Indienen Zienswijzen bij ontwerpbegroting 2024 en 1e begrotingswijziging 2023 Odzob

Raadsvoorstel

Onderwerp:

Beoordelen ontwerp herziene begroting 2023 én ontwerpbegroting 2024 (met meerjarenraming 2025-2027) ODZOB

Portefeuillehouder:

W.M. van Doorn

Documentnummer:

200482916

Zaaknummer: Datum:

0847200473537 3 mei 2023

1. Samenvatting voor de burger Het dagelijks bestuur ODZOB heeft op 15 maart 2023 de bijgevoegde herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 aan de deelnemers gezonden. Zowel de herziene begroting 2023 als de ontwerpbegroting 2024 geven inzicht in de inkomsten en uitgaven van de ODZOB en welke financiële bijdragen van de deelnemers wordt gevraagd. U wordt in de gelegenheid gesteld om zienswijze in te dienen. Het advies is om dat ook te doen.

2. Inleiding In december 2022 stelde het algemeen bestuur van de ODZOB twee belangrijke documenten vast; de kaderbrief 2024 en het financieel perspectief 2023. Aanleiding was de in juni 2022 vastgestelde begroting 2023, gestoeld op inmiddels achterhaalde uitgangspunten. De inflatie die zich in 2022 ontwikkelde was er mede debet aan dat de ODZOB in 2022 middelen uit de algemene reserve moest inzetten om de ontstane tekorten af te dekken. Het algemeen bestuur van de ODZOB stemde in met het opstellen van een (compacte) herziene begroting voor 2023, naast het opstellen van de ontwerpbegroting 2024. Beide begrotingsdocumenten worden nu aan de gemeenteraden en provinciale staten aangeboden.

3. Advies 1. 2. 3. 4.

Kennis te nemen van de ontwerp herziene begroting 2023 van de ODZOB; Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 van de ODZOB; Zienswijze in te dienen conform bijgevoegde brief; In te stemmen met het verwerken van de financiële consequenties van beide begrotingen in de zomernota 2023 en de kadernota/begroting 2024.

4. Beoogd effect Door de mogelijkheid om zienswijze in te dienen op beide ontwerpbegrotingen van de ODZOB, kunnen we in beperkte mate sturen op deze GR-partij. Na verwerking van alle ingekomen zienswijze van de deelnemers van de ODZOB, wordt deze ter besluitvorming voorgelegd in het AB van de ODZOB. Zodat zowel dit jaar als in 2024 de werkzaamheden uitgevoerd kunnen blijven worden.

5. Argumenten 1.1 Waarom een herziene ontwerpbegroting 2023? In de herziene begroting 2023 wordt ingegaan op de gevolgen van de loon- en prijsontwikkelingen en de bijgestelde declarabiliteit (aantal productieve uren die aan een klant kunnen worden doorberekend) als gevolg van de herijkte ziekteverzuimprognose. Dit is in lijn met het besluit van het algemeen bestuur van 8 december 2022. De herziene begroting 2023 is op de volgende punten aangepast ten opzichte van de eerder vastgestelde begroting 2023: 

Doorwerking van de bijgestelde indexering uit 2022 en 2023.



Verlaging van de declarabiliteitsnorm van 1350 uur naar 1.313 uur per fte.



Verwerken principeakkoord nieuwe cao voor gemeenten en gemeenschappelijke regelingen.



Maatregelen om het ziekteverzuim terug te dringen. De benodigde middelen hiervoor worden verkregen via een tijdelijke (2023 en 2024) opslag van € 3,00 per uur, die al is verwerkt in het gemiddelde uurtarief.



Dit alles leidt tot een stijging van het gemiddelde uurtarief van € 102,50 naar € 115,16.

In totaal betekent dit dat de bijdrage van Someren aan de ODZOB voor 2023 stijgt van € 862.005 naar € 968.409, dit is een toename van € 106.404. 1.2 Eenmalige extra bijdrage voor 2023 om het weerstandsvermogen van de ODZOB weer op het minimale niveau van € 1,2 miljoen te brengen Daarnaast heeft de ODZOB in 2022 vanwege de gestegen kosten en afnemende declarabiliteit een onttrekking gedaan aan de algemene reserve van de ODZOB. Het algemeen bestuur heeft in december 2022 een principebesluit genomen dat in het uitvoeringsjaar 2023 de algemene reserve van de ODZOB wordt versterkt tot een bedrag van minimaal € 1,2 miljoen. Het actuele beeld toont een restantbedrag van € 530 K. Er is een aanvulling nodig door alle deelnemers van de ODZOB van ruim € 670 K om tot de vastgestelde minimumwaarde van € 1,2 miljoen te komen. Voor ons betekent dit een eenmalige extra bijdrage van € 24.742. 2.1 Toelichting op ontwerpbegroting 2024 én meerjarenraming 2025-2027 De ontwerpbegroting is opgesteld aan de hand van de kaderbrief 2024 en het financieel perspectief 2023 en is gebaseerd op de voorlopige jaarcijfers 2022, de nog niet vastgestelde herziene begroting 2023 en de werkprogramma’s 2023 van de deelnemers. De belangrijkste conclusies uit de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 zijn: 

De declarabiliteit daalt in 2024 verder naar 1.306 uur per fte als gevolg van een hoog ziekteverzuim en de doorwerking van het principeakkoord van de nieuwe cao 2023.



Er zijn (tijdelijke) maatregelen voorzien om van de ODZOB weer een ‘fitte organisatie’ te maken. Dit leidt tot een tariefstijging van € 0,95. Dit als aanvulling op de compensatie vanwege de lagere declarabiliteit (effect hoger ziekteverzuim op het uurtarief: € 2,05). Deze maatregelen zijn verdisconteerd in het hoger gemiddelde uurtarief.



Het gemiddelde uurtarief stijgt naar € 120,52. Dit als gevolg van de doorwerking van het verhoogd uurtarief op basis van de herziene begroting 2023, de prijs- en loonontwikkelingen uit de Macro Economische Verkenning 2023 van het Centraal Planbureau (CPB) en het principeakkoord van de nieuwe cao (o.a. extra feestdag vanaf 2024).

2/5

In totaal betekent dit dat de bijdrage van Someren aan de ODZOB voor 2024 verder stijgt van € 862.005 (vastgestelde begroting 2023) naar € 1.034.415, dit is een toename van € 172.410. Als deze wordt bezien vanuit de herziene ontwerpbegroting 2023 is de toename nog steeds fors te noemen, namelijk € 66.006. 3.1 Zienswijze op de ‘fitte organisatie’ ODZOB In beide begrotingen die nu voorliggen is de ‘fitte organisatie’ de aanleiding om het uurtarief met € 3.- te verhogen. In de begroting is het volgende hierover opgenomen: “Een fitte organisatie is in staat om de juiste doelen vast te stellen in verbinding met zijn omgeving. Deze organisatie weet zich aan te passen aan veranderingen en aan toekomstige behoeften. Dit kan alleen in een klimaat waarin mensen zich kunnen ontwikkelen, verantwoording mogen nemen en voldoening scheppen in hun werk. Een fitte organisatie draait dus om voldoende én de juiste mensen op de juiste plek die met elkaar de processen zodanig kunnen vormgeven dat ze in staat zijn zich op een comfortabele manier aan te passen aan complexe opgaven van de toekomst. Fit heeft hierbij zowel betrekking op de wendbaarheid als op conditie. Vitale en wendbare medewerkers zijn van belang om toekomstige uitdagingen het hoofd te kunnen bieden. De ODZOB wil graag een fitte organisatie zijn, maar dat gaat niet vanzelf.

Om doelen te bereiken in een dynamische omgeving moet gewerkt worden aan een blijvend aanpassingsvermogen. Werken aan de fitheid van de ODZOB bestaat uit het investeren in het omgevingsbewustzijn van medewerkers, maar ook uit het trainen in meer systematisch denken en door te werken met data. Het betreft uiteraard ook het vermogen om in teamverband met collega’s deelnemers en ketenpartners samen te werken. Mede door het hoge ziekteverzuim in 2022 is de fitheid van de ODZOB verder onder druk komen te staan. Vandaar dat in 2023 en 2024 vooral de aandacht gericht is op het weer fit krijgen van de ODZOB. Dit gaat niet vanzelf. Vandaar dat voor 2023 en 2024 een tariefsverhoging is voorzien. In de jaren daarna moet er voortdurende aandacht zijn om een fitte organisatie te blijven. Op dit moment kan niet worden uitgesloten dat de noodzakelijke blijvende aandacht voor een fitte organisatie permanente maatregelen vergt. Dit wordt de komende jaren duidelijk en zal zo nodig een passende plaats krijgen in de volgend jaar op te stellen ontwerpbegroting 2025.” Zienswijze 1: Het feit dat de ODZOB nu een erg hoog ziekteverzuim kent is een aspect dat ons ook zorgen baart én waar we daarnaast last van ondervinden in de uitvoering van werkzaamheden. Wat echter niet voldoende blijkt uit beide begrotingen is wat er nu concreet gedaan wordt om tot deze fitte uitvoering te komen.

Als deelnemer in de ODZOB zien wij graag een plan van aanpak op dit onderwerp, zodat periodiek gerapporteerd kan worden op de voortgang én ook een duidelijk eindpunt wordt gemarkeerd. Zienswijze 2: In de toelichting op de fitte organisatie wordt al een voorbehoud gemaakt voor 2025. De ontwerpbegroting 2024 voorziet niet in een financiële meerjarenraming over 2025-2027, waardoor wij nu ook niet kunnen beoordelen hoe er voor de meerjarenraming mee is omgegaan.

3/5

Zienswijze 3: Uit de begrotingen blijkt niet dat er structureel aandacht is voor bespaarmaatregelen of bezuinigingen. De verhoging van het uurtarief kan hierdoor mogelijk voorkomen worden. Dit aspect verdient aandacht in de totale afweging.

6. Kanttekeningen 2.1 Ontwikkelingen vanuit de meerjarenvisie 2023-2027 In maart 2023 heeft het Algemeen Bestuur van de ODZOB de meerjarenvisie 2023-2027 vastgesteld. Deze visie is het uitgangspunt voor de te volgen koers van de ODZOB voor de komende jaren. Relevante ontwikkelingen die voortvloeien uit deze worden zijn nog niet opgenomen in de ontwerpbegroting 2024, aangezien de processen gelijktijdig opliepen. Afhankelijk van de beleidsmatige impact en de daaruit voortvloeiende financiële effecten betreft dit een bijstelling op de begroting 2024 of een opname in de kadernota 2025. 2.2 Weerstandsvermogen en risicomanagement In beide begrotingen wordt aandacht besteed aan de risico’s die de ODZOB loopt, de mogelijke impact daarvan en de mate waarin de ODZOB beschikt over een financiële buffer om eventuele risico’s het hoofd te kunnen bieden. Het totaal van baten en lasten in de ontwerpbegroting 2024 ligt hoger dan in 2023. Dit kan tot gevolg hebben dat het minimumniveau verhoogd moet worden tot €1,5 miljoen in plaats van de huidige €1,2 miljoen. 2.3 Financiële positie van de gemeente staat onder druk De financiële positie van de gemeente Someren staat onder druk. Op basis van een voorlopige prognose, waarbij nog geen rekening is gehouden met de meicirculaire, verwachten wij negatieve resultaten over de jaren 2024-2027.

Als blijkt dat de meicirculaire voor onze gemeente onvoldoende financieel perspectief biedt om over 2024 een begroting met een positief resultaat op te stellen, zijn wij genoodzaakt om besparingen door te voeren. Wij verwachten dan, dat ook de gemeenschappelijke regeling hier een bijdrage aan levert. Op basis hiervan wordt deze kanttekening verwoord in een disclaimer als toevoeging bij de zienswijzen.

7. Financiën In de zomernota 2023 én de kadernota 2024 zijn / worden de kosten opgenomen. Te weten:

-

Structurele verhoging voor de ontwerp herziene begroting 2023 à € 106.404; Eenmalige bijdrage voor aanvulling van het weerstandsvermogen à € 24.742; Structurele verhoging voor de ontwerpbegroting 2024, uitgaande van de ontwerp herziene begroting 2023 à € 66.006.

Het advies bij beslispunt 4 is ook om in te stemmen met de verwerking van deze financiële consequenties, zodat de uitvoering van werkzaamheden door de ODZOB is geborgd.

8. Communicatie Op 13 en 19 april 2023 waren er informatiebijeenkomsten voor raadsleden over de ontwerpbegrotingen van alle 4 de GR-en. U bent via de griffier hiervoor uitgenodigd. Daarnaast is er op 10 mei 2023 een ‘oordeelsvormende regionale raadsbijeenkomst zienswijze gemeenschappelijke regelingen’ georganiseerd door de griffiers van de regio. 4/5

9. Uitvoering Na de raadsvergadering van 1 juni 2023 worden de zienswijzen verstuurd aan de ODZOB. Vaststelling van de begrotingen is voorzien in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de ODZOB van 14 september 2023.

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

de burgemeester,

J. Koppers-Van der Krabben

D. Blok

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit 200482918

X

Brief zienswijze ODZOB op begrotingen 2023 en 2024, documentnr. Djuma

X

NO

200482917

5/5