Document · PDF

Bijlage Ontwerp Programmabegroting 2026 GGD BZO

Gemeenteraad 22 mei 2025, gemeente SomerenBij agendapunt: Besluiten een zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2026 GGDBZO.17.247 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

De GGD heeft de plicht om voorbereid te zijn op een crisis en snel te kunnen opschalen bij een crisis (bijv. bij een grote uitbraak van een infectieziekte of een milieuramp). De GGD beschikt over een Crisisteam (met piketfuncties) en een Crisisplan dat bij crises wordt geactiveerd. Het Crisisteam oefent elk jaar enkele keren en het crisisplan wordt regelmatig geactualiseerd. Verder levert de GGD diverse piketfunctionarissen voor de GHOR. Ook heeft de GGD een team dat psychosociale ondersteuning coördineert of adviseert bij ingrijpende gebeurtenissen zoals zedenzaken ,

suïcides of ongelukken.

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

5. 5.

Pijler Jeugdgezondheidszorg

voor

0 tot 18-jarigen (wettelijke taak kindbijdrage JGZ 0-4 inwonersbijdrage ,

JGZ 4-18 deels contracttaken) ,

De Jeugdgezondheidszorg (JGZ) is een preventieve basisvoorziening die aan alle kinderen en hun opvoeders wordt aangeboden. Haar primaire taak is preventie

vroeg

signaleren en doorverwijzen.

JGZ kijkt naar wat kinderen nodig hebben om gezond op te groeien zich aan te passen zelfredzaam te zijn en deel te ,

nemen aan

de maatschappij en naar wat ouders nodig hebben om hun kind goed te verzorgen en gezond op te

voeden. De behoefte en de eigen kracht en mogelijkheden van kinderen en de ouders en hun omgeving zijn hierbij het uitgangspunt. De JGZ werkt hierbij samen met onderwijs (deelname aan zorg adviesteams) lokale (wijk)teams huisartsen en medisch specialisten. ,

Tot het basispakket

van de JGZ

behoren:

•

De prenatale huisbezoeken

•

Neonatale gehoorscreening

•

Uitvoeren van het RVP (voor 0–4 jarigen is dit gekoppeld aan de standaard contactmomenten)

•

De preventieve gezondheid screeningen op vastgestelde leeftijdsmomenten (de standaard contactmomenten van 0–18 jaar)

•

Onderzoeken op indicatie

•

Beleidsadvisering

Voor bovenstaande basistaken geldt het landelijk professioneel kader. De aanvullende contracttaken die JGZ uitvoert zijn overwegend effectief bewezen interventies (wetenschappelijk onderzocht). 5. 6.

Pijler Ambulancezorg

De minister heeft de GGD in 2021 aangewezen als de (enige) houder van de ambulancezorg in onze regio (voorheen lag de vergunning

voor

de ambulancezorg bij de Veiligheidsregio).

De GGD voert de volgende taken uit: •

Meldkamer ambulancezorg

•

Ritten met een spoedeisend karakter

•

Midden-complex vervoer

•

Besteld vervoer

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

Een ambulance heeft in het geval van een hoog spoedeisend karakter (A0/A1 inzet) gemiddeld 95 minuten nodig om ,

bij het slachtoffer te komen. De norm is dat gemiddeld 95% van de A0/A1-inzetten binnen 15 minuten is uitgevoerd

(inclusief aanname en uitgifte door de meldkamer). De norm voor de A2-ritten is gemiddeld 95 % binnen de rijtijdnorm van 30

minuten.

In 2023 is een nieuw spreidingsplan gemaakt

voor de ambulanceposten

in onze regio. De implementatie hiervan vindt

sinds 2024 plaats. In 2024 is de nieuwe post in Helmond in gebruik genomen en naar verwachting wordt in 2025 de nieuwe post in Hapert gerealiseerd (i. p. v. de post in Eersel). 5. 7.

Overige taken Publieke Gezondheid (overwegend contracttaken)

Bijzondere zorg (contracttaak) Sinds 2020 heeft de GGD er twee nieuwe taken bijgekregen: het uitvoeren van taken vanuit de Wet verplichte geestelijke gezondheidszorg (Wvggz) en de inzet van de Wijk GGD’er. Anno 2025 nemen 14 gemeenten de taken in het kader van de Wet verplichte GGZ bij de GGD af. We verwachten dat dit gecontinueerd wordt en hopen dat nog meer gemeenten gaan aanhaken. Zowel professionals als inwoners kunnen hun zorgen en overlast melden bij het meldpunt zorgwekkend gedrag. Het gaat dan om mensen die (tijdelijk) de grip op hun leven (dreigen te) verliezen. Bijvoorbeeld mensen met zorgwekkend en/of onbegrepen gedrag die zorgmijdend zijn maar waarvan men vermoedt dat ze wel hulp nodig hebben. Dit meldpunt vormt een laagdrempelig loket. De melder kan advies krijgen wat diegene zelf kan doen of de melding wordt door het meldpunt opgepakt en indien nodig worden toegeleid naar de juiste zorg en ondersteuning. De GGD voert in bepaalde situaties Verkennende Onderzoeken in het kader van een verzoekschrift voor een Zorgmachtiging. Anno 2025 zijn wijk-GGD’ers actief in 8 gemeenten in onze regio. We verwachten dat dit gecontinueerd wordt en dat meer gemeenten

gebruik gaan maken

van de diensten van de Wijk-GGD'er.

Publieke gezondheid asielzoekers (contracttaak voor COA) Voor de asielzoekers die in de COA-locaties verblijven voert de GGD in opdracht van het COA taken uit op de terreinen Jeugdgezondheidszorg Infectieziektebestrijding (incl. TBC-bestrijding en Hygienezorg) Seksuele gezondheid en ,

Gezondheidsbevordering (groepsvoorlichtingen). In het COL (aanmeldcentrum) in Budel worden TBC-screeningen uitgevoerd bij de nieuwe instroom van asielzoekers. Indien zich uitbraken van infectieziekten in de opvanglocaties voordoen adviseert de GGD en voert zo nodig

(collectieve) interventies uit. De GGD geeft ook voorlichting aan medewerkers van een AZC over infectieziekten en hygiene.

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

Gemeentelijke opvang voor vluchtelingen w. o. Oekraïners (contracttaak voor COA of gemeenten) Het valt moeilijk te voorspellen in hoeverre er in onze regio in 2026 tijdelijke gemeentelijke opvanglocaties zullen zijn voor vluchtelingen (tijdelijke noodopvang of crisisnoodopvang) of voor opvang van Oekraïense ontheemden. Dit is afhankelijk van ontwikkelingen in het buitenland Europese afspraken en het beleid van onze regering. Indien er in ,

2026 vluchtelingenopvang is (en dat is waarschijnlijk) dan zal de GGD-taken uitvoeren op de terreinen Jeugdgezondheidszorg Infectieziektebestrijding Hygiënezorg en Gezondheidsbevordering. Hetzij op contractbasis ,

voor gemeenten

dan wel via financiering door het Rijk of het COA.

Forensische Geneeskunde (inwonersbijdrage en contracttaak voor politie en justitie) Het forensische team met artsen en verpleegkundigen werkt voor de politieregio Oost-Brabant. Het team werkt in opdracht van de politie (op contractbasis) en gemeenten (inwonerbijdrage). Voor gemeenten voert het team de lijkschouwingen uit de toetsing op euthanasie en uitstel van begraven. ,

Voor de politie wordt de medische arrestantenzorg uitgevoerd (indien die taak nog vanaf 2026 aan de GGD gegund wordt uit hoofde van de lopende aanbesteding) en de medisch-forensische onderzoeken zoals bloedproeven , letselbeschrijving en zedenonderzoek.

Verder leveren we Forensische-Medische Expertise Kinderen (FMEK)

voor het Letselcentrum

BO waarin diverse ,

ketenpartners samenwerken. De GGD Brabant-Zuidoost fungeert vanaf 1. 1. 2024 als centrum GGD voor Forensische Geneeskunde voor de regio Oost-Brabant. De afspraken zijn vastgelegd in een samenwerkingsovereenkomst met de GGD Hart voor Brabant. Kansrijke Start (contracttaak voor gemeenten) De eerste 1000 dagen van een kind (van -10 maanden tot 2 jaar) zijn cruciaal voor een goede start. De gezondheid van een

kind voor tijdens en na de geboorte blijkt een belangrijke voorspeller te zijn van problemen – zowel fysiek als ,

mentaal – op latere leeftijd. In Nederland heeft 14% van de kinderen een valse start bij de geboorte. Het ministerie van VWS heeft alle gemeenten en alle professionals in het sociale en medische domein opgeroepen om hun bijdrage te leveren en een coalitie te formeren. Een coalitie is een samenwerkingsverband tussen de professionals die werken met (a. s. ) ouders en hun kinderen in de periode van de eerste 1000 dagen. De coalitie wordt zoveel mogelijk gebouwd vanuit bestaande lokale netwerken. De deelnemers aan een coalitie kunnen per gemeente variëren; dit is afhankelijk van de lokale situatie. Anno 2025 zijn alle gemeenten in de regio Brabant-Zuidoost actief aan

de slag met Kansrijke Start. In het kader van GALA wordt Kansrijke Start in 2026 naar verwachting gecontinueerd.

De GGD biedt hierbij ondersteuning (procesbegeleiding en/of advies) en maakt met JGZ bij de meeste gemeenten ook onderdeel uit van het uitvoerend netwerk.

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

Nu Niet Zwanger (contracttaak voor gemeenten) Nu Niet Zwanger (NNZ) maakt de kinderwens bespreekbaar bij kwetsbare vrouwen én mannen met een opeenstapeling van complexe problemen en beperkingen. NNZ ondersteunt hen bij het nemen van de regie over hun kinderwens. En NNZ ondersteunt bij het realiseren van adequate anticonceptie als er geen kinderwens is. Doel is het voorkómen van onbedoelde zwangerschappen bij vrouwen en mannen die op dat moment geen kinderwens hebben maar

die door hun vele complexe problemen niet in staat zijn adequate anticonceptie te regelen en te gebruiken.

In 2020 is in Helmond gestart met een pilot en deze is positief geëvalueerd. In 2022 is besloten dit programma binnen onze regio

uit te rollen. In 2023 haakten veertien gemeenten aan en in 2024 volgen de overige zes gemeenten.

De GGD levert de projectleiding en twee inhoudelijke coördinatoren. Het opleiden en begeleiden van aandachtfunctionarissen bij diverse organisaties (onderwijs jeugdzorg jongerenwerk enz. ) is een belangrijk onderdeel ,

van het programma.

Het programma wordt in 2025 geëvalueerd en dan kan desgewenst worden besloten om NNZ op te nemen in het basispakket van de GGD (vanaf 2026). In deze ontwerpbegroting is NNZ vooralsnog als contracttaak opgenomen (en dus niet in de inwonersbijdrage opgenomen.

Steunpunt Mantelzorg (contracttaak voor gemeenten) Het Steunpunt Mantelzorg Verlicht werkt op contractbasis voor de gemeenten Eindhoven en Valkenswaard en houdt zich bezig met het ontwikkelen van deskundigheid over mantelzorgondersteuning en het inzetten van deze deskundigheid t. b. v. mantelzorgers hulpverleners hulpvragers en belangstellenden. De ondersteuning bestaat uit ,

directe ondersteuning van mantelzorgers

en indirecte ondersteuning

door het informeren en toerusten van

beroepskrachten en vrijwilligers. Het steunpunt biedt zowel individuele als collectieve ondersteuning aan mantelzorgers. Alle individuele ondersteuning kent als uitgangspunt de ondersteuningsvraag van een mantelzorger. Mantelzorgers nemen rechtstreeks contact op met het steunpunt voor informatie , advies en begeleiding. De ondersteuning is voor burgers gratis en er is geen

indicatie nodig.

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

6. Financiële paragrafen Zowel in begroting als in de jaarrekening worden cf. artikel 9 van het BBV in afzonderlijke paragrafen de beleidslijnen ,

vastgelegd met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten. De voorgeschreven paragrafen zijn niet allen van toepassing

op de GGD.

De volgende paragrafen worden beschreven: •

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

•

Onderhoud kapitaalgoederen

•

Financiering

•

Bedrijfsvoering

•

Verbonden partijen

6. 1.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen kan worden omschreven als de mate waarin de organisatie in staat is om niet structurele financiële tegenvallers op te vangen zonder dat dit gevolgen heeft voor het bestaande takenpakket. Jaarlijks wordt bij de begrotingsbehandeling een actuele financiële risico-inventarisatie opgesteld. De omvang van de algemene reserve/het weerstandsvermogen van de GGD BZO neemt de laatste jaren weer toe hoewel nog niet geheel in ,

overeenstemming met de geraamde risico-inventarisatie. De risico-inventarisatie van begin 2025 resulteerde in een benodigde weerstandscapaciteit van ca. € 2.700.000- voor het Programma Publieke Gezondheid en ca. € 2.200.000,

voor

het Programma Ambulancezorg. Eerder is besloten dat gegeven de financieringsstructuur ,

voor de beide

programma’s afzonderlijke algemene reserves worden aangehouden. Het bestuur heeft eerder vastgesteld dat het weerstandsvermogen niet direct tot dat bedrag hoeft te worden aangevuld

en dat de kaders en staffels zoals

vastgesteld in de beleidsnotitie Kaders P&C-documenten 4GR hiervoor leidend zijn. Gegeven de verwachte omzet 2026 is voor PG is een bandbreedte van toepassing van € 2. 000. 000 tot € 2. 400. 000 en voor AZ van € 1.500.000- tot ,

€ 2.000.000-. In de 4GR-notitie is ook vastgesteld dat dit een kaderstellende bandbreedte is. Dit betekent dat het aan het Algemeen Bestuur van de Verbonden Partij overgelaten wordt of die bandbreedte ook volledig wordt ingevuld ,

aangezien dit organisatie-specifiek is en wordt bepaald door de aard van de baten en lasten. Een lager weerstandsvermogen betekent wel dat financiële tegenvallers van hogere omvang niet uit die algemene reserve kunnen worden opgevangen. De reserves per ultimo 2024 voor bestemming van het exploitatieresultaat 2024 zijn ca. € 2. 300. 000 voor PG en ca. € 1. 750. 000 voor

AZ.

Om risico's te beheersen wordt naast activiteiten zoals beschreven in deze en volgende paragrafen door de GGD BZO ,

actief risicomanagement ontwikkeld.

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

Elk trimester staat het management in de marap gesprekken nadrukkelijk stil bij de ontwikkeling en ontstaan van relevante risico's

en welke

maatregelen genomen moeten worden om deze risico's te beperken.

In de jaarrekening worden telkens alle geïnventariseerde risico’s uitgebreid beschreven als belangrijkste nieuwe of ,

toegenomen risico’s worden nu geïdentificeerd: •

Toenemende arbeidsmarktkrapte bij specifieke functies betekent dat vaker tijdelijk een andere invulling van de taakuitvoering moet worden georganiseerd (bv duurder personeel van derden/ZZP inhuren) om de noodzakelijke dienstverlening op peil te houden.

•

Het risico dat er zich beveiligingsproblemen voordoen. Hierbij te denken en andere situaties

aan

risico's van stroomuitval cybercrime ,

waarin systemen uitvallen en/of gegevens (tijdelijk) niet beschikbaar zijn of dat er schade

ontstaat vanwege misbruik. Vanwege toegenomen

(inzicht in de) externe dreiging en ervaringen (o. a. datalek

Covid) de geconstateerde achterstand in informatiebeveiliging in combinatie met de grote hoeveelheid ,

persoonsgegevens •

die de GGD zowel bij PG als AZ beheert wordt de omvang van dit risico hoger ingeschat. ,

De Corona- M-Pox en Oekraïne-crises maken duidelijk dat rampen en pandemieën een grote impact op de ,

werkzaamheden van de GGD kunnen hebben. Veelal zal het Rijk de kosten daarvan echter vergoeden zoals ook ,

voor

de genoemde crises is toegezegd; de daarvoor toegekende vergoedingsregeling vanuit VWS geeft op dit

moment vertrouwen dat alle extra kosten vergoed worden. Er bestaat echter wel het risico op meer werk en

kosten op de langere termijn als gevolg van een verslechterde algemene gezondheidssituatie van de burgers in onze regio.

6. 2.

Financiële kengetallen

Op grond van een wijziging in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dient in de begroting en jaarrekening voortaan de ontwikkeling van een aantal voorgeschreven financiële kengetallen te worden opgenomen en toegelicht.

Concrete normen zijn hiervoor niet voorhanden waardoor alleen de ontwikkeling in de tijd een indicatie geeft. ,

De kengetallen voor de begroting zijn gebaseerd op geprognosticeerde balansgegevens hetgeen een bepaalde onnauwkeurigheid met zich meebrengt. De voorgeschreven kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet van toepassing omdat er geen ,

activiteiten met betrekking tot grondexploitatie en heffing van gemeentelijke belastingen uitgevoerd worden door de GGD Brabant-Zuidoost.

* Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen is hieraan gelijk aangezien er geen leningen worden verstrekt.

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de GGD ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten aflossingen en korte schulden op de exploitatie ,

drukken. De schuldquote wordt uitgedrukt in een percentage van de totale baten; deze quote laat een beperkt wisselend verloop zien. Met de geraamde omvang van de reserves is de verwachting dat deze de komende jaren laag zal blijven. Het solvabiliteitsrisico betreft de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen en geeft inzicht in de mate waarin de GGD in staat is aan zijn financiële verplichtingen op de langere termijn te voldoen. Ook dit kengetal laat een beperkt wisselend verloop zien hoofdzakelijk veroorzaakt door de wisselende omvang van de boekwaarde van de activa ,

waardoor ook de omvang van het benodigde vreemd vermogen varieert. Het kengetal structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte de GGD heeft in de eigen exploitatie of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor ,

nodig is. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Dit kengetal laat zien dat er slechts beperkte bestedingsruimte bestaat in de

exploitatie van de GGD. 6. 3.

Onderhoud kapitaalgoederen

De GGD streeft ernaar om de onderhoudstoestand van haar kapitaalgoederen optimaal te doen zijn. Hierbij gaat het vooral om onderhoud aan: •

Gebouwen

•

Hard- en software

•

Medische apparatuur

•

Ambulances

Gebouwen De GGD heeft geen gebouwen in eigendom ook de onderzoekslocaties ten behoeve van JGZ 0-4 worden gehuurd. Wel is sprake van investeringen in gebouwen die langjarig gehuurd worden; deze zijn geactiveerd als zogenaamd ,

huurdersbelang in de categorie ‘Gebouwen’. Het beheer en onderhoud van de gehuurde gebouwen is voor rekening van de verhuurder , met

uitzondering van kleine reguliere onderhoudswerkzaamheden aan de binnenkant. Hier is

vooralsnog geen onderhoudsvoorziening voor noodzakelijk. Hard- en software Voor het onderhoud aan hard- en software wordt geen voorziening gevormd maar worden de kosten in de exploitatie opgenomen.

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

Medische apparatuur Voor onderhoud van de medische apparatuur van Ambulancezorg onderhoudscontracten afgesloten.

en Publieke

Gezondheidszorg zijn

Ambulances In lijn met de aanbesteding voor aankoop van de ambulances wordt ook het onderhoud ervan aanbesteed. De kosten hiervan worden rechtstreeks ten laste van de exploitatie gebracht. 6. 4.

Financiering

In de Wet FIDO worden de kaders aangegeven voor een verantwoorde prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. Op grond daarvan heeft de GGD Brabant-Zuidoost een ,

treasurystatuut vastgesteld , waarin aandacht wordt geschonken aan: •

Uitgangspunten risicobeheer treasury

•

Optimale Financiering

•

Verantwoording treasury; in de jaarrekening en halfjaarlijks wordt een treasuryrapportage aan het DB voorgelegd.

Conform de Wet FIDO houdt de GGD haar overtollige liquide middelen en beleggingen aan bij het ministerie van Financiën het zgn. Schatkistbankieren. Gebaseerd op een actuele rentevisie wordt ondersteund door treasurydeskundigheid van de gemeente Eindhoven zo optimaal mogelijk in de financieringsbehoefte voorzien door middel ,

van aantrekken van lang- en kortlopende

leningen. Er wordt uiteraard eerst maximaal gebruik gemaakt van eigen

financieringsmiddelen; voor zover van toepassing wordt voor korte termijn geleend. In het BBV is opgenomen dat in de begroting en jaarstukken ook inzicht moet geven in de financieringsbehoefte de ,

rentelasten het renteresultaat en de wijze waarop rente wordt toegerekend aan investeringen grondexploitaties en ,

projecten. De financieringsbehoefte wordt weergegeven in paragraaf 7. 4. Middels onderstaand renteschema wordt inzicht gegeven in de overige 3 onderwerpen. a. De externe rentelasten over de korte en lange

financiering

b. De externe rentebaten (idem) -/Saldo rentelasten en rentebaten c1. De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend -/c2. De rente projectfinanciering die aan taakvelden wordt toegerekend -/c3. De rentebaat van doorverstrekte leningen projectfinanciering idem +/+ Aan taakvelden toe te rekenen externe rente d1. Rente over eigen vermogen +/+ d2. Rente over voorzieningen +/+ Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente e. De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) -/f. Renteresultaat op het taakveld Treasury

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

56. 000 -

56. 000 0 0 0 0 0 0 56. 000 56. 000 0

6. 5.

Geprognosticeerde balans

Decentrale overheden moeten in hun begroting een (prognose-)berekening opnemen van de verwachte balans per begin en einde van het boekjaar. Onderstaand per 31-12 de werkelijke balansposities vanaf 2021 afgezet tegen de ramingen t/m 2029.

6. 6.

EMU-saldo

Decentrale overheden moeten in hun begroting een (prognose-)berekening opnemen van het zogenoemde EMU-saldo van het begrotingsjaar en het vorige en het volgende jaar. EU-lidstaten mogen een

begrotingstekort (EMU-saldo)

hebben van maximaal 3% van het bruto binnenlands product. Hiervan is in Nederland 05% voor de decentrale ,

overheden. 1+ 2+ 3+ 45+ 6a+ 6b78a+ 8b91011-

Berekening prognose EMU-saldo Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan/onttrekking uit reserves Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan voorzieningen ten laste van de exploitatie Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd Bijdragen Rijk provincies EU en overigen mbt de investeringen die niet via de exploitatie lopen Verkoopopbrengsten uit desinvesteringen in vaste activa (tegen verkoopprijs) De boekwinst op desinvesteringen in vaste activa Aankoop grond bouw- woonrijp maken e. d. ( met derden en niet via de exploitatie) Opbrengsten uit verkoop van grond (tegen verkoopprijs) De boekwinst op grondverkopen Betalingen ten laste van de voorzieningen (met derden) Betalingen die niet via de exploitatie lopen maar rechtstreeks ten laste van de reserves Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen

2025 2026 2027 -20. 000 -60. 000 10. 000 2. 200. 000 2. 460. 000 2. 455. 000 295. 000 180. 000 180. 000 1. 720. 000 890. 000 2. 620. 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 200. 000 180. 000 180. 000 0 0 0 0 0 0

Prognose EMU-saldo

555. 000 1. 510. 000

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

-155. 000

De EMU-systematiek is anders dan het baten-lastenstelsel; bij een sluitende begroting kan toch een negatief EMUsaldo ontstaan vandaar deze afzonderlijke berekening. De prognoses laten een wisselend verloop zien met name als ,

gevolg van een wisselende omvang in investeringen voor ambulancezorg. 6. 7.

Verbonden partijen

In deze paragraaf besteden wij aandacht aan verbonden partijen waarmee de GGD BZO een bestuurlijk en/of financieel belang heeft. Het begrip verbonden partij is vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Het financieel belang is gedefinieerd als: “Een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is als de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt”. Het bestuurlijk belang is gedefinieerd als: “Zeggenschap

hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht”. Aan de GGD zijn onderstaande 2 stichtingen en 1 vereniging gelieerd. GGD Brabant-Zuidoost heeft daarnaast een tweetal samenwerkingsverbanden met Brabantse GGD’en. Formeel zijn dit geen

verbonden partijen

•

In het samenwerkingsverband met GGD Hart voor Brabant en GGD West-Brabant onder de naam Bureau

maar

gezien de aard en omvang worden deze hier toch vermeld en kort toegelicht.

Gezondheid Milieu en Veiligheid (GMV) worden op basis van dienstverleningsovereenkomsten gezamenlijk ,

activiteiten uitgevoerd op het gebied van medische milieukundige zorg. De kosten worden verdeeld over de aangesloten GGD-en; deze kosten bedragen circa € 175 miljoen waarvan circa € 300. 000 gedekt wordt door ,

baten van derden. Het financiële risico voor de GGD BZO betreft haar aandeel (ca. 30%) in een evt. tekort van het bureau. De bijdrage van BZO bedraagt jaarlijks ca. € 420. 000. Over 2023 heeft GMV een positief exploitatiesaldo gerealiseerd van € 20. 000. Dit saldo is toegevoegd aan de egalisatievoorziening van het samenwerkingsverband en dat bedroeg eind 2023 € 275. 000 positief. •

In het samenwerkingsverband met GGD Hart voor Brabant effectief met ingang van 1 januari 2024 worden de ,

forensische geneeskundige activiteiten voor de politieregio Brabant Oost ondergebracht in het Centrummodel Forensische Geneeskunde waarvan GGD Brabant-Zuidoost de centrum rol in de dienstverlening vervuld. Aanleiding hiertoe is een landelijke opdracht voor bovenregionale samenwerking Forensische Geneeskunde waarvoor de 25

GGD’en en 10 politie-eenheden staan. De verwachte totale omvang van deze activiteiten bedraagt

ca. € 3. 000. 000.

Conform samenwerkingsovereenkomst zullen eventuele resultaatverdelingen tussen de GGD’en

plaatsvinden op basis van vooraf vastgestelde verdeelsleutels (in beginsel: inwoneraantallen). De samenwerkingsconstructie heeft geen invloed op de hoogte van de inwonersbijdrage en de besturen van de twee GGD’en blijven ieder bestuurlijk verantwoordelijk voor de aan haar opgedragen taken. Iedere GGD blijft formeel zelfstandig bevoegd voor haar eigen taken en blijft derhalve ook volledig financieel verantwoordelijk en aansprakelijk

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

Stichting Projecten GGD De stichting heeft als doelstelling: Het bijdragen aan de volksgezondheid door het ‘ten behoeve van de GGD’ ontwikkelen en uitvoeren van tijdelijke gezondheidsprojecten en overige zaken. Het Dagelijks Bestuur van de GGD fungeert als bestuur en de directeur van de GGD fungeert als directeur (beiden onbezoldigd). De GGD is aansprakelijk voor

de financiële resultaten van de stichting en samen vormen ze tevens een fiscale eenheid.

De stichting neemt evt. personeel in dienst en detacheert dat bij de GGD voor het uitvoeren van tijdelijke werkzaamheden; de kosten en evt. baten worden integraal doorberekend aan de GGD. De stichting leidt al jaren een ‘slapend’ bestaan; er vinden geen activiteiten plaats en ook het vermogen is nihil. Stichting Bureau Inkoop & Aanbestedingen Zuidoost-Brabant De stichting heeft ten doel het creëren van voordelen op zowel financieel kwalitatief en procesmatig gebied voor gemeenten en GR'en o. a. door het faciliteren van het regionaal inkoopbureau. GGD heeft een dienstverlenings,

overeenkomst (ca. 270.000-) met Bizob en is middels een AB-lid vertegenwoordigd in de Vergadering van ,

Aangeslotenen Bizob. De aangesloten gemeenten en GR'en delen in eventuele exploitatietekorten en overschotten. Het rekeningresultaat 2023 bedroeg ca. € 944. 000 positief en het Eigen Vermogen ultimo 2023 bedroeg ca. € 360. 000. Vereniging GGD GHOR Nederland De vereniging verzorgt als koepelorganisatie van GGD'en en GHOR-bureau's belangenbehartiging op landelijk niveau en voert (gezamenlijke)

projecten uit. De directeur van de GGD is vertegenwoordigd in het bestuur c. q. raad van ,

DPG'en. De GGD betaalt een jaarlijkse contributie (ca. € 100.000-) gebaseerd op het aantal inwoners. De aangesloten ,

GGD'en delen in eventuele exploitatietekorten en -overschotten. Het rekeningresultaat 2023 bedroeg ca. € 1. 000 positief en het Eigen Vermogen ultimo 2023 bedroeg ca. € 998. 000.

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

Financiële begroting

7. 1.

Overzicht van baten en lasten

7. 2.

Toelichting op baten en lasten

Het overzicht Financiële begroting bevat voor de vergelijkende cijfers 2025 de baten en lasten uit de niet-geactualiseerde primaire programmabegroting 2025. Voor 2026 zijn de baten en lasten uit deze begroting 2025 geactualiseerd en aangepast voor de belangrijkste wijzigingen die worden voorzien voor 2026. De gehanteerde uitgangspunten en de belangrijkste wijzigingen zijn: Algemeen Voor de indexering van kosten en baten in 2026 zijn conform de in overleg met de gemeenten en de 4 regionale GR’en ,

vastgestelde methodiek de volgende percentages gehanteerd: ,

•

Loon:

47%

•

Prijzen:

27%

•

Baten:

42% (75% * 47% + 25% * 27%).

Programma Publieke Gezondheid (PG) De personele kosten (4. 1. 0) nemen hoofdzakelijk toe als gevolg van de indexering naast een toename als gevolg van ,

formatie-uitbreiding voor enkele taakuitbreidingen; een ontwikkeling die zich overigens deels ook al vanaf 2025 laat zien maar nog niet in de programmabegroting 2025 is verwerkt. De forse toename bij inhuur derden (8. 3. 0) wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de raming ten behoeve van de Covid-19 vaccinatiecampagne

inmiddels (voor 2025 definitief) opdracht heeft gegeven; voor 2026 is

waarvoor VWS

ook uitgesproken dat er eenzelfde campagne zal komen. Maar een formele opdracht met financiering is er nog niet. De kosten en baten van deze opdracht zijn niet in de begroting 2025 opgenomen (was toen nog erg ongewis); in de realisatie 2024 is deze conform begroting 2024 afzonderlijk in de kolom crises opgenomen. De omvang zal naar verwachting in 2026 lager zijn waarbij bovendien in 2024 door VWS een éénmalige afkoop

van ca. € 300. 000 voor het

Covid-verlofstuwmeer is uitbetaald. Overige goederen en diensten (14. 3. 4) nemen naast de indexering met name toe vanwege materiële kosten voor de ,

Covid-19 vaccinatiecampagne. De Inwonerbijdragen (1. 4. 2) nemen naast de indexering toe vanwege de stijging van het aantal inwoners. ,

De Contracttaken gemeenten (5. 3. 4) zijn hoger ten opzichte van de primaire begroting 2025

maar

liggen onder het

niveau van 2024. De daling ten opzichte van 2024 is voornamelijk het gevolg van afgenomen activiteiten in het kader van de gezondheidsakkoorden

IZA/GALA.

Baten Rijk (7. 4. 1) nemen per saldo ten opzichte van 2025 fors toe met name vanwege de vergoedingen voor de Covid2026 geraamd op ca € 3. 000. 000 (niet opgenomen in de primaire begroting 2025). Baten particulieren (13. 3. 4) betreft hoofdzakelijk Reizigerszorg. Door de Coronacrisis was de markt voor buitenlandse 19 vaccinatiecampagne

voor

reizen fors ingezakt. Het herstel hiervan is in de afgelopen jaren ingezet en de verwachting is dat dit herstel zich verder doorzet in 2025 en 2026. Rentebaten (15. 2. 0) worden vooralsnog niet geraamd temeer daar een belangrijke basis van de rentebaten in 2024 de ,

te hoge bevoorschotting door VWS voor de Covid-kosten , zich in 2026 niet meer voor zal doen. Daarnaast is er sprake van een

dalende trend in rentepercentages.

Programma Ambulancezorg (AZ) Naast indexering zijn er geen substantiële inhoudelijke ontwikkelingen behoudens de forse toename van de ,

salariskosten voor het Functioneel Leeftijds Ontslag (FLO-regeling). De kosten daarvan worden voor 95% vergoed door het Rijk. Daarnaast is in 2024 en 2025 een hogere CAO-stijging geweest dan begroot die nog niet in de ,

programmabegroting 2025 is verwerkt. Hierdoor is de toename ten opzichte van 2025 hoger dan enkel de index 2026.

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

7. 3.

Specificatie directe kosten en overhead

Conform de vernieuwde BBV dient bij de kosten een onderscheid gemaakt te worden in de directe kosten van een taakveld en de overhead van de organisatie. toerekening van overhead aan de taakvelden hoeft niet meer plaats te vinden. In het overzicht op blz 14 is dit weergegeven. In onderstaand overzicht wordt een nadere specificatie van de kosten naar direct en overhead weergegeven. Volgens de BBV wordt onder overhead verstaan: het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Uitgangspunt van deze definitie is ook dat kosten zoveel mogelijk direct worden toegerekend aan de betreffende taken/activiteiten. Alle bedrijfskosten die direct verbonden zijn aan activiteiten/taken/producten die gericht zijn op de externe klant moeten in de betreffende taakvelden worden geregistreerd. Met ingang van de begrotingen over 2025 is de uitleg hiervan nog verder aangescherpt: waar management en ondersteunende functies in het primaire proces eerder nog standaard tot de overhead behoorden ook al zouden die direct toegerekend kunnen worden is dat uitgangspunt voortaan losgelaten. Als deze toe te rekenen zijn dan dienen deze voortaan onder de directe kosten te worden verantwoord. De administratie bij de GGD is dusdanig ingericht dat de bedrijfskosten al maximaal direct toegerekend worden aan de taakvelden.

Deze wijziging van de overheadverantwoording betekent dan ook dat de overhead voortaan alleen nog uit de kosten van de ondersteunende teams bestaat; waarbij overigens zoals voorheen het KCC en Bedrijfsburo vanwege hun directe klantcontact niet tot de overhead behoren. Onderstaand worden de overheadkosten weergegeven volgens dezelfde specificatie als in de totaal exploitatie met een kleine correctie voor enkele baten die direct betrekking hebben op de (overhead)kosten ,

Volgnr. 4 6 8 10 12 14 16 18

Cat. 1. 0 2. 0 3. 0 3. 1 3. 3 3. 4 6. 0 4. 2

Omschrijving Personele kosten Rente en afschrijvingen Inhuur personeel van derden Energie Duurzame goederen Overige goederen en diensten Toevoeging reserves/voorz.

Publieke Gezondheid directe kostenoverhead totaal 34. 915. 000 195. 000 3. 220. 000 7 0. 000 55. 000 6. 590. 000 4 5. 000 570. 000

Vermogensoverdrachten Verrekening overhead 865. 000 Wendbaarheidsbudget 46. 525. 000 Totaal lasten In mindering deel vd baten dat direct betrekking heeft op overheadkosten: 3 5 11 7 19

4. 2 3. 4 3. 4 4. 1 6. 0

Bijdragen gemeenten Contracttaken gemeenten Baten instell/bedrijven Baten Rijk Onttrekk reserves/vrijval voorz Totaal overhead

7. 795. 000 585. 000 380. 000 70. 000 -

6. 095. 000 125. 000 -

-2. 315. 000 -

12. 735. 000 -120. 000 0 -45. 000 -15. 000 -135. 000 12. 420. 000

42. 710. 000 780. 000 3. 600. 000 140. 000 55. 000 12. 685. 000 170. 000 570. 000 -2. 315. 000 865. 000 59. 260. 000

Ambulancezorg overhead totaal

directe kosten 27. 800. 000 1. 740. 000 560. 000 670. 000

Totaal GGD directe kostenoverhead totaal

62. 715. 000 1. 935. 000 3. 780. 000 740. 000 55. 000 13. 190. 000 300. 000 570. 000

2. 315. 000

37. 625. 001

2. 315. 000

39. 940. 000

6. 600. 000 255. 000

0 0 0 0 0 2. 315. 000

27. 800. 000 1. 740. 000 560. 000 670. 000 -

6. 600. 000 255. 000

865. 000 84. 150. 000

7. 795. 000 585. 000 380. 000 70. 000 0 6. 095. 000 125. 000 -

15. 050. 000 -120. 000 0 -45. 000 -15. 000 -135. 000 14. 735. 000

70. 510. 000 2. 520. 000 4. 160. 000 810. 000 55. 000 19. 285. 000 425. 000 570. 000 -

865. 000 99. 200. 000

7. 4.

Staat van financieringen

Datum

leningnr.

ingang

1-5-2001

92. 604

Oorspronkelijk Methodelooptijd bedrag vanafschrijving in geldlening jaren 2. 268. 901

Annuiteit

kasgeldleningen/rek-crt krediet/nieuwe lening *)

jaar Rente laatstepercenaflossing tage

restant

bedrag 1-1-2026

2041

416% ,

1. 361. 000

nnb

200% ,

2. 268. 901

Opname in 2026

Restant Aflossing in bedrag 202631-12-2026

62. 000 pm

1. 361. 000

62. 000

1. 299. 000 pm

1. 299. 000

Rente

2026

56. 000 pm

56. 000

*) vooralsnog wordt er gegeven de omvang van het Eigen Vermogen vanuit gegaan dat er naast de langlopende lening geen structurele extra liquiditeitsbehoefte zal ,

zijn in 2026; bij een eventueel tijdelijk liquiditeitstekort zal gebruik gemaakt worden van kasgeldleningen en rekening-courant krediet.

7. 5.

Staat van investeringen

Omschrijving

Aanschaf-

Investeringen 2025 Afboeking Desinveswaarde Uitgestelde geheel Restant Nieuw teringen begin 2026kredietenkredieten kredieten afgeschreven 2026 2025 2026 > 2026

Aanschaf-

7 .090. 000 8 73. 000 1 .031. 000 2 .986. 000 8 85. 000 1 91. 000 8 4. 000 13. 140. 000

7. 139. 000 873. 000 1. 036. 000 2. 994. 000 885. 000 191. 000 84. 000 1 3. 202. 000

Restwaarde

waarde eind 2026

Totaal

Boekwaarde

Afschrij- Boekwaarde Renteeind 2026

kosten 2026

Kapitaallasten 2026

begin 2026

vingen 2026

3 . 490. 000 428. 000 690. 000 1. 896. 000 4 89. 000 1 59. 000 66. 000 7. 218. 000

3 .600. 000 4 45. 000 3 41. 000 1 .090. 000 3 96. 000 3 2. 000 1 8. 000 5. 922. 000

1 .203. 000 1 23. 000 6 0. 000 2 18. 000 8 6. 000 1 1. 000 5 . 000 1. 706. 000

2. 760. 000 3 22. 000 3 03. 000 9 72. 000 3 10. 000 21. 000 13. 000 4. 701. 000

1 9. 000 2 . 500 2 . 000 7 . 000 2 . 500 5 00 5 00 34. 000

1. 222. 000 125. 500 62. 000 225. 000 88. 500 11. 500 5. 500 1 . 740. 000

1. 316. 000 2. 870. 000 25. 000 4. 211. 000

8 72. 000 2 .647. 000 2 0. 000 3. 539. 000

3 11. 000 4 07. 000 5 . 000 723. 000

7 37. 000 2. 546. 000 15. 000 3. 298. 000

5 . 500 1 7. 500 5 00 23. 500

316. 500 424. 500 5. 500 7 46. 500

188. 000 157. 000 116. 000 4 61. 000 11. 890. 000

1 0. 000 6 5. 000 4 7. 000 1 22. 000 9. 583. 000

3 . 000 1 3. 000 1 6. 000 3 2. 000 2. 461. 000

7 . 000 5 2. 000 3 1. 000 90. 000 8. 089. 000

5 00 5 00 5 00 1. 500 59. 000

3. 500 13. 500 16. 500 3 3. 500 2 . 520. 000

afschr.

Ambulancezorg Ambulances C2000/Digitaal ritformulier Huisvesting Instrumentarium Piketvoertuigen Rapid Responders Materialen scholing Totaal Ambulancezorg

344. 000

2 95. 000

1 0. 000

22. 000 100. 000

17. 000 92. 000

4 66. 000

404. 000

10. 000

1 95. 000 -

3 0. 000 1 0. 000 -

2 35. 000

Bedrijfsondersteuning Hard- en software Huisvesting Dienstauto's Totaal Bedrijfsondersteuning

2 .188. 000 5 .517. 000 4 5. 000 7. 750. 000

150. 000 276. 000

1 44. 000 13. 000

4 26. 000

8 92. 000

561. 000

10. 000

157. 000

2. 194. 000 5. 780. 000 45. 000 8 . 019. 000

Publieke Gezondheid Hard- en software Instrumentarium Röntgenapparaat Totaal Publieke Gezondheid TOTAAL GGD

1 98. 000 2 22. 000 1 63. 000 583. 000 21. 473. 000

198. 000 222. 000 163. 000 5 83. 000 2 1. 804. 000

2 35. 000

Vaststelling door het bestuur impliceert goedkeuring van kredieten op het totaalniveau van de 3 hoofdgroepen; de weergegeven specificatie is ter informatie.

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

7. 6.

Staat van reserves Raming stand 1-1-2026

Omschrijving

Mutaties

Vermeerderingen

Verminderingen

Raming stand 31-12-2026

Algemene reserves: Algemene reserve Publieke Gezondheid (PG)

2 400. 000

Algemene reserve AmbulanceZorg (AZ)

2 000. 000

Bestemmingsreserves:

Reserve Egalisatie Monitoringscyclus

1 0. 000

4 5. 000

Reserve Egalisatie scholingskosten ambulancezorg

3 75. 000

Reserve Egalisatie uitkeringskosten ZW/WGA

7 40. 000

Reserve Project Generatie Gezond

1 25. 000

5. 650. 000

5 5. 000

- 45. 000

3 30. 000

2 00. 000

- 135. 000

8 05. 000

245. 000

- 125. 000

-305. 000

5. 590. 000

De beginsaldi zijn veelal ramingen omdat vaak niet (exact) bekend is welke mutaties er in 2025 nog plaats gaan vinden. De mutaties in de bestemmingsreserves hebben een langjarig karakter en beogen een egalisatie van kosten over de jaren. Er worden geen structurele kosten gedekt met incidentele onttrekkingen noch omgekeerd. ,

Voor de algemene reserves zijn momenteel

gegeven

de huidige omzet de volgende kaderstellende bandbreedtes van toepassing: ,

PG: minimum € 2. 000. 000 - maximum € 2. 400. 000 AZ: minimum € 1. 500. 000 - maximum € 2. 000. 000

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

7. 7.

Staat van voorzieningen

Raming stand 1-1-2026

Omschrijving Voorziening oninbare debiteuren ambulancezorg PLB-uren ambulancezorg

Mutaties Vermeerderingen Verminderingen

1 35. 000

1 80. 000

- 180. 000

1 35. 000

1 760. 000

1 000. 000

2. 895. 000

180. 000

-180. 000

2. 895. 000

Herplaatsingskosten personeel

Spaarverlof

Raming stand 31-12-2026

De beginsaldi zijn ramingen omdat vaak niet (exact) bekend is welke mutaties er in nog 2025 plaats gaan vinden. Mutaties zijn voor zover relevant gebaseerd ,

op de meerjarenramingen.

De mutaties in de voorzieningen hebben een langjarig karakter en beogen een egalisatie van kosten over de jaren. Er worden geen structurele kosten gedekt met incidentele onttrekkingen noch omgekeerd. ,

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

7. 8.

Meerjarenramingen baten en lasten

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Volgnr.

Cat.

Lasten Omschrijving

1. 0

Personele kosten

70. 510. 000

72. 055. 000

73. 715. 000

75. 105. 000

2. 0

Rente en afschrijvingen

2. 520. 000

2. 535. 000

2. 550. 000

2. 555. 000

3. 0

Inhuur personeel van derden

4. 160. 000

4. 240. 000

4. 320. 000

4. 410. 000

3. 1

Energie

810. 000

830. 000

850. 000

870. 000

3. 3

Duurzame goederen

55. 000

60. 000

65. 000

3. 4

Overige goederen en diensten

19. 285. 000

19. 675. 000

20. 280. 000

20. 870. 000

6. 0

Toevoeging aan reserves en voorzieningen

425. 000

400. 000

380. 000

4. 2

Vermogensoverdrachten

570. 000

Wendbaarheidsbudget

865. 000

880. 000

900. 000

920. 000

Vennootschapsbelasting

3 0. 000

30. 000

3 0. 000

99. 230. 000

101. 275. 000

103. 655. 000

105. 775. 000

Totaal lasten Toelichting: Alg

Voor de indexering vanaf 2027 wordt vooralsnog jaarlijks een index van 2% gehanteerd. De verwachte autonome mutaties voor zowel PG als AZ in de komende jaren zijn voor zover nu te overzien beperkt van omvang of nog niet te kwantificeren. De volgende mutaties zijn verwerkt: ,

Personele kosten muteren vanwege fluctuatie in de kosten van de monitorcycli de toename van het aantal inwoners de fluctuatie in de geschatte kosten van het eigen risico dragen voor de ZW/WGA en 4 / 8 een beperkte afname van kosten voor de salarisgaranties-uitloopschaal. Als gevolg van die laatste neemt ook de post 3 bijdragen gemeenten af. ,

Rente en afschrijvingen zijn gebaseerd op een meerjareninvesteringsplan.

Overige goederen en diensten muteren als gevolg van de fluctuatie in de kosten van de monitorcycli

Baten Omschrijving

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

20. 295. 000 16. 125. 000

20. 880. 000 16. 450. 000

21. 480. 000 16. 780. 000

22. 100. 000 17. 110. 000

Volgnr.

Cat.

4. 2

Inwonerbijdrage gemeenten JGZ 0-4 raming bijdrage basispakket

4. 2

Bijdragen gemeenten

170. 000

155. 000

150. 000

3. 4 3. 4a

Contracttaken gemeenten Idem Mantelzorgcompliment

8. 615. 000 570. 000

8. 790. 000 570. 000

8. 970. 000 570. 000

9. 150. 000 575. 000

4. 1

Bijdragen Rijk

9. 805. 000

10. 000. 000

10. 200. 000

10. 400. 000

3. 4

Zorgverzekeraars

37. 730. 000

38. 480. 000

39. 250. 000

40. 040. 000

3. 4

Baten instell/bedrijven

3. 760. 000

3. 840. 000

3. 920. 000

4. 000. 000

3. 4

Bijdragen particulieren

1. 855. 000

1. 890. 000

1. 930. 000

1. 970. 000

6. 0

Onttrekking reserves

305. 000

220. 000

400. 000

280. 000

99. 230. 000

101. 275. 000

103. 655. 000

105. 775. 000

Totaal baten Toelichting: Alg

Voor de indexering vanaf 2026 wordt vooralsnog jaarlijks een index van 2% gehanteerd. De verwachte autonome mutaties voor zowel PG als AZ in de komende jaren zijn voor zover nu te overzien beperkt van omvang of nog niet te kwantificeren. De volgende mutaties zijn verwerkt:

Voor de berekening van de inwonerbijdrage is naast de algemene index gerekend met een stijging van het aantal inwoners van 09% zijnde het gemiddelde van de afgelopen jaren. Ramingen ivm JGZ 0-4 zijn vooralsnog alleen geindexeerd ontwikkeling in aantal kinderen is onzeker.

in verband met een (beperkte) afname van de salarisgaranties-uitloopschaal neemt ook de vergoeding daarvoor af.

De onttrekking aan reserves muteert de komende jaren naar verwachting als gevolg van de mutaties in de kosten van de monitorcycli en de kosten van het eigen risico dragen ZW/WGA.

Bijlagen

8. 1.

Berekening inwonerbijdrage 2026

Bijdrage per inwoner gemeensch takenpakket Prim. Begroting 2025 Autonome kostenstijging 2026 42% indexering ,

€ 22814 , € 0958 ,

Bijdrage per inwoner 2026gemeensch takenpakket

€ 23772 ,

Bijdragen Pubercontactmoment Prim. Begroting 2025 Autonome kostenstijging 2026 42% , indexering

€ 850. 408 € 35. 717

Totaal Bijdragen 2026 pubercontactmoment

886. 125

Bijdrage JGZ 0 -4 per kind Prim. Begroting 2025 Autonome kostenstijging 2026 42% , indexering

€ 51295 , € 21544 ,

Bijdrage per kind 2026 JGZ 0-4

€ 53449 ,

Toelichting: Tussen de vier grote gemeenschappelijke regelingen (4GR) en de gemeenten is een afspraak gemaakt over standaardisering van de wijze van indexering. De meest recente Macro Economisch Verkenning van het Centraal Plan Bureau (september 2024) wordt gehanteerd , waarbij de laatst gepubliceerde indices voor jaar t-1 volgens bijlage 8 “kerngegevens collectieve financiën” gehanteerd worden voor het begrotingsjaar t. Dit betekent voor de GGD dat gerekend wordt met de volgende indexering: Loon 75% *47% , = 3525% , Prijs 25% * 27% , = 0675% , Totaal index 2026: 4200 , % Deze index wordt toegepast op het bedrag per inwoner van jaar t-1. Met ingang van 2016 is het pubercontactmoment onderdeel van het gezamenlijke takenpakket , maar voor

de verdeling is gekozen voor een afwijkende sleutel; n. l. de verdeelsleutel die het ministerie van VWS destijds hanteerde bij de toedeling van deze middelen in het gemeentefonds.

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

8. 2.

Overzicht inwonerbijdrage en overige bijdragen per gemeente 2026

Gemeente

# Inwoners

# kinderen 0-4

Inwoner

per

1-1-2025

bijdrage per inwoner 23772 413. 398 457. 852 752. 437 499. 430 516. 784 793. 706 484. 691 5. 920. 559 969. 073 749. 632 406. 005 2. 294. 967 554. 463 577. 450

bijdrage puber cm cf VWS 18. 523 20. 163 35. 566 21. 984 21. 844 36. 095 19. 351 272. 317 45. 877 33. 122 16. 512 122. 700 24. 499 24. 264 20. 013 13. 439 19. 835 19. 157 32. 610 48. 688 19. 566 886. 125

bijdrage per kind 0-4 53449 363. 456 369. 870 672. 928 405. 146 373. 077 643. 531 434. 009 4. 709. 960 809. 758 687. 894 318. 024 1. 935. 937 492. 803 495. 476 371. 473 298. 248 490. 131 395. 525 628. 565 873. 898 355. 438 16. 125. 146

bijdrage TOTAAL

Asten

Bergeijk Best

Bladel Cranendonck Deurne

Eersel Eindhoven Geldrop-Mierlo Gemert-Bakel Heeze-Leende Helmond Laarbeek Nuenen , Gerwen en Nederwetten Oirschot Reusel-De Mierden Someren Son en Breugel Valkenswaard Veldhoven

Waalre

17. 390 19. 260 31. 652 21. 009 21. 739 33. 388 20. 389 249. 054 40. 765 31. 534 17. 079 96. 540 23. 324 24. 291 19. 546 13. 653 20. 214 18. 130 31. 958 47. 604 17. 894

680 692 1259 758 698 1204 812 8812 1515

1287 595 3622 922 927 695 558 917 740 1176

1635 665

816. 413

464. 651

324. 562 480. 531 430. 990 759. 712 1. 131. 651 425. 380 19. 407. 923

Bijdrage onderzoekslocaties JGZ

Bijdrage uitloop schalen

Totaal

795. 377 847. 885 1. 460. 931 926. 560 911. 705 1. 473. 332 938. 051 10. 902. 836 1. 824. 709 1. 470. 648 740. 541 4. 353. 604 1. 071. 765 1. 097. 190 856. 137 636. 248 990. 497 845. 672 1. 420. 887 2. 054. 237 800. 384 36. 419. 195

64. 323

32. 338

75. 000

795. 377 847. 885 1. 460. 931 926. 560 911. 705 1. 473. 332 938. 051 11. 042. 159 1. 824. 709 1. 470. 648 740. 541 4. 385. 942 1. 071. 765 1. 097. 190 856. 137 636. 248 990. 497 845. 672 1. 420. 887 2. 054. 237 800. 384 36. 590. 856

75. 000 30. 169 96. 661 ***) **) *) *) Deze bijdrage wordt achteraf afgerekend obv de werkelijke kosten. **) Behoudens de genormeerde bijdragen van Helmond en Eindhoven voor het gebruik van onderzoekslocaties in de beide hoofdgebouwen geldt dat in alle gemeenten de JGZ-locatie 4-18 door de gemeente geregeld en integraal betaald wordt zodat de vergoeding daarvoor niet in een algemene bijdragesfeer valt. ,

***) Deze bijdrage wordt achteraf definitief vastgesteld op basis van het werkelijke aantal kinderen 0-4 per 1-1-2026;

8. 3.

Overzichten indicatieve ontwikkeling gemeentelijke bijdragen t/m 2029

2026

2027

2028

2029

#inwoners (aanname + 09%/jaar)

816. 413

823. 761

831. 175

838. 655

Bijdrage per inwoner gemeensch takenpakket Prim. Begroting 2025 index (aanname 2027 e. v. 2%/jaar) Bijdrage per inwoner 2026 gemeensch takenpakket

€ 22814 € 0958 € 23772 ,

€ 0475 € 24248 ,

€ 0485 € 24733 ,

€ 0495 € 25227 ,

Bijdragen Pubercontactmoment Prim. Begroting 2025 index (aanname 2027 e. v. 2%/jaar) Totaal Bijdragen 2026 pubercontactmoment *

€ 850. 408 € 35. 717 € 886. 125

€ 17. 723 € 903. 848

€ 18. 077 € 921. 925

€ 18. 438 € 940. 363

Bijdrage JGZ 0 -4 per kind Prim. Begroting 2025 index (aanname 2027 e. v. 2%/jaar) Bijdrage per kind 2026 JGZ 0-4

€ 51295 € 2154 € 53449 ,

€ 1069 € 54518 ,

€ 1090 € 55609 ,

€ 1112 € 56721 ,

* het pubercontactmoment wordt niet middels een bedrag per inwoner gefinancieerd maar obv van de verdeelsleutel die het ministerie van VWS destijds hanteerde bij de verdeling in het gemeentefonds

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

# kinderen #inwoners#inwoners#inwoners#inwoners 0-4 *) 2026 2027 2028 2029 Gemeente 1-1-20251-1-2026 1-1-2027 1-1-2028 1-1-2025 € 23772 pcm 0-4 € 24248 pcm 0-4 € 24733 pcm 0-4 € 25227 pcm 0-4 , totaal , totaal , totaal , totaal Asten 17. 390 17. 547 17. 704 17. 864 680 413. 398 18. 523 363. 456 795. 377 425. 461 18. 893 370. 725 815. 079 437. 876 19. 271 378. 139 835. 287 450. 654 19. 656 385. 702 856. 012 19. 260 19. 433 19. 608 19. 785 692 457. 852 20. 163 369. 870 847. 885 471. 212 20. 566 377. 267 869. 046 484. 962 20. 977 384. 813 890. 752 499. 114 21. 397 392. 509 913. 019 Bergeijk Best 31. 652 31. 937 32. 224 32. 514 1. 259 752. 437 35. 566 672. 9281. 460. 931 774. 393 36. 277 686. 3861. 497. 057 796. 990 37. 002 700. 1141. 534. 107 820. 246 37. 743 714. 1161. 572. 105 Bladel 21. 009 21. 198 21. 389 21. 581 758 499. 430 21. 984 405. 146 926. 560 514. 003 22. 424 413. 249 949. 676 529. 002 22. 872 421. 514 973. 388 544. 438 23. 330 429. 945 997. 712 Cranendonck 21. 739 21. 935 22. 132 22. 331 698 516. 784 21. 844 373. 077 911. 705 531. 863 22. 281 380. 538 934. 683 547. 383 22. 727 388. 149 958. 259 563. 356 23. 181 395. 912 982. 449 Deurne 33. 388 33. 688 33. 992 34. 298 1. 204 793. 706 36. 095 643. 5311. 473. 332 816. 866 36. 817 656. 4011. 510. 085 840. 702 37. 553 669. 5291. 547. 785 865. 234 38. 304 682. 9201. 586. 458 20. 389 20. 573 20. 758 20. 944 812 484.

691 19. 351 434. 009 938. 051 498. 834 19. 738 442. 689 961. 262 513. 390 20. 133 451. 543 985. 066 528. 371 20. 535 460. 5741. 009. 480 Eersel Eindhoven 249. 054 251. 295 253. 557 255. 839 8. 812 5. 920. 559272. 3174. 709. 96010. 902. 8366. 093. 320277. 764 4. 804. 15911. 175. 2436. 271. 123283. 3194. 900. 24311. 454. 6856. 454. 115288. 9854. 998. 24711. 741. 348 40. 765 969. 073 45. 877 809. 7581. 824. 709 997. 351 46. 795 825. 9531. 870. 0991. 026. 453 47. 731 842. 4721. 916. 6571. 056. 405 48. 685 859. 3221. 964. 413 Geldrop-Mierlo 41. 132 41. 502 41. 876 1. 515 31. 534 31. 818 32. 104 32. 393 1. 287 749. 632 33. 122 687. 8941. 470. 648 771. 506 33. 785 701. 6521. 506. 943 794. 019 34. 460 715. 6851. 544. 164 817. 188 35. 150 729. 9981. 582. 336 Gemert-Bakel 17. 079 17. 233 17. 388 17. 544 595 406. 005 16. 512 318. 024 740. 541 417. 852 16. 842 324. 384 759. 079 430. 045 17. 179 330. 872 778. 096 442. 594 17. 523 337. 489 797. 606 Heeze-Leende Helmond 96. 540 97. 409 98. 286 99. 170 3. 622 2. 294. 967122. 7001. 935. 9374. 353. 6042. 361. 934 125. 154 1. 974. 6564. 461. 7442. 430. 855127. 6572. 014. 1494. 572. 6612. 501. 788130. 2102. 054. 4324. 686. 430 23. 324 23. 534 23. 746 23. 959 922 554. 463 24. 499 492. 8031. 071. 765 570. 642 24. 989 502. 6591. 098. 291 587. 293 25. 489 512. 7131. 125. 495 604. 430 25. 999 522. 9671. 153. 396 Laarbeek Nuenen 24. 291 24. 510 24.

730 24. 953 927 577. 450 24. 264 495. 4761. 097. 190 594. 300 24. 749 505. 3851. 124. 435 611. 642 25. 244 515. 4931. 152. 379 629. 490 25. 749 525. 8031. 181. 042 19. 546 19. 722 19. 899 20. 079 695 464. 651 20. 013 371. 473 856. 137 478. 210 20. 413 378. 903 877. 526 492. 164 20. 821 386. 481 899. 466 506. 525 21. 238 394. 210 921. 973 Oirschot Reusel-De Mrdn 13. 653 13. 776 13. 900 14. 025 558 324. 562 13. 439 298. 248 636. 248 334. 032 13. 708 304. 213 651. 953 343. 779 13. 982 310. 297 668. 058 353. 811 14. 262 316. 503 684. 575 Someren 20. 214 20. 396 20. 579 20. 765 917 480. 531 19. 835 490. 131 990. 497 494. 553 20. 232 499. 9341. 014. 718 508. 984 20. 636 509. 9321. 039. 552 523. 836 21. 049 520. 1311. 065. 016 Son en Breugel 18. 130 18. 293 18. 458 18. 624 740 430. 990 19. 157 395. 525 845. 672 443. 566 19. 540 403. 436 866. 542 456. 509 19. 931 411. 505 887. 945 469. 830 20. 329 419. 735 909. 894 Valkenswaard 31. 958 32. 246 32. 536 32. 829 1. 176 759. 712 32. 610 628. 5651. 420. 887 781. 880 33. 263 641. 1361. 456. 279 804. 695 33. 928 653. 9591. 492. 582 828. 176 34. 606 667. 0381. 529. 821 48. 032 48. 465 48. 901 Veldhoven 47. 604 1. 635 1. 131. 651 48. 688 873. 8982. 054. 2371. 164. 673 49. 662 891. 3752. 105. 7101. 198. 658 50. 655 909. 2032. 158. 5161. 233. 635 51. 668 927. 3872. 212. 690 17. 894 18. 055 18. 218 18. 381 665 425. 380 19. 566 355. 438 800.

384 437. 792 19. 957 362. 547 820. 296 450. 567 20. 356 369. 798 840. 721 463. 714 20. 763 377. 194 861. 672 Waalre 816. 413 823. 761 831. 175 838. 655 30. 16919. 407. 923886. 12516. 125. 14636. 419. 19519. 974. 247903. 84816. 447. 64937. 325. 74420. 557. 095921. 92516. 776. 60238. 255. 62221. 156. 951940. 36317. 112. 13439. 209. 449 *) voor JGZ 0-4 wordt voor de komende jaren vooralsnog geen mutatie in het aantal kinderen geraamd.

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

8. 4.

Overzicht GGD taken

Pijler/taak

Wettelijke taak?

Verplicht bij

Gemeenschappelijke taak?

Wettelijke basis

GGD beleggen? Monitoren signaleren en adviseren ,

Opstellen en uitvoering van lokaal gezondheidsbeleid.

Wet PG

Gezondheid monitors

Regionale Volksgezondheid Toekomst Verkenning

Wet PG

Maatwerkonderzoek

Wet PG

Preventieprogramma’s

Wet PG

Uitvoerende taken gezondheidsbescherming -

Algemene infectieziekten bestrijding

Wet PG

TBC-bestrijding

Wet PG

SOA-bestrijding

Wet PG

Medisch-milieukundige zorg

Wet PG

Technische Hygiënezorg

Wet PG

Reizigerszorg

Rijksvaccinatieprogramma

Wet PG

Wet PG/Wet Toelating zorginstellingen

Publieke gezondheid bij rampen en crises -

GGD Crisisteam en GGD Crisisplan

Het leveren van sleutelfunctionarissen voor GHOR-functies

Wet Veiligheidsregio’s

Psychosociale hulpverlening bij ingrijpende gebeurtenissen

Wet PG

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

Pijler/taak

Wettelijke taak?

Verplicht bij GGD

Gemeenschappelijke taak?

Wettelijke basis

beleggen? Toezicht houden -

Toezicht op Kinderopvang & peuterspeelzalen

Wet kinderopvang

Toezicht op tattoo- & piercingshops

Voeding- en Warenwet

Toezicht evenementen

Wet PG

Jeugdgezondheidszorg 0-18 jaar

Wet PG

Ambulancezorg

Wet Ambulancevoorzieningen

(GGDBZO is vergunninghouder in regio BZO) Aanvullende taken publieke gezondheid -

Lijkschouwingen

Wet Lijkbezorging

Afgeven van euthanasieverklaringen

Euthanasiewet

Forensische diensten voor politie

Publieke Gezondheid asielzoekers

Uitvoeren taken WVGGZ

WVGGZ

Wijk GGD’er

Mantelzorgondersteuning

Nu niet zwanger

Kansrijke Start

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

8. 5.

Lijst van Afkortingen

Algemeen Bestuur

ASG

Regeling Aanvullende Seksuele Gezondheidszorg

Ambulancezorg

AZN

Ambulance Zorg Nederland

BBV

Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten

BCO

Bron- en Contact Onderzoek

BIZOB

Bureau Inkoop & Aanbestedingen Zuid Oost Brabant

BrOS

Brabantse OmgevingsScan

CAO SGO

Collectieve Arbeidsovereenkomst Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties

Dagelijks Bestuur

DPG

Directeur Publieke Gezondheid

ERF

Electronisch RitFormulier ambulancezorg

FIDO

Wet Financiering Decentrale Overheid

FLO

Functioneel LeeftijdsOntslag

GezondheidsBevordering

GHOR

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio

GMV

Bureau Gezondheid Milieu en Veiligheid

HKZ

Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector

iJGZ

Integrale jeugdgezondheidszorg (0 -18jr)

IZB

InfectieZiektenBestrijding

JGZ

JeugdGezondheidsZorg

KCC

KlantContactCentrum

NZa

Nederlandse Zorgautoriteit

PBM

Persoonlijke Beschermingsmiddelen

PCM

Puber ContactMoment

Publieke Gezondheid

PGA

Publieke Gezondheid Asielzoekers

Piofach-

Functies op het gebied van Personeel Informatievoorziening Organisatie functies

Financiën Automatisering Communicatie Huisvesting ,

PLB

Persoonlijk LevensloopBudget

PrEP

Pre-ExpositieProfylaxe (hiv-medicatie)

RAV

Regionale AmbulanceVoorziening

ROAZ

Regionaal Overleg Acute Zorg

RONAZ

Regionaal Overleg Niet Acute Zorg

RVP

RijksVaccinatieProgramma

S&B

Spreiding & Beschikbaarheid ambulancezorg

THZ

Technische HygiëneZorg

VIPP

Versterking Infectieziektebestrijding en Pandemische Paraatheid

VRBZO

Veiligheidsregio Brabant Zuidoost

VTV

Volksgezondheid Toekomst Verkenning

VVE

Voor- en Vroegschoolse Educatie

WKKGZ

Wet Kwaliteit Klachten en Geschillen Zorg

WNRA

Wet Normalisering Rechtspositie Ambtenaren

WNT

Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector.

WVGGZ

Wet Verplichte Geestelijke GezondheidsZorg

ZW/WGA

ZiekteWet/Wet Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten

Ontwerp Programma begroting 2026 - PL/RdK/EV

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15466042/1