl. jeugd en schuldhulpverlening. De plustaken worden saldo neutraal in de jaarrekening gepresenteerd.

Dit houdt in dat met de gemeenten die de plustaken afnemen, verrekend wordt op basis van gerealiseerde kosten. De kosten voor de plustaak jeugd waren begroot op € 2.428.366 en de realisatie op deze post is € 2.199.485. In 2022 zijn, via een begrotingswijziging, de plustaken formatief uitgebreid met 1,89 fte gezins- en jongerencoach en 0,56 fte gedragswetenschapper. Het voordeel op de plustaak jeugd wordt veroorzaakt door lagere personeelskosten, met name door personele wisselingen in de gemeente Laarbeek. Dit wordt in paragraaf 2.1.2 nader verklaard. De kosten voor de plustaak schuldhulpverlening waren begroot op €142.772, terwijl de realisatie € 120.663 bedraagt. De realisatie is lager, wat eveneens veroorzaakt wordt door lagere salariskosten als gevolg van personele wisselingen. Aan het Algemeen Bestuur wordt een separaat voorstel tot bestemming van het resultaat voorgelegd. Dit voorstel bevat een herbestemming van middelen. Het voorstel tot resultaatbestemming is als bijlage aangeboden aan het bestuur.

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

Jaarverslag GR Peelgemeenten voert voor de vijf Peelgemeenten Asten, Deurne, Gemert-Bakel, Laarbeek en Someren de taken uit op het gebied van de Wet maatschappelijke ondersteuning, Jeugdwet, en BMS (Bijzondere bijstand, Minimaregelingen en Schulddienstverlening). In dit hoofdstuk, het jaarverslag, wordt u meegenomen in de inhoudelijke ontwikkelingen die in 2022 hebben gespeeld. De programmaverantwoording 2022 is beperkt tot het programma Sociaal Domein.

1.1. Overzicht van lasten en baten Overzicht begroting 2022 en realisatie 2022

(“-“ is een nadeel)

Lasten

JR 2021

primaire begroting 2022

Begroting na wijziging 2022

JR 2022

resultaat

Salariskosten primair proces

4.102.302

4.297.900

4.408.790

4.260.092

148.698

Salariskosten management

337.485

329.100

350.330

-21.230

Salariskosten bedrijfsvoering

610.797

826.300

774.084

52.216

Overige personeelskosten

160.114

267.400

278.600

343.095

-64.495

Inhuur primair proces

178.245

148.600

557.784

-409.184

Inhuur bedrijfsv. via lokale gem.

92.392

99.100

94.817

4.283

Inhuur personeel - organisatiebreed

180.445

156.000

170.000

420.440

-250.440

Inhuur projecten & opdrachten Plustaken jeugd

187.718

87.000

70.231

16.769

1.972.283

2.191.350

2.428.366

2.199.485

228.881 22.109

Plustaken shv

142.772

120.663

Aanvullende taken Wmo cons.

144.800

169.000

212.930

Algemene kosten

180.795

101.500

70.000

159.678

-89.678 33.119

Bankkosten

1.368

2.500

-30.619

Accountantskosten

22.600

22.200

23.280

-1.080

Communicatiekosten

30.612

36.000

32.000

62.148

-30.148

Automatiseringskosten

349.961

419.000

465.982

-46.982

Huisvestingskosten

116.610

83.700

94.000

91.583

2.417

DVO Senzer, bijzondere bijstand

571.856

576.500

582.149

-5.649

Onvoorzien

20.200

20.401

17.034

3.367

bizob

360.800

229.088

319.300

180.715

138.585

10.152.650 11.048.259 11.316.699

-268.440

primaire Begroting begroting na 2022 wijziging 6.102.900 6.574.591

resultaat

Bijdragen jeugd (10vdJeugd, DVO Ehv, Werkplan 21vd jeugd) Totaal lasten

9.469.472

Baten

JR 2021

Inwonerbijdrage

7.888.907

Bijdrage Wmo consulenten basis Bijdrage aanvullende taken Wmo Bijdrage plustaak jeugd Bijdrage plustaak shv

1.972.283

JR 2022 6.574.591

0 0

1.689.600

169.000

212.930

2.191.350

2.428.366

2.199.485

-228.881

142.772

120.663

-22.109

Bijdrage Inburgering

38.192

Bijdrage Energietoeslag

442.000

Bijdrage Werkplan 21vdjeugd

21.750

104.007

10.152.850 11.048.259 11.403.218

354.959

Bijdrage Helmond Beschermd Wonen Totaal baten Saldo van lasten en baten Reservemutatie Totaal resultaat

9.861.190 391.718 84.156 475.874

200

86.519 374.341 460.860

Voor een uitgebreide toelichting op de verschillende deelresultaten wordt verwezen naar hoofdstuk 2, Jaarrekening.

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

1.2. Wat hebben we bereikt in 2022? Hiervoor verwijzen wij u naar de separate bijlage: het jaarverslag 2022.

1.3. Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing 1.3.1 Weerstandsvermogen en risico’s Het weerstandsvermogen kan worden omschreven als de mate waarin de organisatie in staat is om niet structurele financiële tegenvallers op te vangen zonder dat dit gevolgen heeft voor de uitvoering van de taken. Op 9 december 2019 is door het Algemeen Bestuur de “Nota weerstandsvermogen en risicobeheer GR Peelgemeenten 2019” vastgesteld. In deze nota worden de risico’s van de GR Peelgemeenten beschreven en wordt voor de belangrijkste risico’s aangegeven welke maatregelen er worden genomen om dit risico terug te dringen. Met het vaststellen van de nota Weerstandsvermogen is ingestemd met het instellen van een algemene reserve die als dekking (buffer) dient voor het opvangen van de risico’s. Het minimumbedrag van de Algemene reserve is bepaald op € 300.000 en het maximumbedrag is bepaald op € 600.000. Per 31 december 2021 bedraagt het saldo van de algemene reserve € 300.000 (nà resultaatbestemming) en voldoet hiermee aan de minimale eis. Na vaststelling van de Nota Weerstandsvermogen eind 2019 is de nota in 2022 niet meer geactualiseerd. De geïnventariseerde risico’s zijn nog steeds van kracht. Van de geïnventariseerde risico’s is de volgende risicomatrix opgesteld: Kans

Kans-

Risico-

Risico

financieel

Risico-

klasse

Bedrag

klasse

gevolg

score

(gemiddeld) Ziekteverzuim

Groot (70%)

€ 225.000

€ 157.500

Beveiliging van

Gemiddeld

data / privacy

(50%)

€ 112.500

€ 56.250

Kwetsbaarheid

Gemiddeld

organisatie

(50%)

€ 112.500

€ 56.250

Juridische risico’s

Groot (70%)

€ 50.000

Telt niet mee.

Risico ligt bij gemeenten Niet-functioneren

Klein (30%)

Inkoop en

Zeer klein

contractbeheer

(10%)

€ 112.500

€ 33.750

Telt niet mee. 1

€ 112.500

Risico ligt bij

gemeenten Niet (goed) uitvoeren taken

Klein (30%)

< € 25.000

Telt niet mee

Zeer klein

< € 25.000

Telt niet mee

PM.

andere gemeenten ICT-voorzieningen Politiek-bestuurlijk Landelijke ontwikkelingen TOTAAL

€ 303.750

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

1.3.2 Financiële kengetallen Deze paragraaf bevat de financiële kengetallen die elke gemeente of gemeenschappelijke regeling verplicht op dient te nemen. Omdat de kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit niet van toepassing voor GR Peelgemeenten, zijn deze ook niet opgenomen. Kengetallen kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van een gemeente en maken het mogelijk om gemeenten onderling te vergelijken. Omdat de GR Peelgemeenten een uitvoeringsorganisatie is die door bevoorschotting wordt gefinancierd door de deelnemende gemeenten en dus geen schulden heeft, en doordat de GR Peelgemeenten behoudens het rekeningresultaat geen eigen vermogen heeft, zeggen de financiële kengetallen niet heel veel. In het volgende overzicht worden de financiële kengetallen berekend en vervolgens kort toegelicht. Kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Jaarrekening 2020 -2,3% -2,3%

Jaarrekening 2021 -6,6% -6,6%

Jaarrekening 2022 -5,1% -5,1%

1,7% 0,0%

4,1% 0,0%

3,3% 0,0%

Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de totale baten en zegt iets over de mate waarin de schuld van de gemeenschappelijke regeling met het inkomen kan worden gedragen. De VNG hanteert voor de schuldquote de volgende norm: onder de 100% is goed, tussen de 100% en 130% is matig en boven de 130% is onvoldoende. De netto schuldquote is voor GR Peelgemeente is negatief en dus meer dan goed. Omdat GR Peelgemeenten geen leningen verstrekt, is het kengetal ’netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen’ gelijk aan het kengetal ‘netto schuldquote’. Solvabiliteitsratio Het solvabiliteitsratio geeft de verhouding tussen het eigen vermogen (reserves) en het totale vermogen weer. Het gaat erom inzicht te krijgen in de mate waarin de gemeenschappelijke regeling, in geval van nood, in staat is aan zijn financiële verplichtingen (vooral de verschaffers van vreemd vermogen) te voldoen. Voor gemeenten geldt normaal gesproken hoe hoger het solvabiliteitspercentage, hoe beter. Het percentage van 3,3% wil zeggen dat slechts 3,3% is gefinancierd met eigen vermogen en het overige met vreemd vermogen. Dit wordt veroorzaakt doordat GR Peelgemeenten een beperkt eigen vermogen heeft.

GR Peelgemeenten is bijna volledig afhankelijk van de tijdige bevoorschotting door de vijf deelnemende Peelgemeenten. Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte wordt berekend door het saldo van de structurele baten en lasten af te zetten tegen de totale baten. Peelgemeenten dekt de structurele lasten volledig door structurele baten, waardoor het percentage nihil is.

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

1.4. Financiering De GR Peelgemeenten wordt gefinancierd door de 5 deelnemende gemeenten. Het uiteindelijke financiële risico ligt dan ook bij die gemeenten. Tussen GR Peelgemeenten en de deelnemende gemeenten vinden twee verschillende financieringsstromen plaats, nl. de uitvoeringskosten en de zorgkosten. De uitvoeringskosten worden betaald door GR Peelgemeenten, waarbij GR Peelgemeenten per kwartaal op basis van inwonertal een voorschot in rekening brengt aan de 5 deelnemende gemeenten. De uiteindelijke uitvoeringskosten over het jaar 2022 zijn lager dan begroot. De zorgkosten worden eveneens betaald door GR Peelgemeenten, waarbij de GR Peelgemeenten per kwartaal een voorschot in rekening brengt aan de 5 deelnemende gemeenten. Achteraf wordt per kwartaal het voorschot met de gerealiseerde zorgkosten verrekend. Kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet en de renterisiconorm hebben beiden tot doel de leningenportefeuille van decentrale overheden te behoeden voor een onverantwoord grote gevoeligheid voor rentefluctuaties. Ze stellen dus een grens aan de structuur van de leningen, niet aan de hoogte. De kasgeldlimiet richt zich hierbij op leningen met een rentetypische looptijd van maximaal een jaar (ook wel korte leningen, of kort geld genoemd). De renterisiconorm betreft leningen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (lange leningen, lang geld).

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld van een decentrale overheid (ofwel openbaar lichaam) in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor een Gemeenschappelijke Regeling is voor 2022 bepaald op 8,2%. Dit betekent dat het kasgeldlimiet per kwartaal maximaal € 906.000 mag bedragen (8,2% van de primaire begroting).

2022 Begroting

€ 11.048.000 Kasgeld limiet

Vlottende schuld (1) Vlottende middelen (2) Saldo (1) - (2) Overschrijding t.a.v norm Voldaan aan kasgeldlimiet

Kwartaal 1 € 911.000 € 19.312.000 -€ 18.401.000 n.v.t. Ja

Kwartaal 2 € 705.000 € 17.318.000 -€ 16.613.000 n.v.t. Ja

8,2%

€ 905.936

Kwartaal 3 € 422.000 € 18.886.000 -€ 18.464.000 n.v.t. Ja

Kwartaal 4 € 19.088.000 € 19.667.000 -€ 579.000 n.v.t. Ja

Als de gemiddelde liquiditeitspositie van drie achtereenvolgende kwartalen de kasgeldlimiet overschrijdt, dan dient de betrokken decentrale overheid de drie kwartaalrapportages toe te zenden aan de toezichthouder, met daarbij een plan om weer te voldoen aan de kasgeldlimiet. Deze situatie heeft zich niet voorgedaan. Renterisiconorm De renterisiconorm is opgesteld met als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van een jaar of langer te beperken. Dit komt er op neer dat het renterisico (gebaseerd op renteherzieningen, aflossing en herfinanciering) in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor Gemeenschappelijke Regelingen is in 2020 bepaald op 20%. Binnen GR Peelgemeenten zijn geen langlopende schulden aanwezig. Hierdoor loopt de GR geen risico ten aanzien van deze norm en is het overzicht verder niet opgenomen.

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten Schatkistbankieren Decentrale overheden (provincies, gemeenten, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen in de vorm van een openbaar lichaam) zijn, op basis van de Regeling Schatkistbankieren verplicht om hun overtollige middelen, boven een bepaald drempelbedrag, in de schatkist aan te houden. Voor Peelgemeenten is het drempelbedrag in 2022 een bedrag van € 1.000.000. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar

2022

Drempelbedrag € 1.000.000 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

271

234

250

242

Ruimte onder het drempelbedrag

729

766

750

758

Overschrijding van het drempelbedrag (1) Berekening drempelbedrag

In 2022 heeft Peelgemeenten het drempelbedrag niet overschreden.

1.5. Verbonden partijen De GR Peelgemeenten heeft zelf geen verbonden partijen. Wel zijn er dienstverleningsovereenkomsten afgesloten met de GR Senzer in het kader van de uitvoering van de bijzondere bijstand en schuldhulpverlening aan ondernemers. De TONK regeling is in 2022 beëindigd. Met ingang van januari 2022 hebben we een DVO met de gemeente Helmond afgesloten met betrekking tot beschermd wonen en beschermd thuis. De (bestaande) samenwerkingsovereenkomst met de gemeente Helmond in het kader van inkoop Wmo en jeugdzorg loopt door. Met ingang van april 2022 hebben we een DVO voor Inburgering afgesloten met de vijf gemeenten, met de gemeente Gemert-Bakel hebben we met ingang van 1 januari 2022 een DVO afgesloten voor de uitvoering van de personeels- en salarisadministratie. GR Peelgemeenten zelf is een verbonden partij van de deelnemende gemeenten Asten, Deurne, Gemert-Bakel, Laarbeek en Someren.

1.6. Bedrijfsvoering De paragraaf bedrijfsvoering geeft inzicht in de stand van zaken en beleidsvoornemens ten aanzien van bedrijfsvoering. Het een en ander is te lezen in het jaarverslag, onderdeel bedrijfsvoering & advies. In de primaire begroting 2022 is de formatie geraamd op 71,5 fte voor de basistaken en 22,3 fte voor de plustaken jeugd voor de gemeenten Asten, Laarbeek en Someren (excl. inhuur diensten via lokale gemeenten). Via de eerste begrotingswijziging is daaraan toegevoegd 1,44 fte basistaken, 2,45 fte plustaken jeugd en 1,56 fte plustaken shv. De totale formatie na begrotingswijziging komt daarmee uit op 99,25 fte. De werkelijke bezetting per eind van het jaar 2022 was 102,59 fte. Het aantal personen dat bij Peelgemeenten een vast dienstverband heeft is per 31 december 2022, 121 personen.

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten De gemiddelde leeftijd van de medewerkers binnen onze organisatie was in 2022 44,3 jaar. Uit de Personeelsmonitor A&O fonds blijkt dat de gemiddelde leeftijd in 2021 landelijk binnen gemeenten 47,4 jaar was. Ziekteverzuim (onderverdeling in duur) 2021 0,37% 0,73% 2,88% 2,62%

Kort (max 7 kalenderdagen) Middel (8 t/m 42 kalenderdagen) Lang (43 t/m 365 kalenderdagen) Zeer lang (>365 kalenderdagen)

2022 0,74% 0,86% 3,74% 2,14%

Kijken we naar het totaal jaar 2022 dan zien we een stijging van het ziekteverzuim. Dit sluit aan bij de landelijke trend. Het lang verzuim is iets gedaald. De coronasituatie en griepgolf zijn veelal hier oorzaak van geweest.

1.7. Onvoorzien en algemene dekkingsmiddelen Bij GR Peelgemeenten is geen sprake van algemene dekkingsmiddelen zoals een Algemene uitkering of dividendopbrengsten.

1.8. Inwonerbijdrage De kosten van de uitvoeringsorganisatie GR Peelgemeenten worden voor het overgrote deel gedekt door bijdragen van de deelnemende gemeenten (€ 11.277.461): begrote bijdragen Bijdrage per Aantal Procentueel gemeente inwoners aandeel 1-1-2021

Asten

16.804

13,7%

Kosten verdeling obv inwoner aantal 903.939

572.760

1.753.179

Deurne

32.432

26,5%

1.744.617

499.200

2.243.817

Gemert-Bakel

30.766

25,2%

1.654.998

430.080

2.085.078

Laarbeek

22.800

18,7%

1.226.482

276.480

38.400

1.096.656

142.772

Someren

19.418

15,9%

1.044.554

245.760

136.130

758.950

2.185.394

Totaal

122.220

100%

6.574.591

1.689.600

212.930

2.428.366

142.772

11.048.259

bijdrage Wmo consulenten basis

Plustaak Plustaak Jeugd Schuldhulp verlening

Bijdrage inburgering

Bijdrage Energietoeslag

Bijdrage totaal

gerealiseerde bijdragen Bijdrage per Aantal Procentueel gemeente inwoners aandeel 1-1-2021

bijdrage Wmo consulenten basis 238.080

bijdrage aanvullende taken Wmo consulenten 38.400

Plustaak Plustaak Jeugd Schuldhulp verlening

Bijdrage inburgering

Bijdrage Energietoeslag

Bijdrage totaal

2.780.790

Asten

16.804

13,7%

Kosten verdeling obv inwoner aantal 903.853

238.080

bijdrage aanvullende taken Wmo consulenten 38.400

542.615

5.284

62.000

1.790.232

Deurne

32.432

26,5%

1.744.667

499.200

10.095

120.000

2.373.962

Gemert-Bakel

30.766

25,2%

1.654.937

430.080

9.610

121.000

2.215.627

Laarbeek

22.800

18,7%

1.226.493

276.480

38.400

876.081

120.663

7.103

77.000

2.622.220

Someren

19.418

15,9%

1.044.641

245.760

136.130

780.789

6.099

62.000

2.275.420

Totaal

122.220

100%

6.574.591

1.689.600

212.930

2.199.485

120.663

38.192

442.000

11.277.461

Inwonertal Het grootste gedeelte van de kosten wordt verdeeld over de gemeenten op basis van bijdrage inwonertal (€ 6.574.591) Bijdragen Wmo consulenten basis De kosten van Wmo consulenten worden verdeeld op basis van de loonkosten van de wmo consulenten (basis) per gebiedsteam. Bijdragen aanvullende taken Wmo consulenten Sommige gemeenten wensen voor aanvullende taken nog uitbreiding van het aantal fte wmo consulenten. De betreffende gemeenten betalen deze inzet op basis van het aantal fte. Plustaak Jeugd De gezins en jongeren coaches, gz psycholoog en gedragwetenschappers van de gemeenten Asten, Laarbeek en Someren zijn in dienst van GR Peelgemeenten. De betreffende gemeenten betalen een bijdrage op basis van gerealiseerde kosten. De verdeling van de niet direct aan de gemeenten toe te rekenen kosten is op basis van loonkosten behorend bij de fte plustaken jeugd.

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten Plustaak Schuldhulpverlening De gemeente Laarbeek neemt de plustaak schuldhulpverlening af van de GR Peelgemeenten en draagt bij op basis van gerealiseerde kosten. Bijdrage inburgering In 2022 is een dvo afgesloten waarin is afgesproken hoe de kosten voor inburgering worden doorbelast naar de lokale gemeenten. Bijdrage Energietoeslag In 2022 heeft GR Peelgemeenten de regeling energietoeslag uitgevoerd voor de lokale gemeenten. De verdeling van de gerealiseerde kosten wordt verdeeld over de gemeenten op basis van het aantal aanvragen.

1.9. Overzicht overhead Vanuit het Besluit begroting en verantwoording is voorgeschreven om in de programmaverantwoording een overzicht van de kosten voor overhead op te nemen. De kosten voor overhead binnen de GR Peelgemeenten bestaan uit de salariskosten van het management en de afdeling bedrijfsvoering, de huisvestingskosten en kosten voor automatisering. Het overzicht overhead ziet er als volgt uit: Uitsplitsing overhead JR primaire Begroting JR 2021 begroting na wijziging 2022 2022 2022

Overhead loonkosten Overhead automatisering Overhead huisvesting Overhead overig Overhead plustaken jeugd Overhead plustaken SHV

1.716.736 387.887 116.610 223.356 467.021 0 2.911.610

1.913.500 419.000 83.700 162.200 657.405 0 3.235.805

1.790.100 419.000 94.000 126.700 427.074 32.947 2.889.821

2.052.996 465.982 91.583 214.486 467.516 23.951 3.316.514

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

2. Jaarrekening 2.1. Overzicht lasten en baten Overzicht begroting 2022 en realisatie 2022

(“-“ is een nadeel)

Lasten

JR 2021

Salariskosten primair proces

4.102.302

4.297.900

4.408.790

4.260.092

148.698

Salariskosten management

337.485

329.100

350.330

-21.230

Salariskosten bedrijfsvoering

610.797

826.300

774.084

52.216

Overige personeelskosten

160.114

267.400

278.600

343.095

-64.495

Inhuur primair proces

178.245

148.600

557.784

-409.184

Inhuur bedrijfsv. via lokale gem.

92.392

99.100

94.817

4.283

Inhuur personeel - organisatiebreed

180.445

156.000

170.000

420.440

-250.440

Inhuur projecten & opdrachten

187.718

87.000

70.231

16.769

1.972.283

2.191.350

2.428.366

2.199.485

228.881

142.772

120.663

22.109

Aanvullende taken Wmo cons.

144.800

169.000

212.930

Algemene kosten

180.795

101.500

70.000

159.678

-89.678

Plustaken jeugd Plustaken shv

primaire begroting 2022

Begroting na wijziging 2022

JR 2022

resultaat

Bankkosten

1.368

2.500

-30.619

33.119

Accountantskosten

22.600

22.200

23.280

-1.080

Communicatiekosten

30.612

36.000

32.000

62.148

-30.148

Automatiseringskosten

349.961

419.000

465.982

-46.982

Huisvestingskosten

116.610

83.700

94.000

91.583

2.417

DVO Senzer, bijzondere bijstand

571.856

576.500

582.149

-5.649

Onvoorzien

20.200

20.401

17.034

3.367

bizob

360.800

229.088

319.300

180.715

138.585

10.152.650 11.048.259 11.316.699

-268.440

primaire Begroting begroting na 2022 wijziging 6.102.900 6.574.591

resultaat

Bijdragen jeugd (10vdJeugd, DVO Ehv, Werkplan 21vd jeugd) Totaal lasten

9.469.472

Baten

JR 2021

Inwonerbijdrage

7.888.907

JR 2022 6.574.591

1.689.600

169.000

212.930

2.191.350

2.428.366

2.199.485

-228.881

142.772

120.663

-22.109

Bijdrage Inburgering

38.192

Bijdrage Energietoeslag

442.000

Bijdrage Werkplan 21vdjeugd

21.750

104.007

10.152.850 11.048.259 11.403.218

354.959

Bijdrage Wmo consulenten basis Bijdrage aanvullende taken Wmo Bijdrage plustaak jeugd Bijdrage plustaak shv

1.972.283 -

Bijdrage Helmond Beschermd Wonen Totaal baten Saldo van lasten en baten Reservemutatie Totaal resultaat

9.861.190 391.718 84.156 475.874

200

86.519 374.341 460.860

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

Toelichting lasten en baten Onderstaand worden per onderdeel de verschillen tussen begroting en realisatie, groter dan € 15.000 toegelicht.

2.1.1 Toelichting lasten Verklaring verschil begroting - realisatie lasten Personeelskosten -523.000 Algemene kosten -90.000 Bankkosten 33.000 Automatiseringskosten -47.000 Plustaken jeugd 229.000 Plustaken shv 22.000 Bijdragen jeugd 139.000 Overigen -31.000 Totaal verschil lasten -268.000

2.1.1.1

Personeelskosten

Onder personeelskosten vallen de posten salariskosten, inhuur en overige personeelskosten. De totale afwijking op personeelskosten bedraagt €273.000. Deze afwijking kan worden verklaard door de volgende onderdelen. personeelskosten Salaris en inhuur primair proces Overige salariskosten en inhuur Overige personeelskosten totaal personeelsksoten

-261.000 -198.000 -64.000 -523.000

Salariskosten en inhuur primair proces -/- € 261.000 De verklaring voor de overschrijding op salariskosten en inhuur primair proces is verbonden aan de uitvoering van de projecten met betrekking tot de energietoeslag en het project beschermd wonen met daaronder ook begrepen de aandachtsfunctionarissen. Hier staan incidentele inkomsten tegenover, zie onder de kopjes bijdragen energietoeslag en bijdrage beschermd wonen. Daarnaast ontstaat een overschrijding van de salariskosten vanwege de caoontwikkelingen 2021/2022. Dekking voor de overschrijding van de cao-ontwikkeling wordt voor € 85.000 gevonden uit de reservemutatie resultaatbestemming jaarrekening 2021. Ten slotte is in 2022 extra geinvesteerd in extra capaciteit en expertise in het kader van arbeidsmarktstrategie en (door)ontwikkeling mensen. Dekking voor de overschrijding op dit punt wordt voor € 120.000 gevonden uit de reservemutatie resultaatbestemming jaarrekening 2021. Overige salariskosten en inhuur -/- € 198.000 Onder overige salariskosten en inhuur vallen de salariskosten van management en bedrijfsvoering en inhuur organisatiebreed. De kosten zijn met name hoger vanwege vervanging bij ziekte en vanwege extra inzet voor energietoeslag. Overige personeelskosten -/- € 64.000 Onder overige personeelskosten vallen opleidingen, werkkostenregeling, arbo, coaching en werving en selectie.

Het nadeel wordt met name veroorzaakt door een overschrijding op de post werkkostenregeling (-/-€ 37.000), coaching en werving en selectie (-/- € 13.000) en arbo (-/- € 6.000).

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

2.1.1.2

Algemene kosten

In 2022 vallen de algemene kosten € 90.000 hoger uit. Tegenover deze hogere kosten juridische advisering voor een geschil met een voormalige software leverancier staat een onttrekking uit de algemene reserve van €106.000.

2.1.1.3

Bankkosten

In 2022 zijn de bankkosten € 33.000 lager, doordat we in het 4e kwartaal rente hebben ontvangen over het banksaldo dat verplicht uitstaat bij schatkistbankieren. We zullen de ontwikkelingen met betrekking tot de oplopende rente monitoren.

2.1.1.4

Automatiseringskosten

In 2022 zijn de automatiseringskosten €47.000 hoger dan begroot in verband met projecten automatisering 2021, die pas in 2022 zijn gerealiseerd (koppelingen Onview, Djuma en BRP en module cliëntonderzoek). Dekking voor deze overschrijding komt uit resultaatbestemming uit de jaarrekening 2021, zie onderdeel reservemutaties. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2021 is besloten om het niet uitgegeven budget 2021 over te hevelen naar 2022.

2.1.1.5

Plustaken jeugd

De gerealiseerde kosten plustaken jeugd zijn lager dan begroot. Omdat de plustaken jeugd worden afgerekend naar gemeenten op basis van werkelijke kosten, is dit per saldo (lasten min baten) budgetneutraal. Een uitgebreide toelichting van de plustaken jeugd staat in paragraaf 2.1.2.1.

2.1.1.6

Plustaken schuldhulpverlening (shv)

De gerealiseerde kosten plustaken shv zijn lager dan begroot. Omdat de plustaken shv worden afgerekend naar gemeenten op basis van werkelijke kosten, is dit per saldo (lasten min baten) budgetneutraal. Een uitgebreide toelichting van de plustaken shv staat in paragraaf 2.1.2.2.

2.1.1.7

Bijdragen jeugd

De bijdragen jeugd betreft de uitvoeringskosten DVO Eindhoven, Inkoopsamenwerking een10voordejeugd en werkplan21voordejeugd. Het voordeel op de bijdragen jeugd wordt met name veroorzaakt door een voordeel op de afloop verplichting 2021 en doordat in de post bijdragen een bedrag gereserveerd was voor contractmanagement en toezichthouder, die pas in de loop van 2022 is ingevuld. Ten slotte was er in 2022 meer inzet voor een10vdjeugd vanuit GR Peelgemeenten, waardoor de out of pocket bijdrage lager was. Het totale voordeel op deze post is incidenteel van aard.

2.1.2 Toelichting baten Verklaring verschil begroting - realisatie baten Plustaak jeugd -229.000 Plustaak schuldhulpverlening -22.000 Doorbelasting kosten inburgering 38.000 Bijdrage energietoeslag 442.000 Bijdrage Werkplan 21vdjeugd 22.000 Bijdrage Helmond beschermd wonen 104.000 Totaal verschil baten 355.000

2.1.2.1

Plustaak jeugd

Vanaf boekjaar 2020 voert de GR Peelgemeenten de plustaken jeugd uit. Omdat het plustaken betreft, zijn de kosten en opbrengsten saldoneutraal in de jaarrekening opgenomen. Voor 2022 is een bedrag begroot van € 2.428.366 waarvan € 2.199.485 is uitgegeven. De resultaten van de gemeenten Asten en Someren hebben

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten nauwelijks invloed op dit resultaat. Daarnaast is zichtbaar dat het opleidingsbudget is overschreden. Dit is inhoudelijk positief, omdat na de Corona-jaren (waarin het opleidingsplan gestagneerd is) een inhaalactie heeft plaatsgevonden die bijdraagt aan de persoonlijke en vakinhoudelijke ontwikkeling van de jeugdprofessionals. Leren en ontwikkelen is vanuit het Excellent Werkgeverschap een belangrijk speerpunt. Per saldo is met name in de gemeente Laarbeek een groot voordelig resultaat zichtbaar. Dit is enerzijds het gevolg van de uitbreiding van de formatie van GJC's die niet meteen is ingevuld en personele wisselingen binnen de groep Gezins- en Jongerencoaches, waarbij uit- en instroom elkaar niet naadloos hebben opgevolgd en dus de salariskosten lager zijn dan begroot. Voor een deel is deze formatieruimte gecompenseerd met inhuur, waardoor de post inhuur overschreden is. Anderzijds kan het voordelig resultaat verklaard worden door de uitstroom van de GZ-psycholoog halverwege het jaar in Laarbeek. Deze vacature is niet opnieuw ingevuld, omdat de Gemeente Laarbeek deze functie graag anders wil positioneren en dus niet meer kiest voor werkgeverschap bij de GR Peelgemeenten. Deze wijziging zal in 2023 ook als begrotingswijzing worden opgenomen.

Daarnaast is de post onvoorzien niet benut, omdat er geen onvoorziene omstandigheden hebben plaatsgevonden, die financiële consequenties hebben. De verschillen tussen de begrote en gerealiseerde kosten plustaken jeugd per gemeente worden met betreffende gemeenten verrekend conform onderstaand overzicht. (De gemeenten hebben een voorschot betaald op basis van de begrote kosten op gemeenteniveau). Per saldo zijn de plustaken budgetneutraal verwerkt in de jaarrekening. Totalen per gemeente

Begroting 2022

Totale kosten team jeugd Asten Totale kosten team jeugd Laarbeek Totale kosten team jeugd Someren Totaal

506.200 926.200 758.950 2.191.350

1e wijziging 2022 66.560 170.456 0 237.016

Begroting Realisatie t/m 31- Verschil incl. 1e 12-2022 begroting wijziging realisatie 572.760 542.615 30.145 1.096.656 876.081 220.575 758.950 780.789 -21.839 2.428.366 2.199.485 228.881

In onderstaand overzicht is in detail aangegeven hoe begroting de is opgebouwd en hoe de realisatie van de uitgaven voor de plustaken jeugd zijn verantwoord. Lasten plustaken jeugd - loonkosten

Begroting 2022

Salarissen bedrijfsvoering team jeugd Salarissen team jeugd Asten Salarissen team jeugd Laarbeek Salarissen team jeugd Someren Inhuur bedrijfsv. via lokale gemeenten Inhuur team jeugd Overige personeelskosten Opleidingen Afschrijvingen Onvoorzien team jeugd Overige automatiseringskosten Bijdr. Uitvoeringskosten Peelgemeenten Totaal

€ 121.330 € 384.840 € 722.430 € 577.610 € 23.580 € 143.160 € 39.860 € 41.240 € 23.800 € 49.800 € 22.790 € 40.910 € 2.191.350

2.1.2.2

1e wijziging 2022 € 12.762 € 51.200 € 131.120 € 1.823 € 14.586 € 7.293 € 7.294 € 1.823 € 3.646 € 1.823 € 3.646 € 237.016

Begroting incl. 1e wijziging

Realisatie t/m 31-122022

Verschil begroting realisatie

€ 134.092 € 436.040 € 853.550 € 577.610 € 25.403 € 157.746 € 47.153 € 48.534 € 25.623 € 53.446 € 24.613 € 44.556 € 2.428.366

€ 88.305 € 438.299 € 664.803 € 534.232 € 21.419 € 276.261 € 33.038 € 55.224 € 18.734 €0 € 24.613 € 44.556 € 2.199.485

45.787 -2.259 188.747 43.378 3.984 -118.515 14.115 -6.690 6.889 53.446 0 0 228.881

V N V V V N V N V V V

Plustaak Schuldhulpverlening (SHV)

In het voorjaar van 2021 heeft ons dagelijks bestuur de ambtelijke organisatie de opdracht gegeven om te onderzoeken hoe de keten van schuldhulpverlening het beste georganiseerd kan worden. Op basis van dit onderzoek heeft gemeente Laarbeek besloten het werkgeverschap van de Schuldhulpverleners (fase 1) bij de GR Peelgemeenten te willen beleggen. Daartoe is een overeenkomst afgesloten. Voor 2022 betekent dit een uitbreiding van het werkgeverschap met 1,56 fte Schuldhulpverlener met ingang van 1 februari 2022. Omdat het plustaken betreft, zijn de kosten en opbrengsten saldoneutraal in de jaarrekening opgenomen. Voor 2022 is een bedrag begroot van € 142.772 waarvan € 120.663 is uitgegeven. Het voordelig resultaat wordt voornamelijk verklaard door de lagere salariskosten als gevolg van de uitstroom van een gepensioneerde collega waarbij een afbouw van uren heeft plaatsgevonden. Het voordelig saldo op de plustaken

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten schuldhulpverlening fase 1 van € 22.109 zal aan de gemeente Laarbeek worden terugbetaald. Lasten Schuldhulpverlening Laarbeek

Begroting 1e wijziging 2022 2022

Salarissen bedrijfsvoering team SHV Salarissen schuldhulpverlening Inhuur bedrijfsvoering (lokale gemeenten) Inhuur team SHV Overige personeelskosten Opleidingen Afschrijvingen Onvoorzien team SHV Overige automatiseringskosten Bijdr. Uitvoeringskosten Totaal

€0

€ 7.688 € 109.825 € 1.098 € 8.785 € 4.393 € 4.393 € 1.098 € 2.197 € 1.098 € 2.197 € 142.772

Begroting Realisatie Verschil incl. 1e t/m 31-12 begroting wijziging 2022 realisatie € 7.688 7.688,00 0 € 109.825 96.711,72 13.113 € 1.098 1.098,00 0 € 8.785 8.195,00 590 € 4.393 2.144,07 2.249 € 4.393 705,51 3.687 € 1.098 825,30 273 € 2.197 0,00 2.197 € 1.098 1.098,00 0 € 2.197 2.197,00 0 € 142.772 120.662,60 22.109

V V V V V V V

2.1.2.3 Doorbelasting kosten Inburgering Vanaf 1-1-2022 zijn de gemeenten verantwoordelijk voor de Wet Inburgering. Omdat de deelnemende gemeenten hiervoor gebruik willen maken van de zorgnedapplicatie van GR Peelgemeenten is hiervoor een DVO afgesloten tussen deelnemende gemeenten en GR Peelgemeenten, waarbij de kosten worden doorbelast naar de deelnemende gemeenten. Zowel kosten als doorbelasting waren niet opgenomen in de begroting. 2.1.2.4

Eenmalige Energietoeslag 2022

In 2022 hebben we te maken gehad met een extreme prijsstijging van de energiekosten, met name veroorzaakt door de oorlog in Oekraïne. Als gevolg hiervan, heeft het Kabinet in 2022 geld vrijgemaakt om inwoners met een laag inkomen tegemoet te komen met een eenmalige bijdrage voor energietoeslag van € 1.300 per huishouden voor 2022. De uitvoering van de eenmalige regeling energietoeslag heeft op verzoek van het Dagelijks Bestuur plaatsgevonden door de GR Peelgemeenten. Er zijn een kleine 5.000 aanvragen door de burgers van de Peelgemeenten ingediend, deze zijn verantwoordt onder de zorgkosten (minimaregelingen). We kunnen concluderen dat onze burgers goed gebruik hebben gemaakt van deze regeling. In het kader van dit project zijn er extra (in- en externe) kosten voor de uitvoering gemaakt (denk hierbij aan kosten voor inhuur en porti). Ook heeft dit project een behoorlijke claim gelegd op de capaciteit van onze eigen medewerkers. De uitvoeringskosten die hiervoor zijn doorberekend bedragen in totaal € 442.000 en zijn verantwoord via de uitvoeringskosten onder de post personeelskosten, inhuur uit projecten en opdrachten, zie ook de toelichting in paragraaf 2.1.1.1. De doorberekening van de uitvoeringskosten aan de gemeenten heeft plaatsgevonden op basis van het aantal aanvragen per gemeente.

Asten Deurne Gemert-Bakel Laarbeek Someren Totaal

Zorgkosten Uitvoeringskosten energietoeslag energietoeslag 2022 899.500 62.000 1.729.100 120.000 1.743.200 121.000 1.116.300 77.000 899.920 62.000 6.388.020 442.000

Totaal kosten energietoeslag 961.500 1.849.100 1.864.200 1.193.300 961.920 6.830.020

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

2.1.2.5

Werkplan 21 vd jeugd

Voor de inzet van de beleidsmedewerker jeugd ten behoeve van de uitvoering van het Werkplan 21 voor de jeugd ontvangt de GR Peelgemeenten een vergoeding die niet is opgenomen in de begroting. 2.1.2.6

Bijdrage Helmond Beschermd Wonen

Vanaf 2022 zijn de Peelgemeenten verantwoordelijk voor Beschermd Wonen en is er hiervoor een DVO afgesloten met Helmond. De financiering verloopt echter volledig via Helmond, immers Helmond ontvangt in 2022 en 2023 een rijksbijdrage beschermd wonen in de vorm van centrummiddelen. Daarna worden de beschermd wonen middelen op basis van een objectief verdeelmodel via een ingroeipad verdeeld over alle gemeenten. Via de DVO is geregeld dat Helmond ook na 2023 regiegemeente blijft voor onze regio en dat alle middelen voor beschermd wonen door de 6 gemeenten worden samengevoegd in een uitvoeringsbudget. Via GR Peelgemeenten stellen de 5 peelgemeenten alle vanuit het Rijk ontvangen geoormerkte middelen voor beschermd wonen ter beschikking aan de gemeente Helmond (regiegemeente). Gezamenlijk wordt jaarlijks een uitvoeringsagenda inclusief begroting vastgesteld. GR Peelgemeenten maakt uitvoeringskosten voor Beschermd wonen (naast wmo consulenten, aandachtsfunctionarissen beschermd wonen ook inzet van beleid, kwaliteit, financieel advies en inkoop). De gemeente Helmond betaalt GR Peelgemeenten deze uitvoeringskosten vanuit het gezamenlijke uitvoeringsbudget. Deze bijdrage was niet opgenomen in de begroting 2022 van GR Peelgemeenten.

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

2.2. Balans per 31 december 2022 ACTIVA

31-12-2021 65.347

Vaste activa Immateriële vaste activa

31-12-2022 76.155

Materiële vaste activa

65.347

76.155

Investeringen met economisch nut

65.347

76.155

Financiële vaste activa

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

0 17.555.235

19.667.082

17.089.188

19.241.576

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist

5.499.350

9.195.577

Vorderingen op openbare lichamen

11.587.462

10.043.399

2.375

2.600

Liquide middelen

249.864

201.084

Banksaldi

249.864

201.084

Overlopende activa Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen Totaal activa

216.183

224.422

216.183

224.422

Overige vorderingen

PASSIVA Vaste passiva

17.620.582

19.743.237

31-12-2021

31-12-2022

716.996

654.518

Eigen vermogen

716.996

654.518

Algemene reserve

241.121

193.659

Onverdeeld resultaat

475.875

460.859

Voorzieningen

Vaste schulden met een rente-typische looptijd van één jaar of langer

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden Overlopende passiva

281.884

386.317

16.621.701

18.702.402

Verplichtingen Overige vooruitontvangen bedragen

931.489

1.073.161

15.690.212

17.629.241

16.903.586 281.884

Totaal passiva

17.620.582

19.088.719 386.317

19.743.237

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

2.2.1.Toelichting op de balans De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Ook is rekening gehouden met de uitgangspunten die genoemd zijn in het Controleprotocol Gemeenschappelijke Regeling Peelgemeenten wat in 2021 is geactualiseerd en op 23 december 2021 is goedgekeurd door het Bestuur. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de betreffende balanspost anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden waar mogelijk toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.

2.2.2. Vaste activa Materiële vaste activa met economisch nut De post materiële vaste activa betreft voor Peelgemeenten alleen investeringen met economisch nut. De materiële vaste activa is gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs c.q. aanschafprijs verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats op basis van een vast percentage van de aanschafwaarde, eventueel rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname van het actief. De investeringen betreft enkel de aanschaf van laptops en worden afgeschreven in drie jaar. In verband met de komst van jeugdconsulenten per 1 januari 2020, worden de activa gesplitst naar regulier en jeugd. In boekjaar 2022 zijn nieuwe laptops aangeschaft, deels voor de jeugdconsulenten en deels voor de overige medewerkers. Onderstaand een overzicht van de boekwaarde van de materiële vaste activa per 31 december 2022.

Materiële vaste activa laptops 2020 laptops 2022 laptops regulier laptops jeugd 2019 laptops 2022 jeugd laptops jeugd Boekwaarde

Boekwaarde Investeringen Desinvesteringen Afschrijving Boekwaarde 31-12-2021 2022 2022 2022 31-12-2022 55.938 30.548 25.390 24.807 8.270 16.537 55.938 24.807 0 38.818 41.927 9.409 9.409 0 43.553 9.325 34.228 9.409 43.553 0 18.734 34.228 65.347 68.360 0 57.552 76.155

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

2.2.3.Uitzettingen met een rente-typische looptijd < 1 jaar De uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar betreffen ‘Uitzettingen in verband met schatkistbankieren’, vorderingen op openbare lichamen en ‘overige vorderingen’. Uitzettingen met rente-typische looptijd < 1 jaar Uitzettingen in Rijk's schatkist Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Totaal

31-12-21 5.499.350 11.587.462 2.375 17.089.188

31-12-22 9.195.577 10.043.399 2.600 19.241.576

De Wet verplicht schatkistbankieren (zonder leenfaciliteit), houdt in dat decentrale overheden (gemeenten, provincies, waterschappen én openbare lichamen die zijn ingesteld op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen), al hun overtollige liquide middelen en beleggingen moeten aanhouden bij het Ministerie van Financiën (Rijks’ schatkist) en niet langer bij private partijen. Deelname van de decentrale overheden aan schatkistbankieren draagt bij aan een lagere EMU-schuld van de collectieve sector. Dit verlaagt namelijk de externe financieringsbehoefte van het Rijk, waardoor het Rijk minder hoeft te financieren op de markt, wat zich vertaalt in een lagere staatsschuld. Daarnaast verwacht het Rijk een verdere vermindering van de beleggingsrisico’s waaraan decentrale overheden worden blootgesteld. De middelen die een decentrale overheid in de schatkist aanhoudt, blijven beschikbaar voor de uitoefening van de publieke taak. Per eind 2022 is er op de schatkistrekening een overschot aan liquide middelen. De vorderingen op openbare lichamen zijn vorderingen op gemeenten en hebben voor een groot deel betrekking op de afrekeningen van de zorgkosten over het 4 e kwartaal 2022 en de voorschotten voor de uitvoeringskosten en zorgkosten voor het 1e kwartaal 2023 van de deelnemende gemeenten.

Vorderingen op openbare lichamen Gemeente Asten Gemeente Deurne Gemeente Gemert-Bakel Gemeente Laarbeek Gemeente Someren Gemeente Veldhoven Gemeente Helmond Totaal vorderingen openbare lichamen

31-12-21 2.361.781 704.466 3.663.095 2.984.661 1.818.631 863 53.965 11.587.462

31-12-22 2.458.440 3.181.744 323.493 1.114.956 2.837.715 23.044 104.007 10.043.399

2.2.4.Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen betreft de BNG betaalrekening. Liquide middelen BNG betaalrekening

31-12-21 249.864

31-12-22 201.084

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

2.2.5. Overlopende activa De overlopende activa betreffen overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen. Deze activa zijn opgenomen tegen nominale waarde. Overlopende activa Vooruitbetaald Nog te ontvangen Totaal vorderingen en overlopende activa

31-12-21 16.613 199.570 216.183

31-12-22 23.670 200.752 224.422

De post vooruitbetaald betreft de facturen die in 2022 zijn ontvangen en betrekking hebben op 2023. Het betreft vooruitbetaalde licentiekosten, verzekeringspremies en onderzoekskosten. De post nog te ontvangen bestaat uit de afrekening 2022 van de plustaken jeugd en uit afrekeningen zorgkosten van enkele aanbieders. Deze laatste post heeft geen effect op de uitvoeringskosten.

2.2.6. Eigen Vermogen Het Eigen Vermogen betreft het resultaat voor bestemming. De jaarrekening 2022 levert een positief resultaat van € 405.865. In de jaarrekening 2021 was het positieve resultaat € 475.875. Het positieve resultaat van 2021 is gedeeltelijk toegevoegd aan de algemene reserve om zo (ruim) aan de minimumeis van het weerstandsvermogen te voldoen. Het verloop van het Eigen vermogen in boekjaar 2022 is als volgt: Algemene reserve Stand per 1-1-2022

241.121

Bij : Stortingen 2022 - Storting resultaat 2021 in algemene reserve

58.879

Af : Onttrekkingen 2022 - Onttrekking advocaatkosten InfoSupport

-106.341

Stand per 31-12-2022

193.659

Onverdeeld resultaat Stand per 1-1-2022

475.875

Bij : Stortingen 2022 Resultaat 2022

460.859

Af : Onttrekkingen 2022 - Storting resultaat 2021 in algemene reserve

-58.879

- projecten automatisering

-63.000

- Tekort ivm CAO verhoging/indexering salarissen

-85.000

- Arbeidsmarktstrategie 2022

-120.000

- Restant (terug te betalen aan gemeenten)

-148.996

Stand per 31-12-2022

460.859

Het Bestuur heeft besloten, voorafgaand aan de jaarrekening, de advocaatkosten 2022 inzake het dossier InfoSupport te onttrekken aan de algemene reserve. Door deze onttrekking is het saldo van de algemene reserve per 31 december 2022 € 193.659 en komt hiermee onder het vereiste minimumbedrag aan weerstandsvermogen van € 300.000. Over de bestemming van het positieve resultaat van 2022 dient door het Algemeen Bestuur een besluit genomen te worden. Wij stellen in ieder geval voor om € 106.341 toe te voegen aan de algemene reserve zodat het saldo van de algemene reserve weer op peil gebracht wordt en voorzienbaar blijft voor toekomstige risico’s. Een afzonderlijk voorstel tot resultaatbestemming wordt gelijktijdig met deze jaarrekening aan het Bestuur voorgelegd.

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

2.2.7. Netto-vlottende schulden < 1 jaar (overige schulden) De netto vlottende schuld bestaat volledig uit de post Crediteuren. Per 31-12-2022 is het saldo van de crediteuren € 386.317. Alle per ultimo 2022 openstaande crediteuren zijn eind januari 2023 betaald.

2.2.8. Overlopende passiva De overlopende passiva bestaan uit verplichtingen en overige vooruit ontvangen bedragen. Verplichtingen Netto lonen Nog te betalen Loonheffing Overige werknemersverzekeringen/premies (ZVW, Ufo, op/ip, ivp, ap, Whk, Wao) Nog te verrekenen

31-12-21 229 379.200 318.338

31-12-22 0 397.080 404.355

231.312 2.410

271.157 528

931.489

41 1.073.161

kleine verschillen Totaal verplichtingen

Onder de post ‘nog te betalen’ zijn bedragen opgenomen voor kosten die betrekking hebben op 2022 maar die per balansdatum nog niet betaald zijn. In deze post is o.a. opgenomen de afrekening van plustaken jeugd en shv en een verplichting 2022 met betrekking tot 10voordejeugd en DVO Eindhoven. Overige vooruitontvangen

31-12-21

31-12-22

Vooruit ontvangen

15.690.212

17.629.241

De post ‘vooruit ontvangen’ betreft voor het grootste gedeelte de voorschotten voor de uitvoeringskosten (€ 2,9 mln.) en zorgkosten (€ 14,8 mln.) voor het 1e kwartaal 2023 die eind 2022 in rekening zijn gebracht aan de deelnemende gemeenten.

2.2.9. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Het BBV verplicht gemeenten en gemeenschappelijke regelingen om niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen op te nemen. Onderstaand volgt een overzicht van de belangrijkste niet uit de balans opgenomen rechten en verplichtingen voor GR Peelgemeenten. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Automatiseringskosten Huur gemeentehuis DVO Senzer bijzondere bijstand Geschil info support

Bedrag € 337.000 € 942.000 € 578.000 €0

Automatiseringskosten Onder automatiseringskosten zijn de contracten voor het cliëntregistratiesysteem en softwarelicenties opgenomen. Het in 2018 afgesloten contract voor het cliëntregistratiesysteem voor zowel front- als backoffice (ZorgNed) liep oorspronkelijk tot december 2022. Er is gebruik gemaakt van de eerste verlenging van 2 jaar dus het contract loopt nu tot december 2024 (kan daarna nog 2 x 2 jaar verlengd worden). In 2021 is opnieuw een raamovereenkomst softwarelicenties gesloten (Software-one). Hieronder vallen met name de microsoft office licenties en het Azure verbruik. De raamovereenkomst loopt tot eind december 2023 (kan daarna nog 2 x 1 jaar verlengd worden).

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten Huur gemeentehuis GR Peelgemeenten is gehuisvest in het gemeentehuis van Deurne en heeft hiervoor een overeenkomst afgesproken voor zowel huur als dienstverlening. De eerste overeenkomst heeft een looptijd van 5 jaar en is per 15 dec 2021 beëindigd. Per 15 december 2021 is een nieuwe huurovereenkomst aangegaan voor 10 jaar voor een all-in huurprijs van ca. € 94.200 per jaar. Bijzondere bijstand (DVO Senzer) GR Peelgemeenten heeft voor de uitvoering van de bijzondere bijstand een dienstverleningsovereenkomst (DVO) met Senzer afgesloten. Deze DVO loopt tot en met mei 2022 maar is middels een addendum verlengd t/m 31 december 2023. Het bedrag dat is opgenomen bedraagt de nog resterende contractwaarde voor deze DVO. De uitgaven voor bijzondere bijstand worden afgerekend op basis van gerealiseerde kosten. Geschil Info Support Het juridisch geschil met Info Support, voormalig leverancier van front- en backofficesysteem c2GO, loopt nog steeds. Op 22 januari 2022 heeft de eerste mondelinge behandeling bij de rechtbank plaatsgevonden. In april wordt een tussenuitspraak gedaan, die overigens nog niet in zal gaan op de hoogte van de schade omdat dat deel is geparkeerd voor een tweede behandeling die eind dit jaar zal plaatsvinden. Deze procedure brengt naar verwachting een recht voor de GR Peelgemeenten met zich mee.

De hoogte hiervan is echter niet te bepalen omdat partijen hierover van standpunt verschillen. Overigens is bij de vaststelling van de derde begrotingswijziging 2018 en eerste begrotingswijziging 2019 door het algemeen bestuur besloten dat een eventuele ontvangst van Info Support wordt terugbetaald aan de vijf deelnemende Peelgemeenten. Tegenover dit recht staat dus eveneens een verplichting.

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten

2.3. Wet Normering Topinkomens (WNT) Per januari 2013 is de Wet normering bezoldiging Topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. De wet is van toepassing op gemeenschappelijke regelingen en dus ook op de GR Peelgemeenten. Deze wet verplicht tot openbaarmaking van de bezoldiging van de zogenaamde “topfunctionarissen”. Topfunctionarissen zijn diegenen die leiding geven aan de gehele organisatie en in de WNT als zodanig zijn aangemerkt. Tabel 1A: Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13 e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. Gegevens 2022 Verberne, C.L.C.

bedragen x € 1

Directeur

Functiegegevens

01/01 - 31/12

Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

Bezoldiging9 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 113.215,98

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 20.257,68

Subtotaal

€ 133.473,66

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 216.000,00

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t. € 133.473,66

Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan 12 Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling 13

N.v.t.

N.v.t. N.v.t.

Gegevens 202114 bedragen x € 1

Verberne, C.L.C. Directeur

Functiegegevens

01/01 - 31/12

Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

0,963

Dienstbetrekking? 8

Bezoldiging9 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 104.228,00

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 19.620,00

Subtotaal

€ 123.848,00

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 201.259,00

€ 123.848,00

Bezoldiging

Jaarstukken 2022 GR Peelgemeenten De verplichting tot openbaarmaking geldt ook voor de beloning van andere werknemers indien die bezoldiging meer bedraagt dan het voor topfunctionarissen geldende bezoldigingsmaximum. De deelnemende gemeenten hebben hun afgevaardigden in het Algemeen bestuur van GR Peelgemeenten benoemd. De leden van het Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur ontvangen geen bezoldiging voor hun werkzaamheden in GR Peelgemeenten en vallen daarmee automatisch onder het drempelbedrag van de WNT. Volstaan kan worden met het onderstaand overzicht van de bestuurders van GR Peelgemeenten. Het verloop van de samenstelling van de bestuurders van GR Peelgemeenten is in onderstaande tabel weergegeven. Naam

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13077416/1