9. Vaststellen jaarstukken gemeente Someren 2021

Raadsvoorstel Onderwerp: Opsteller:

Vaststellen jaarstukken 2021 van Nuenen, Saskia

Portefeuillehouder:

T.C.W. Maas

Documentnummer:

200383885

Zaaknummer: Datum:

0847200378524 24 mei 2022

1. Samenvatting voor de burger De gemeente Someren sluit het financiële jaar 2021 af met een voordelig resultaat van € 2.108.276,-. Dit wil zeggen dat de gemeente minder kosten gemaakt heeft, dan wel meer opbrengsten gerealiseerd heeft, dan geraamd was in de programmabegroting. In de jaarstukken wordt een verklaring voor dit resultaat gegeven. Dit gebeurt aan de hand van verschillenanalyses en prestatie-indicatoren. Uit de verplichte paragrafen blijkt wat het effect van het uitgevoerde beleid op de verschillende thema's is geweest. Tenslotte worden de balans en het overzicht van de baten en lasten met toelichtingen in het onderdeel jaarrekening getoond.

2. Inleiding In de programmabegroting 2021 is opgenomen wat de gemeente van plan was om te doen en hoeveel geld daar mee gemoeid was. In deze jaarrekening legt de gemeente verantwoording af over de gerealiseerde prestaties en de daaraan bestede middelen. Het positieve verschil ten opzichte van de raming van € 2.108.276,- wil niet zeggen dat er werkzaamheden niet uitgevoerd zijn. Op bepaalde factoren hebben wij geen invloed danwel ontvangen we gegevens te laat voor een begrotingswijziging, zoals een positieve decembercirculaire van het Rijk (5,5 ton), lagere verplichtingen wethouderspensioenen door een gewijzigde rekenrente (2,6 ton) en gunstigere cijfers van de gemeenschappelijke regeling Peelgemeenten (6,9 ton).

3. Advies 1. De jaarstukken 2021 vast te stellen; 2. Van het positieve resultaat € 379.055,- te storten in de Reserve Corona-gelden; 3. Het restant van het positieve resultaat € 1.729.221,- toe te voegen aan de Algemene reserve vrij aanwendbaar; 4. Akkoord te gaan met de wijze van afwikkeling van de kredieten zoals opgenomen in het Jaarrekeninggedeelte.

5. Instemmen met het voornemen om in 2022 extra kritisch te zijn over het afsluiten van grexen (grondexploitaties) en eventuele nagekomen verplichtingen op te nemen als een balanspost (nog te betalen / nog te vorderen).

4. Beoogd effect Te voldoen aan de wettelijke regelgeving door de vastgestelde jaarstukken vóór 15 juli aan te bieden aan de provincie.

5. Argumenten 1.1 Vaststellen jaarstukken 2021 Vanaf 19 april heeft onze accountant Crowe Foederer, de controle uitgevoerd van de jaarstukken 2021. De controle is naar tevredenheid verlopen. De accountant zal een goedkeurende accountantsverklaring verstrekken bij de jaarrekening 2021. In de vergadering van de commissie Burger en Bestuur op 9 juni zal door de accountant een toelichting worden gegeven over het verloop van de controle. 2.1 Reserve Corona-gelden De ontvangen rijksbijdragen inzake onder andere ondersteuning lokaal culturele voorzieningen, algemene voorliggende voorzieningen, en het algemeen gemeentelijk schuldenbeleid, zullen pas in 2022 ingezet worden. Voorgesteld wordt om het totaalbedrag van deze ontvangsten ad € 379.055,- via resultaatbestemming te storten in de reserve coronagelden en in 2022 te onttrekken aan deze reserve. 5.1 Afsluiten grexen De gemeente Someren heeft een aantal grexen, waar nog minimale mutaties op zullen plaatsvinden. Op advies van de accountant zullen we deze in 2022 kritisch beoordelen, de grexen daar waar mogelijk afsluiten en eventuele mutaties opnemen op de balans. Deze werkwijze sluit ook aan met de Notitie Grondbeleid in begroting en jaarstukken van de Commissie BBV.

6. Kanttekeningen In 2021 speelde Corona ook nog een grote rol. In de jaarrekening 2021 is een aparte paragraaf opgenomen waarin de gevolgen van Corona worden weergegeven. De gemeente Someren voert verder een solide financieel beleid, gericht op de langere termijn. De gemeente zoekt hierbij het evenwicht tussen realistisch zijn als dat moet en extra investeren als dat verantwoord is. Op basis van een integrale afweging van middelen worden elk jaar keuzes gemaakt. De definitieve integrale afweging en besluitvorming vindt zoveel mogelijk plaats bij de vaststelling van de begroting in november. Het uitgangspunt is dat bij tegenvallers passende maatregelen worden genomen en dat meevallers worden opgenomen als deze zich ook daadwerkelijk zullen voordoen. Het Rijk maakt het ons hierbij niet gemakkelijk. Het zadelt gemeentes met vele omvangrijke onzekerheden op door taken en verantwoordelijkheden over te hevelen, echter met absoluut ontoereikende financiering.

2/3

7. Financiën In de jaarstukken is een nadere analyse van het voordelige resultaat van € 2.108.276,- opgenomen in het hoofdstuk Algemeen, onderdeel Samenvatting. Van het voordelige saldo wordt € 1.729.221,- toegevoegd aan de Algemene reserve vrij aanwendbaar. Het merendeel van de verschillen is van incidentele aard (€ 1.566.000,-) en hebben verder geen gevolgen voor toekomstige budgetten.

8. Communicatie Binnen twee weken na vaststelling en uiterlijk vóór 15 juli 2021 moeten de jaarstukken worden toegezonden aan de provincie Noord-Brabant. Inwoners kunnen via de gemeentelijke site de jaarstukken raadplegen. Daarnaast verschijnt op de gemeentepagina in ’t Contact voorafgaand aan de raadsvergadering een samenvatting van de belangrijkste inkomsten en uitgaven van 2021.

9. Uitvoering Opvolging van de adviezen naar aanleiding van de accountantscontrole.

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

de burgemeester,

J. Koppers-Van der Krabben

D. Blok

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit

X

, documentnr. Djuma

X

NO

3/3