Besluiten een zienswijze in te dienen op de 1e begrotingswijziging 2026 en ontwerpbegroting 2027 BSOB

Raadsvoorstel Onderwerp: Portefeuillehouder: Documentnummer: Zaaknummer: Datum:

Zienswijze BSOB 1e begrotingswijziging 2026 en ontwerpbegroting 2027 K.W.H.M. Kusters 200847721 0847200847707 14 april 2026

1. Samenvatting voor de burger Het algemeen bestuur van BSOB heeft de 1e begrotingswijziging 2026 en de ontwerpbegroting 2027 vastgesteld en vraagt de deelnemende gemeenten om een zienswijze hierover kenbaar te maken. Deze is verwoord in een concept-brief en wordt met het bijgevoegde raadsvoorstel aangeboden aan de raad ter besluitvorming.

2. Inleiding BSOB is een samenwerkingsverband tussen twee waterschappen en negen gemeenten. Waterschap Aa en Maas en vanaf 1 januari 2026 sluit Waterschap De Dommel zich aan bij BSOB. Asten, Bernheze, Boekel, Deurne, Gemert-Bakel, Laarbeek, Maashorst, Oss en Someren. Daarnaast heeft BSOB een DienstVerleningsOvereenkomst gesloten met de Dienst Dommelvallei, die een samenwerking vormt tussen de gemeenten Nuenen, Son en Breugel, en GeldropMierlo. De meerjaren programma-begroting van BSOB richt zich op het uitvoeren van belastingtaken en de kwaliteit en continuïteit van de drie programmaonderdelen – het waarderen, heffen en innen van gemeentelijke en waterschapsbelastingen – zo goed mogelijk te waarborgen tegen minimale kosten. In de aanbiedingsbrief noemt het algemeen bestuur van BSOB ook de jaarstukken 2025 en de evaluatie van de GR. Over de jaarstukken 2025 ontvangt u een aparte Raadsinformatiebrief. De uitkomst van de evaluatie van de GR worden verwerkt in een ontwerp-wijzigingsbesluit van de GR. U ontvangt hierover een apart raadsvoorstel.

3. Advies 1. In te stemmen met de zienswijze aan de BSOB.

4. Beoogd effect Te voldoen aan het verzoek van de BSOB om onze zienswijze over de -ontwerp- 1e Begrotingswijziging 2026 (BW 2026), -ontwerp- Begroting 2027 (B 2027) vóór 3 juli 2026 schriftelijk kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van BSOB.

5. Argumenten 1.1. Vanaf 2026 is de 1e BW geïntegreerd in de meerjarenbegroting. De P&C cyclus van de BSOB wordt geoptimaliseerd waarbij documenten beknopter en beter op elkaar afgestemd worden. 1.2. In 2026 is Waterschap de Dommel onderdeel van de begroting Voor de 1e BW betekent dit het eerste jaar dat Waterschap de Dommel onderdeel is van de begroting. Voor Someren betekent dit dat een deel van de inwoners geen twee aparte aanslagen meer krijgen. 1.3. De financiële mutaties in de 1e begrotingswijziging 2026 zijn van beperkte omvang De totale deelnemersbijdrage in de 1e BW 2026 bedraagt € 16.265.252. Ten opzichte van de vastgestelde begroting 2026 betreft dit een stijging van € 32.211 inclusief BTW. Voor gemeente Someren betekent de 1e BW een lichte daling van de bijdrage, zie punt 7 Financiën. Autonome ontwikkelingen in 1e BW 2026 • Aanpassing van budgetten met indexatie • Verwerking van vastgestelde CAO 2025 • Actualisatie van productiecijfers op basis van jaarstukken 2025 Beleidsontwikkelingen in 1e BW 2026 Verwerking van werkelijke kosten toetreding van Waterschap de Dommel 1.4. De focus van BSOB ligt de komende jaren op het verbeterinitiatieven en een grotere efficiëntie.

BSOB heeft zich ten doel gesteld de kwaliteit van de dienstverlening aan belastingplichtigen en deelnemers en het werkplezier van de medewerkers verder te verbeteren en om een grotere efficiëntie te realiseren die mogelijk leidt tot verlaging van de deelnemersbijdrage. 1.5. De mutaties in de Begroting 2027 heeft voornamelijk betrekking op prijsmutaties. De totale deelnemersbijdrage inclusief BTW in de Begroting 2027 bedraagt € 16.793.653. Voor gemeente Someren betekent de begroting een beperkte stijging van de bijdrage, zie punt 7 Financiën. Autonome ontwikkeling in B2027 • Prijscorrectie op basis van septembercirculaire 2025 (2,2% voor prijzen en 5,1% voor lonen) Pagina 2 van 4

Beleidsontwikkelingen in B2027 • Geen. Op dit moment zijn er nog geen financiële ontwikkelingen te rapporteren.

1.6. In de zienswijze voor adviespunten 1 en 2 onderschrijven we dat we zien dat BSOB streeft naar een zo minimaal mogelijke stijging van de gemeentelijke bijdrage. Het lukt BSOB om voor het tweede jaar op rij de stijging van de gemeentelijke bijdrage zeer beperkt te houden. In 2026 was er zelfs sprake van een daling. Er is vertrouwen dat deze lijn kan worden voortgezet met de voorgestelde verbeterinitiatieven die tot een grotere efficiëntie kunnen zorgen. Daar vragen we wel aandacht voor, gezien de financiële tekorten in onze begroting vanaf 2028.

6. Kanttekeningen 1.1.De huidige inflatiecijfers liggen momenteel hoger dan de gehanteerde indexatie De prijscorrecties in de begroting 2027 zijn gebaseerd op de kaders en uitgangspunten uit de Kadernota 2027, waarin de indexcijfers uit de septembercirculaire 2025 zijn gehanteerd. Opgemerkt wordt dat de huidige inflatiecijfers momenteel hoger liggen en er sprake is van onzekerheden door huidige mondiale ontwikkelingen. Dit brengt een risico met zich mee dat realisatiecijfers hoger uitvallen en dat de gemeentelijke bijdrage ook hoger wordt.

7. Financiën 1e begrotingswijziging 2026 De aangepaste bijdrage aan de GR BSOB bedraagt voor gemeente Someren voor 2026 € 424.744. In de gemeentelijke begroting 2026 is een bedrag opgenomen van € 431.763. Dit betekent een verlaging van de bijdrage van € 7.019. Deze mutatie wordt verwerkt in de Zomernota 2026. Ontwerpbegroting 2027 De bijdrage aan de GR BSOB bedraagt voor de gemeente Someren voor 2027 € 440.738 In de jaarschijf 2027 van de gemeentelijke begroting 2026 is een bedrag opgenomen van € 431.763. Dit betekent een stijging van € 8.975. Deze mutatie wordt in de Kadernota 2027 en de Begroting 2027 verwerkt.

8. Communicatie Na besluitvorming door de raad zullen de bevindingen van de gemeente Someren schriftelijk worden gecommuniceerd met het algemeen bestuur van BSOB.

Pagina 3 van 4

9. Uitvoering De gevraagde extra middelen zullen wij verwerken in de desbetreffende documenten van de P&C-cyclus.

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris, de burgemeester,

J. Weekers

D. Blok

Bijlage(n) Concept raadsbesluit Aanbiedingsbrief bij 1e begrotingswijziging 2026 en ontwerpbegroting 2027 BSOB 1e begrotingswijziging 2026 en ontwerpbegroting 2027 BSOB Brief Zienswijze

O X X

NO

X X

Pagina 4 van 4