Besluiten akkoord te gaan met vervolgtraject ZBB

Raadsvoorstel Onderwerp:

Vervolgtraject Zero Based Budgetting

Portefeuillehouder:

K.W.H.M. Kusters

Documentnummer:

200689718

Zaaknummer:

0847200689032

Datum:

28 januari 2025

1. Samenvatting voor de burger De gemeente Someren heeft een onderzoek Zero Based Budgetting uitgevoerd. Aanleiding hiervoor was het "ravijnjaar 2026". Dit voorstel gaat over het vervolg, ná oplevering van de eindrapportage Zero Based Budgetting.

2. Inleiding In de begroting 2025 is het speerpunt opgenomen om een onderzoek Zero Based Budgetting uit te voeren. Aanleiding hiervoor is het ‘ravijnjaar 2026’. Het onderzoek heeft als doel inzicht te krijgen in maatregelen om kosten te besparen of inkomsten te verhogen. Dit onderzoek wordt uitgevoerd onder leiding van Berenschot. In maart 2025 wordt de eindrapportage met de resultaten aan college en raad gepresenteerd. Dit voorstel gaat over het vervolg, ná oplevering van de eindrapportage Zero Based Budgetting. Het gaat in op het besluitvormingstraject van de kadernota en het proces hoe het college tot een raadsvoorstel voor de kadernota 2026 komt waarin de resultaten van het onderzoek Zero Based Budgetting betrokken zijn.

3. Advies 1.1 Berenschot te laten faciliteren bij de voorbereidingen op de besluitvorming van de kadernota n.a.v. de uitkomsten van Zero Based Budgetting conform de voorgestelde werkwijze.

4. Beoogd effect Een Kadernota 2026 die leidt tot een structureel reëel exploitatieresultaat in lijn met door de raad gedane richtinggevende uitspraken.

5. Argumenten 1.1 Om tot een afgewogen raadsvoorstel te komen helpt het als aan de voorkant richtinggevende uitspraken worden gedaan en dilemma’s worden besproken. Het onderzoek Zero Based Budgetting dat eind maart wordt opgeleverd resulteert in een lijst van maatregelen waarmee we kosten kunnen besparen of inkomsten kunnen verhogen. Keuzes in

maatregelen vragen een politieke richting van de gemeenteraad. Voor het college is het wenselijk als er op voorhand richtinggevende uitspraken worden gedaan en dilemma’s worden besproken. Op basis hiervan kan het college tot een raadsvoorstel kadernota komen met een set van maatregelen die leiden tot een sluitende begroting. Zo worden college en raad ieder in zijn of haar rol betrokken en zal er vanuit de raad meer draagvlak voor het raadsvoorstel zijn. Een lijst met dilemma’s die voorgelegd kunnen worden vindt u in de bijlage terug. Hier zal aan de voorkant een selectie in worden gemaakt die het meest van toepassing zijn voor onze gemeente. U ziet hieronder de voorgestelde planning. Activiteit Berenschot gaat in een besloten vergadering in gesprek om tot richtinggevende uitspraken te komen op basis waarvan het college aan de raad een voorstel kan doen voor de kadernota 2026. (Discussie-avond) Raad ontvangt raadsvoorstel kadernota 2026 Bespreken Kadernota 2026 Vaststellen Kadernota 2026

Wie

Raad- en commissieleden

Deadline

Nog te plannen 15 10-4-2025 en/of 17-4-2025 / 16

Raad

Uiterlijk 28-5-2025

22

Commissie B&B

12-6-2025

24

Raad

26-6-2025

26

1.2 Het begeleiden van een dergelijk bestuurlijk besluitvormingstraject met complexe keuzes vraagt om specifieke expertise en ervaring Berenschot begeleid het onderzoek Zero Based Budgetting. Zij hebben veel ervaring in het vertalen van dergelijke onderzoeken naar het komen tot bestuurlijke keuzes in het besluitvormingsproces. We stellen voor Berenschot dit traject dan ook te laten begeleiden. Dit bestaat uit het begeleiden van het proces om te komen tot richtinggevende uitspraken en het maken van keuzes. Berenschot stelt voor om deze stap aan de hand van maximaal tien scherpe dilemma’s en tegenstellingen, die van belang zijn voor de gemeente Someren, te doen. Hierbij wordt ook het actuele beeld van de financiële opgave van de gemeente Someren betrokken. In de begeleiding van het College en de Raad wordt gewerkt met ondersteunende presentaties die het keuzeproces moeten faciliteren.

6. Kanttekeningen 1.1 De lokale vertaling van de effecten van de meicirculaire 2025 verwachten we begin juni. Dit is later dan dat het raadsvoorstel behorende bij de kadernota 2026 aan de raad is toegestuurd. Als de meicirculaire eind mei gepubliceerd wordt door het Rijk dan voegen we de effecten van de meicirculaire nog uiterlijk 12 juni toe aan het raadsvoorstel behorende bij de kadernota 2026.

7. Financiën Voor dit vervolgtraject is geen budget beschikbaar. We verwachten dat de kosten voor het vervolgtraject uitkomen op € 10.000. Deze kosten worden bij de zomernota 2025 opgevoerd.

8. Communicatie N.v.t.

2/3

9. Uitvoering Voor de volledigheid vindt u hieronder nog de planning van het onderzoek Zero Based Budgetting: Activiteit Wie Deadline Berenschot gaat in een werksessie in de raad-vraagt-raad aan de 20-2-2025 slag om verder inzicht te geven in het lopende onderzoek ZBB. Raad-vraagt-raad 6 Berenschot presenteert resultaten onderzoek in raad-vraagt-raad Raad-vraagt-raad 27-3-2025 13

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

de burgemeester,

J. Weekers

D. Blok

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit

X

NO

Lijst met mogelijke dilemma’s

3/3