Besluiten een zienswijze in te dienen op de eerste begrotingswijziging 2025 en ontwerpbegroting 2026 BSOB

Raadsvoorstel Onderwerp:

Zienswijze BSOB 1e begrotingswijziging 2025 en ontwerpbegroting 2026

Portefeuillehouder:

K.W.H.M. Kusters

Documentnummer:

200724042

Zaaknummer:

0847200723960

Datum: 22 april 2025

1. Samenvatting voor de burger Het algemeen bestuur van BSOB heeft de 1e begrotingswijziging 2025 en de ontwerp-begroting 2026 vastgesteld en vraagt de deelnemende gemeenten om een zienswijze hierover kenbaar te maken. Deze is verwoord in een concept-brief en wordt met het bijgevoegde raadsvoorstel aangeboden aan de raad ter besluitvorming.

2. Inleiding Op grond van artikel 35, derde lid van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) ïs de raad bevoegd om haar zienswijze ten aanzien van de ontwerpbegroting kenbaar te maken. Het dagelijks bestuur (van de gemeenschappelijke regeling) voegt dit commentaar toe aan de –ontwerpbegroting en de begrotingswijzigingen zoals deze door hem aan het algemeen bestuur wordt aangeboden. Middels het aanbieden van de -ontwerp- 1e begrotingswijziging 2025 en de ontwerp-begroting 2026 verzoekt de BSOB, de raad om haar zienswijze op deze voorstellen, schriftelijk kenbaar te maken.

3. Advies 1) Akkoord te gaan met de 1e begrotingswijziging 2025 van de gemeenschappelijke regeling BSOB; 2) Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2026 van de gemeenschappelijke regeling BSOB; 3) Akkoord te gaan met de zienswijze aan de BSOB.

4. Beoogd effect Te voldoen aan het verzoek van de BSOB om onze zienswijze over de -ontwerp- 1e Begrotingswijziging 2025 en -ontwerp- Begroting 2026 vóór 04 juli 2025 schriftelijk kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van BSOB.

5. Argumenten 1.1 Mutaties 1e begrotingswijziging 2025 BSOB Het nadeel voor de 1e BW 2025 bedraagt € 647.000. Dit nadeel ontstaat hoofdzakelijk door: • In 2025 zijn de budgetten geactualiseerd naar de realisatie 2024, inclusief aanpassing inflatiecijfers/indexeringen;

• onvoorziene en niet beïnvloedbare prijsstijgingen/indexeringen van leveranciers van BSOB (met name door de verdubbeling van het tarief van de BRP-koppeling van het RIVG); • de vacature voor de functie van afdelingshoofd Belastingen die met externe inhuur bemenst moet worden om boventalligheid te voorkomen van de manager Belastingen van Waterschap De Dommel die mogelijk bij de toetreding van het waterschap per 1 januari 2026 op deze vacature geplaatst wordt; • de externe inhuur die tot medio 2025 noodzakelijk is in verband met het langdurig uitvallen van de Controller van BSOB. 2.1 Ontwerpbegroting 2026 Zoals beschreven in de kadernota 2026, richt BSOB zich de komende jaren op het realiseren van maximale efficiëntie om de uitvoeringskosten voor de deelnemers zo laag mogelijk te houden. Voor de begroting van 2026 zijn de volgende financiële ontwikkelingen opgenomen: • Loon- en prijsontwikkelingen • In de 1e BW 2025 zijn kosten, zoals inhuur waarderen en rente- opbrengsten, verwerkt die een structureel karakter hebben. Deze kosten zijn verwerkt in de begroting 2026. • Met betrekking tot de toetreding van De Dommel zijn 22 FTE extra formatie toegevoegd De financiële gevolgen van het nog te nemen besluit om te gaan werken met een kosteloze betalingsherinnering zijn nog niet meegenomen in de begroting 2026 en de meerjarenbegroting.

Niet alle gemeenten zien voordeel in dit besluit, het brengt wel extra kosten met zich mee. 3.1 De voorgestelde zienswijze met betrekking tot de aspecten van het ravijnjaar De voorgestelde zienswijze voor alle GR’en, is ook van toepassing voor de BSOB: "Vanaf 2026 laat de begroting van de gemeente Someren grote tekorten zien door de bezuinigingen vanuit het Rijk. Deze bezuinigingen kan de gemeente niet alleen opvangen. Bij de Begroting 2025 van de GR’en hebben wij hierover al een zienswijze ingediend. In deze zienswijze werd gemeld dat alle verbonden partijen zullen moeten meedelen in de bezuinigen van het Rijk. Om op termijn weer een sluitende begroting te kunnen presenteren zijn we gestart met het project Zero Based Budgetting (ZBB) met als doel om de lasten en baten weer structureel met elkaar in evenwicht te brengen en een sluitende begroting aan te bieden. Eventuele taakstellende bezuinigingen richting onze GR’en zijn hierbij niet uit te sluiten, zoals ook al in onze zienswijze bij de Begroting 2025 is opgenomen. Wij vragen aan de GR dan ook het volgende: • Rekening te houden met bovenstaand scenario bij het opstellen van de Begroting 2026; • Specifieke, goed onderbouwde keuzemogelijkheden in beeld te brengen. Uitgangspunt hierbij is dat de uitvoeringskosten in de Begroting 2026 en 2027 niet stijgen."

6. Kanttekeningen 2.1 Toetreding Waterschap de Dommel per 1 januari 2026 Als gevolg van de toetreding van Waterschap De Dommel nemen de structurele kosten van BSOB toe. De kosten worden via de verdeelsleutel van BSOB toegerekend aan De Dommel. Hier staat de deelnemersbijdrage van De Dommel tegenover.

2/4

7. Financiën 1e begrotingswijziging 2025: De aangepaste bijdrage aan de GR BSOB bedraagt voor de gemeente Someren voor 2025 € 441.784. In de gemeentelijke begroting 2025 is een bedrag opgenomen van € 429.378. Dit betekent een stijging van € 12.406. Ontwerpbegroting 2026: De bijdrage aan de GR BSOB bedraagt voor de gemeente Someren voor 2026 € 430.949. In de jaarschijf 2026 van de gemeentelijke begroting 2025 is een bedrag opgenomen van € 429.378. Dit betekent een stijging van € 1.571. Door de deelname van Waterschap de Dommel in 2026 is de verwachting dat de gemeentelijke bijdrage minder zal stijgen. De financiële aanvullingen zullen in de zomernota 2025 cq de begroting 2026 verwerkt worden.

8. Communicatie Na besluitvorming door de raad zullen de bevindingen van de gemeente Someren schriftelijk worden gecommuniceerd met het algemeen bestuur van BSOB.

9. Uitvoering De gevraagde extra middelen zullen wij verwerken in de desbetreffende documenten van de P&C-cyclus.

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

wnd. burgemeester,

J. Weekers

P.J.M.G. Blanksma

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit

X

1e ontwerp begrotingswijziging 2025 BSOB, documentnr. Djuma

X

NO

200723972 BSOB ontwerp begroting 2026, documentnr. Djuma 200723968

X

Brief zienswijze BSOB, documentnr. Djuma 200724038

X

3/4

4/4