Document · PDF

8b. Begroting 2023 VRBZO.

Gemeenteraad 24 mei 2022, gemeente SomerenBij agendapunt: Geen zienswijze indienen tegen de Ontwerpbegroting 2023 VRBZO.13.141 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

4.3

Overzicht incidentele baten en lasten

Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost heeft slechts beperkt incidentele baten. De meeste baten zijn in hun aard structureel, zoals de gemeentelijke bijdragen en uitkering van het Rijk. Ook voor in omvang meer wisselende baten, zoals de deelname van externen aan trainingen en detachering van medewerkers is in de meerjarenbegroting een vast basisniveau opgenomen. De schommeling in deze baten kan de organisatie voldoende opvangen. Voor de begroting 2023 geldt de uitzondering dat er voor de jaarschijven 2023 en 2024 een incidentele gemeentelijke bijdrage is opgenomen van €600.000. We gaan voor deze incidentele bijdrage alleen incidentele verplichtingen aan.

4.4

Overzicht financiële taakstellingen en eerdere bezuinigingen

De veiligheidsregio had in de periode 2014 tot en met 2017 en in 2019 een bezuinigingstaakstelling opgenomen in haar begroting. In die periode is er voor een bedrag van €5,1 miljoen aan bezuinigingen gerealiseerd.

Versie: 1.0 Pagina: 28

Begroting 2023

In 2020 zijn daarnaast de structurele kosten voor Arbeidshygiëne (€0,4 miljoen per jaar) afgedekt met structurele middelen. De middelen in de bestemmingsreserve Arbeidshygiëne (€3,5 miljoen) zijn hierdoor beschikbaar voor dekking van een deel van de kosten van de overgangsregeling FLO. In de begroting 2022 hebben we onder meer de gestegen kosten voor onderhoud van onze grote brandweervoertuigen (€0,2 mln per jaar) opgevangen binnen de exploitatie. Voor de begroting 2023 is geen taakstelling opgenomen.

Versie: 1.0 Pagina: 29

Begroting 2023

Verplichte paragrafen

5.1

Risicomanagement en weerstandsvermogen

VRBZO heeft in 2019 de beleidsnota Risicomanagement & Weerstandsvermogen geëvalueerd en herijkt. De beleidsnota is door het Algemeen Bestuur vastgesteld voor de periode 2020 - 2023. De belangrijkste beleidsuitgangspunten voor VRBZO op gebied van risicomanagement zijn: •

Risico’s in een cyclisch proces inventariseren, beoordelen en monitoren via een continuïteitsplan;

•

De instelling van een weerstandsvermogen heeft als doel om een stabiele (trendmatige) ontwikkeling van de gemeenschappelijke bijdrage te waarborgen.

•

Streven naar een ratio weerstandsvermogen van 1 of hoger. De hoogte van de algemene reserve is vastgesteld op € 2,0 miljoen.

5.1.1

Risico-inventarisatie en monitoring

Het risico-overzicht in het continuïteitsplan gaat uit van een indeling die bestaat uit een matrix waarbij de assen worden gevormd door de factoren kans en impact. Met kans wordt bedoeld welke mate van waarschijnlijkheid er bestaat dat een risico zich manifesteert. Met impact wordt bedoeld de negatieve financiële invloed die een risico mogelijk heeft op de continuïteit van de dienstverlening. Door het inschatten van kans en (financiële) impact (scoren op een schaal van 1 tot 5) vindt rangordening van risico’s plaats.

De kans of impact van onderstaande risico’s zijn van die mate dat er rekening mee moet worden gehouden dat ze zich voordoen. Tijdens de reguliere planning en control gesprekken worden de risico’s besproken en bijgesteld. De risico’s, en eventueel genomen beheersmaatregelen om de impact te dempen, worden gemonitord en periodiek gewogen door het managementteam.

Versie: 1.0 Pagina: 30

Begroting 2023

Bij de kwantificering van de impact is rekening gehouden met incidentele risicobedragen. De risico’s met betrekking tot algemene bedrijfsvoering en majeure wijzigingen in model brandweerzorg hebben op onderdelen een structureel karakter. Dit betekent dat bij het voordoen van dit risico incidenteel vanuit het weerstandsvermogen een onttrekking kan worden gedaan. Onderwerp

Kans

Impact

Beheersmaatregelen

(€ mln) 1. Risico’s in de algemene bedrijfsvoering, voornamelijk door: -

Stijging

Zeer

€ 0,5 – € 1,0

waarschijnlijk premies

pensioen ontwikkelingen.

voor

(vrijwilligers)verzekeringen en pensioenen -

Wijzigingen

beleid

om gezamenlijk verzekerings-

Brandweermaterieel is steeds moeilijker te

risico’s te delen. -

Specialistische

kennis

Kosten die voortvloeien uit bedrijfskritische

gezamenlijkheid met andere

specialistische

zuidelijke regio’s aannemen,

van

functies

(bijvoorbeeld

brand-

inhuren of uitbesteden.

omgevingsveiligheid,

Arbeidsmarktcommunicatie

business intelligence, ICT, kosten juridische

traject om juiste competenties

ondersteuning etc.);

aan te trekken.

Eigen risicodrager WW.

2. Majeure wijzigingen in het bestaande model van brandweerzorg: -

Deelnemen landelijk initiatief

beroepsbrandweer;

kostbare opleidingen of inhuur op gebied

Inhuren specialistische kennis voor FLO.

FLO-regeling

verzekeren door nichemarkt -

Tijdig in beeld brengen cao en

Wet

Zeer

€ 0,25 – € 0,5

waarschijnlijk

normalisering

Monitoren wet- en regelgeving

Deelnemen

rechtspositie

aan

landelijke

werkgroepen om (financiële)

ambtenaren (Wnra) en Europese richtlijn

effecten in beeld te brengen

rechtspositie brandweervrijwilligers. 3. Ernstige

verstoring

door

incidenten,

Reëel

€ 0,5 – € 1,0

Inrichten

opleiden

rampen en crises:

(crisis)organisatie om effecten

te reduceren

Kosten voortvloeiend uit bestrijding van een groot (GRIP) incident.

Totaal

€ 1,25 – € 2,5

Het is niet reëel dat bovengenoemde risico’s zich gelijktijdig voordoen. Tevens is de impact van een ernstig incident en de majeure wijzigingen in model brandweerzorg (nog) lastig te kwantificeren. Mede gelet op bovenstaande houdt VRBZO rekening met een totaal risicobedrag van € 2,0 miljoen.

Versie: 1.0 Pagina: 31

Begroting 2023

5.2

Staat van reserves en voorzieningen

5.2.1

Overzicht staat van reserves en voorzieningen

Bestemmingsreserves Investeringen

2021 Primaire begroting 2022 Primaire begroting 2023 Eindstand Toevoeging Ontrekking Eindstand Toevoeging Ontrekking Eindstand € 2.000.000 € 2.000.000 € 2.000.000 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 217.807 € 217.807 € 217.807

Totaal

€ 2.217.806

Voorzieningen Onderhoud ROC Voorziening FLO

2021 Primaire begroting 2022 Primaire begroting 2023 Eindstand Toevoeging Onttrekking Eindstand Toevoeging Onttrekking Eindstand € 564.209 € 70.000 -€ 43.686 € 70.000 -€ 286.588 € 590.523 € 373.935 € 2.656.459 € 1.330.234 -€ 2.191.470 € 1.795.223 € 1.411.407 -€ 1.963.412 € 1.243.218

Totaal

€ 3.220.668

Reserves Algemene reserve

5.2.2

€ 2.217.806

€ 1.400.234 -€ 2.235.156

€ 2.385.746

€ 2.217.806

€ 1.481.407 -€ 2.250.000 € 1.617.153

Toelichting staat van reserves en voorzieningen

Voorziening groot onderhoud Regionaal Opleidingscentrum Op basis van een in 2019 opgesteld meerjarenonderhoudsplan vindt jaarlijks een storting plaats in de voorziening groot onderhoud ROC. De jaarlijkse storting in de voorziening bedraagt met ingang van 2021 €70.000. Conform het meerjarenonderhoudsplan is voor 2023 ook een onttrekking uit de voorziening begroot. Voorziening FLO Deze voorziening eind 2020 ingesteld. We voegen jaarlijks een bedrag toe aan deze voorziening en brengen de werkelijke lasten van de FLO regeling ten laste van deze voorziening. Algemene reserve Deze reserve is bestemd voor het opvangen van financiële risico’s en van schommelingen in de exploitatiesfeer. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van januari 2018 is het Nota algemene reserve vastgesteld. Daarmee is tevens besloten dat de hoogte van de algemene reserve niet is gebaseerd op de risico’s waar de organisatie mee te maken heeft, maar gekoppeld is aan de totale baten van de organisatie. Op basis van die notitie is voor VRBZO een gewenste omvang van de algemene reserve vastgesteld tussen de €2.000.000 en €2.400.000. Op basis van het jaarlijks op te stellen continuïteitsplan, zoals benoemd in het rapport over risicomanagement en dat onderdeel uitmaakt van de P&C-cyclus, worden de risico’s wel nog steeds gemonitord. Daarbij kunnen ook risico’s worden toegevoegd of komen te vervallen.

Bestemmingsreserve t.b.v. investeringen Deze bestemmingsreserve is in 2008 in het leven geroepen naar aanleiding van de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording. Investeringen in software dienen geactiveerd te worden onder de materiële vaste activa en de hiervoor bestemde financiële middelen worden aangewend ter dekking van de jaarlijkse afschrijvingslasten. Het

Versie: 1.0 Pagina: 32

Begroting 2023

betreft hier vooral investeringen in pakketten ter verbetering van de bedrijfsvoering. Aan deze reserve zullen geen middelen weer worden toegevoegd. Er zijn op dit moment ook geen activa waarvoor een onttrekking plaatsvindt. Zodra deze volledig is benut, zal deze komen te vervallen.

5.3

Onderhoud kapitaalgoederen

Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost heeft geen kapitaalsgoederen zoals bedoeld in het Besluit Begroting en Verantwoording (wegen, riolering, water, groen en openbare gebouwen). Voor het onderhoud van de brandweerkazernes, in eigendom van Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost, zijn specifieke afspraken gemaakt. Deze kazernes zijn in 2014 gekocht, met het doel deze na uiterlijk tien jaar weer terug te verkopen aan de betreffende gemeente. De veiligheidsregio doet om die reden een storting in een door de betreffende gemeente beheerd onderhoudsfonds. De omvang van de storing is gebaseerd op een Meerjarenonderhoudsplan. Het onderhoud van deze brandweerkazernes sluit daarmee aan bij de gemeentelijke gebruiken. Het onderhoud van alle overige kapitaalgoederen is er op gericht de kapitaalsgoederen steeds in voldoende conditie te hebben om de operationele inzet te waarborgen. In de begroting zijn hier structurele budgetten voor gereserveerd.

Versie: 1.0 Pagina: 33

Begroting 2023

5.4

Financiering

5.4.1

Hoofdcomponenten

De financiering van Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost kent twee hoofdcomponenten: 1.

Gemeentelijke bijdragen;

Bijdrage van het ministerie van Veiligheid en Justitie

Daarnaast ontvangt Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost nog diverse kleinere bijdragen. In totaal ontvangt Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost de volgende bijdragen: Onderwerp

Bedrag

Bijdrage deelnemende gemeenten Bijdrage rijk Overig

€ 46.492.822 € 6.900.000 € 684.069

Totaal

€ 54.076.891

5.4.2

Rentelasten

Het overzicht van de rentelasten is opgenomen als bijlage.

5.4.3

Renterisiconorm

VRBZO loopt renterisico op het moment dat nieuwe leningen moeten worden aangetrokken (herfinanciering) of als een renteherziening van toepassing is. Om het renterisico te beheersen is in de Wet FIDO de renterisiconorm geformuleerd. Het doel van deze norm is om overmatige afhankelijkheid van het renteniveau in één bepaald jaar te voorkomen, dit ter bescherming van de financiële positie. Met deze norm bevordert de Wet FIDO een solide financieringswijze bij openbare lichamen. Conform voorschrift van de geactualiseerde Wet FIDO wordt het renterisico in onderstaande tabel voor de komende vier jaren bepaald, terwijl de renterisiconorm alleen betrekking heeft op het totaal van de rekening van het komende jaar. De norm schrijft voor dat maximaal 20% van het begrotingstotaal in een bepaald jaar gebruik mag worden voor aflossing of herfinanciering van een lening. In 2024 komt de som van aflossing en herfinanciering boven de norm uit, de herfinanciering zelf blijft wel onder de norm. In de loop van 2022 zullen we de raming bijstellen en de herfinanciering mogelijk meer verspreiden over 2023, 2024 en 2025.

2023

2024

2025

2026

€ 54,0 mln

Omvang begroting 20% norm

€ 10,8 mln € 10,8 mln € 10,8 mln € 10,8 mln

Aflossing Herfinanciering of renteverandering Totaal

€ 2,8 mln € 2,7 mln € 0 € 10,0 mln € 2,8 mln € 12,7 mln

€ 2,7 mln €0 € 2,7 mln

€ 2,1 mln € 5,0 mln € 7,1 mln

Versie: 1.0 Pagina: 34

Begroting 2023

Daarnaast is voorgeschreven dat gemeenschappelijke regelingen maximaal 8,2% van het begrotingstotaal mogen financieren met leningen met een looptijd korter dan 1 jaar. Voor onze organisatie bedraagt deze norm daarmee ongeveer €4.300.000. Deze norm ligt boven onze behoefte aan financiering met een korte looptijd.

5.5

Bedrijfsvoering

De ontwikkelingen rondom bedrijfsvoering zijn in de begroting opgenomen bij alinea 3.4. Beleidsindicatoren Besluit Begroting en Verantwoording Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft een set met verplichte beleidsindicatoren voor. In totaal beschrijft het Besluit Begroting en Verantwoording 39 indicatoren. Deze indicatoren hebben betrekking op de taakvelden van Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost. Het betreft de zes indicatoren uit het taakveld Bestuur en ondersteuning. Indicator

Waarde 2023

Formatie per 1000 inwoners

0,45

Bezetting per 1000 inwoners

0,45

Apparaatskosten per inwoner

€ 68

Externe inhuur % van loonsom

2,17%

Externe inhuur totaal

€ 700.000

Overhead als % van totale lasten

5.6

18%

Verbonden partijen

Een organisatie wordt gezien als een ‘verbonden partij’ als VRBZO belanghebbende is bij de organisatie, zowel vanuit bestuurlijk als financieel oogpunt. VRBZO is een samenwerkingsverband op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen, waaraan 21 gemeenten deelnemen. VRBZO is voor gemeenten een verbonden partij. Zelf heeft VRBZO geen verbonden partijen. Mogelijk komt hier in de loop van 2022 nog verandering in als gevolg van de vorming van een stichting voor gezamenlijk risicobeheer en verzekeringen voor veiligheidsregio’s.

5.7

Lokale heffingen en grondbeleid

Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost kent geen lokale heffingen. Het onderdeel grondbeleid is voor Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost niet relevant.

Versie: 1.0 Pagina: 35

Begroting 2023

Bijlagen

Versie: 1.0 Pagina: 36

Begroting 2023

Bijlage 1: Effect gemeentelijke bijdrage aanpassing Bevolkingszorg De onderstaande tabel toont het effect van de aanpassing van de verdeelsleutel en de verhoging van de gemeentelijke bijdrage voor bevolkingszorg, op basis prijspeil 2021. Huidig

Aangepaste verdeelsleutel

Aandeel in bijdrage

Oranje Kolom / Piket

Gemeentelijke rampenbestrijding

Asten

2,09%

€ 7.042

€ 1.489

Bergeijk

2,90%

€ 7.042

Best

3,16%

€ 7.042

Bladel

2,89%

Cranendonck

Gemeente

Bevolk.zorg tbv OTO Subtotaal

Uitbreiding

Oranje Gemeentelijke Kolom / rampenbestrijding Herverdeel Piket en OTO Subtotaal effect

€ 770

€ 9.301

€ 7.042

€ 2.050

€ 1.489

€ 770

€ 9.301

€ 7.042

€ 1.489

€ 1.199

€ 9.730

€ 7.042

€ 1.489

€ 770

€ 9.301

2,76%

€ 7.042

€ 1.489

€ 1.199

Deurne

3,98%

€ 7.042

€ 2.333

Eersel

2,73%

€ 7.042

€ 1.489

Eindhoven

34,41%

€ 7.042

Geldrop-Mierlo

4,27%

Gemert-Bakel Heeze-Leende

Uitbreiding

Nieuw totaal

Totaal effect

€ 9.092

-€ 209

€ 5.382

€ 14.474

€ 5.173

€ 2.847

€ 9.889

€ 588

€ 7.473

€ 17.362

€ 8.061

€ 3.097

€ 10.139

€ 409

€ 8.130

€ 18.269

€ 8.539

€ 7.042

€ 2.837

€ 9.879

€ 578

€ 7.446

€ 17.324

€ 8.023

€ 9.730

€ 7.042

€ 2.701

€ 9.743

€ 13

€ 7.090

€ 16.833

€ 7.103

€ 1.199

€ 10.574

€ 7.042

€ 3.903

€ 10.945

€ 371

€ 10.243

€ 21.188

€ 10.614

€ 770

€ 9.301

€ 7.042

€ 2.680

€ 9.722

€ 421

€ 7.035

€ 16.757

€ 7.456

€ 19.098

€ 10.270

€ 36.410

€ 7.042

€ 33.738

€ 40.780

€ 4.370

€ 88.554

€ 129.334

€ 92.924

€ 7.042

€ 3.654

€ 1.882

€ 12.578

€ 7.042

€ 4.184

€ 11.226

-€ 1.352

€ 10.982

€ 22.209

€ 9.631

3,70%

€ 7.042

€ 2.333

€ 1.199

€ 10.574

€ 7.042

€ 3.631

€ 10.673

€ 99

€ 9.532

€ 20.205

€ 9.631

2,00%

€ 7.042

€ 1.489

€ 770

€ 9.301

€ 7.042

€ 1.963

€ 9.005

-€ 296

€ 5.152

€ 14.156

€ 4.855

Helmond

10,63%

€ 7.042

€ 7.868

€ 4.108

€ 19.018

€ 7.042

€ 10.423

€ 17.465

-€ 1.553

€ 27.357

€ 44.822

€ 25.804

Laarbeek

2,74%

€ 7.042

€ 2.333

€ 1.199

€ 10.574

€ 7.042

€ 2.687

€ 9.729

-€ 845

€ 7.051

€ 16.780

€ 6.206

Nuenen c.a.

2,53%

€ 7.042

€ 2.333

€ 1.199

€ 10.574

€ 7.042

€ 2.478

€ 9.520

-€ 1.054

€ 6.504

€ 16.024

€ 5.450

Oirschot

2,30%

€ 7.042

€ 1.489

€ 770

€ 9.301

€ 7.042

€ 2.251

€ 9.293

-€ 8

€ 5.907

€ 15.200

€ 5.899

Reusel-De Mierden

1,87%

€ 7.042

€ 1.489

€ 770

€ 9.301

€ 7.042

€ 1.833

€ 8.875

-€ 426

€ 4.812

€ 13.688

€ 4.387

Someren

2,44%

€ 7.042

€ 1.489

€ 770

€ 9.301

€ 7.042

€ 2.388

€ 9.430

€ 129

€ 6.269

€ 15.699

€ 6.398

Son en Breugel

1,90%

€ 7.042

€ 1.489

€ 770

€ 9.301

€ 7.042

€ 1.858

€ 8.900

-€ 401

€ 4.878

€ 13.778

€ 4.477

Valkenswaard

3,67%

€ 7.042

€ 2.333

€ 1.199

€ 10.574

€ 7.042

€ 3.594

€ 10.636

€ 62

€ 9.433

€ 20.069

€ 9.495

Veldhoven

5,38%

€ 7.042

€ 3.654

€ 1.882

€ 12.578

€ 7.042

€ 5.277

€ 12.319

-€ 259

€ 13.851

€ 26.170

€ 13.592

Waalre

1,65%

€ 7.042

€ 1.489

€ 770

€ 9.301

€ 7.042

€ 1.621

€ 8.663

-€ 638

€ 4.254

€ 12.917

€ 3.616

Totaal

100,0%

€ 147.882

€ 63.807

€ 34.235

€ 245.924

€ 147.882

€ 98.042 € 245.924

€0

€ 257.335

€ 503.259

€ 257.335

Versie: 1.0 Pagina: 37

Begroting 2023

Bijlage 2: Staat met gemeentelijke bijdragen Gemeente

Aandeel

Verhoging bijdrage 2022, regulier Indexering bevolkingszorg

Tijdelijke Structurele verhoging verhoging 2023 loonkosten 2024

Piket Piket Basisbijdrage bevolkingszorg bevolkingszorg 2023, regulier 2022 Indexering 2023

Totale bijdrage 2023

2024

2025

2026

Asten

2,09%

€ 926.942

€ 18.886

€ 5.382

€ 6.274

€ 12.548

€ 970.032

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 977.339

€ 963.447

Bergeijk

2,90%

€ 1.285.078

€ 26.183

€ 7.473

€ 8.712

€ 17.424

€ 1.344.871

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.352.177

€ 1.332.886

Best

3,16%

€ 1.399.759

€ 28.520

€ 8.130

€ 9.478

€ 18.956

€ 1.464.843

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.472.150

€ 1.451.163

Bladel

2,89%

€ 1.280.788

€ 26.096

€ 7.446

€ 8.680

€ 17.360

€ 1.340.370

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.347.677

€ 1.328.457

Cranendonck

2,76%

€ 1.219.813

€ 24.854

€ 7.090

€ 8.265

€ 16.531

€ 1.276.552

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.283.859

€ 1.265.558

Deurne

3,98%

€ 1.764.121

€ 35.944

€ 10.243

€ 11.942

€ 23.883

€ 1.846.133

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.853.440

€ 1.826.998

Eersel

2,73%

€ 1.209.992

€ 24.654

€ 7.035

€ 8.201

€ 16.403

€ 1.266.285

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.273.592

€ 1.255.432

Eindhoven

34,41%

€ 15.226.383

€ 310.238

€ 88.554

€ 103.236

€ 206.472

€ 15.934.883

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 15.942.189

€ 15.713.596

Geldrop-Mierlo

4,27%

€ 1.891.253

€ 38.534

€ 10.982

€ 12.803

€ 25.606

€ 1.979.179

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.986.486

€ 1.958.137

Gemert-Bakel

3,70%

€ 1.642.509

€ 33.466

€ 9.532

€ 11.112

€ 22.224

€ 1.718.842

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.726.149

€ 1.701.544

Heeze-Leende

2,00%

€ 886.715

€ 18.067

€ 5.152

€ 6.006

€ 12.012

€ 927.951

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 935.258

€ 921.959

Helmond

10,63%

€ 4.711.162

€ 95.990

€ 27.357

€ 31.893

€ 63.786

€ 4.930.188

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 4.937.495

€ 4.866.875

Laarbeek

2,74%

€ 1.213.698

€ 24.729

€ 7.051

€ 8.221

€ 16.441

€ 1.270.140

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.277.447

€ 1.259.244

Nuenen c.a.

2,53%

€ 1.119.840

€ 22.817

€ 6.504

€ 7.582

€ 15.165

€ 1.171.908

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.179.215

€ 1.162.425

Oirschot

2,30%

€ 1.016.643

€ 20.714

€ 5.907

€ 6.887

€ 13.773

€ 1.063.924

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.071.231

€ 1.055.982

Reusel-De Mierden

1,87%

€ 827.715

€ 16.865

€ 4.812

€ 5.610

€ 11.220

€ 866.222

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 873.529

€ 861.107

Someren

2,44%

€ 1.079.398

€ 21.993

€ 6.269

€ 7.308

€ 14.616

€ 1.129.583

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.136.890

€ 1.120.708

Son en Breugel

1,90%

€ 840.190

€ 17.119

€ 4.878

€ 5.687

€ 11.374

€ 879.247

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 886.554

€ 873.962

Valkenswaard

3,67%

€ 1.622.384

€ 33.056

€ 9.433

€ 10.997

€ 21.994

€ 1.697.864

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 1.705.171

€ 1.680.821

Veldhoven

5,38%

€ 2.383.071

€ 48.555

€ 13.851

€ 16.148

€ 32.295

€ 2.493.920

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 2.501.227

€ 2.465.472

Waalre

1,65%

€ 732.384

€ 14.922

€ 4.254

€ 4.959

€ 9.918

€ 766.438

€ 7.161

€ 146

€ 7.307

€ 773.745

€ 762.763

Totaal

100,0%

€ 44.279.838

€ 902.202

€ 257.335

€ 300.000

€ 600.000

€ 46.339.375

€ 150.381

€ 3.064

€ 153.445

€ 46.492.820

€ 45.828.536

Versie: 1.0 Pagina: 38

Begroting 2023

Bijlage 4: overzicht van baten en lasten Programma Brandweerzorg Crisisbeheersing Ondersteuning organisatie Toevoeging/Onttrekking Reserves Financiering Bdur uitkering Rijk Bijdrage gemeenten Financiering & Alg Dekkingsmiddelen Eindtotaal

Lasten 2021 realisatie € 38.257.451 € 3.212.426 € 10.698.000 -€ 23.237

-€ 23.237 € 52.144.641

Baten 2022 na wijzigingen € 39.094.254 € 2.998.636 € 9.712.734 €0 € 1.816 €0 €0 € 1.816 € 51.807.440

2023 € 40.409.847 € 3.799.747 € 9.900.890 -€ 33.593

-€ 33.593 € 54.076.891

2021 realisatie -€ 927.212 -€ 36.698 -€ 829.686 €0 -€ 50.299.355 -€ 6.638.698 -€ 43.630.948 -€ 29.709 -€ 52.092.950

2022 na wijzigingen -€ 637.569 -€ 46.500 €0 €0 -€ 51.123.371 -€ 6.693.150 -€ 44.430.221 €0 -€ 51.807.440

2023 -€ 637.569 -€ 46.500

-€ 53.392.822 -€ 6.900.000 -€ 46.492.822 €0 -€ 54.076.891

Versie: 1.0 Pagina: 39

Begroting 2023

Bijlage 3: Meerjarenraming 2023 – 2026 Onderstaande tabel toont de meerjarenraming 2023 – 2026. In de raming is te zien dat de gemeentelijke bijdrage vanaf 2025 € 663.000 lager uitkomt. Deze daling wordt veroorzaakt doordat de incidentele verhoging van €600.000 alleen

in 2023 en 2024 wordt toegepast. Ook is vanaf dat jaar de verhoging ter compensatie van de IOV subsidie niet meer van toepassing.

Rijlabels Brandweerzorg Crisisbeheersing Ondersteuning organisatie Toevoeging/Onttrekking Reserves Financiering Uitkering Rijk Bijdrage gemeenten Financiering & Alg Dekkingsmiddelen Eindtotaal

Lasten Baten 2023 2024 2025 2026 2023 2024 2025 2026 € 40.409.847 € 40.376.254 € 40.313.254 € 40.313.254 -€ 637.569 -€ 637.569 -€ 637.569 -€ 637.569 € 3.799.747 € 3.799.747 € 3.299.747 € 3.299.747 -€ 46.500 -€ 46.500 -€ 46.500 -€ 46.500 € 9.900.890 € 9.900.890 € 9.800.890 € 9.800.890 -€ 33.593

€0

-€ 33.593 € 54.076.891

€0 € 54.076.891

€0 € 53.413.891

-€ 53.392.822 -€ 6.900.000 -€ 46.492.822 €0 -€ 54.076.891

-€ 52.729.822 -€ 6.900.000 -€ 45.829.822 €0 -€ 53.413.891

Versie: 1.0 Pagina: 40

Bijlage 4: Begroting ingedeeld naar taakvelden Taak ID 0.4 0.5 0.7 1.1 8.3 Eindtotaal

Taak Bestuur en ondersteuning Bestuur en ondersteuning Bestuur en ondersteuning Veiligheid VHROSV

Taakveld Ondersteuning organisatie Treasury Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Crisisbeheersing en brandweer Wonen en bouwen

Lasten € 9.900.890 -€ 33.593

Baten

€0 -€ 53.392.822 € 43.255.762 -€ 684.069 € 953.832 €0 € 54.076.891 -€ 54.076.891

Versie: 1.0 Pagina: 41

Bijlage 5: Renteschema Renteschema conform BBV richtlijn 2023 Externe rentelasten over de korte en lange financiering

€ 179.861

Externe rentebaten Saldo rentelasten en rentebaten

€ 179.861

Rente grondexploitatie

€0

Rente projectfinanciering

€0

Rentebaten van doorverstrekte leningen

€0

Subtotaal

€0

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

€ 179.861

Rente over eigen vermogen

€0

Rente over voorzieningen

€0

Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

€0

De aan de taakvelden toegerekende rente

€ 213.453

Renteresultaat op het taakveld Treasury

-€ 33.592

Versie: 1.0 Pagina: 42

Bijlage 6: EMU saldo Omschrijving Exploitatiesaldo voor onttrekking reserves Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Dotaties aan de post voorzieningen Investeringen die worden geactiveerd Baten uit bijdragen andere overheden Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, Baten bouwgrondexploitatie Lasten op de balanspost voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen Verkoop van effecten: Berekend EMU saldo

2023 €0 € 4.787.607 € 1.479.807 -€ 2.909.950 €0 €0 €0 €0 -€ 2.081.811 €0 €0 € 1.275.652

Versie: 1.0 Pagina: 43

Bijlage 7: Meerjarenbalans en weerstandsvermogen Balans

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Totaal Materiele Vaste Activa Totaal Uitzettingen Totaal Overlopende Activa Totaal Liquide Middelen Totaal Activa

32.269.237 9.621.741 2.015.358 1.548 43.907.884

30.313.351 7.392.506 2.015.358 1.548 39.722.763

24.800.033 9.322.028 2.015.358 1.548 36.138.967

28.215.782 12.542.555 2.015.358 1.548 42.775.243

29.277.657 6.347.760 2.015.358 1.548 37.642.323

30.339.532 5.849.005 2.015.358 1.548 38.205.442

Totaal Eigen Vermogen

(2.145.354)

Totaal Vaste Schulden

(21.352.897)

(18.002.698)

(15.187.495)

(22.464.161)

(17.740.827)

(18.684.164)

Totaal Voorzieningen

(3.220.668)

(2.385.746)

(1.617.152)

(976.763)

(567.177)

(186.959)

Totaal Vlottende Schuld

(4.306.100)

Totaal Overlopende Passiva

(12.882.866)

Totaal Passiva

(43.907.884)

(39.722.763)

(36.138.967)

(42.775.243)

(37.642.323)

(38.205.442)

(0)

Versie: 1.0 Pagina: 44

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Totaal Vaste Schulden

(21.352.897)

(18.002.698)

(15.187.495)

(22.464.161)

(17.740.827)

(18.684.164)

Totaal Vlottende Schuld

(4.306.100)

Totaal Overlopende Passiva Totaal Uitzettingen Totaal Overlopende Activa Totaal Liquide Middelen

(12.882.866) 9.621.741 2.015.358 1.548

(12.882.866) 7.392.506 2.015.358 1.548

(12.882.866) 9.322.028 2.015.358 1.548

(12.882.866) 12.542.555 2.015.358 1.548

(12.882.866) 6.347.760 2.015.358 1.548

(12.882.866) 5.849.005 2.015.358 1.548

Subtotaal Netto-schuld

(26.903.216)

(25.782.251)

(21.037.527)

(25.093.666)

(26.565.127)

(28.007.219)

Baten excl. mutaties reserves Netto-schuldquote

(75.252.182) 36%

(52.026.242) 50%

(52.020.893) 40%

(52.020.893) 48%

(51.957.893) 51%

(51.957.893) 54%

Totaal Eigen Vermogen

(2.145.354)

Totaal Passiva Solvabiliteitsratio

(43.907.884) 5%

(39.722.763) 5%

(36.138.967) 6%

(42.775.243) 5%

(37.642.323) 6%

(38.205.442) 6%

2.000.000 (72.452) 217.806 2.145.354

1.927.548 217.806 2.145.354

2.145.354 2.000.000

1,1

Netto-schuldquote

Solvabiliteitsratio

Weerstandsvermogen en -capaciteit Algemene reserve Resultaat boekjaar Bestemmingsreserve Incidentele weerstandscapaciteit Structurele weerstandscapaciteit Totale weerstandscapaciteit Totale weerstandsvermogen Ratio weerstandsvermogen/capaciteit

Versie: 1.0 Pagina: 45

Bijlage 8: Investeringsbegroting

Categorie

2022

2023

2024

2025

Bedrijfsgebouwen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Vervoermiddelen

€ 217.000 € 1.241.721 € 1.943.082 € 1.789.478

€ 36.757 € 135.950 € 543.470 € 1.511.590

€ 1.700.414 € 898.920 € 794.000 € 4.754.800

€0 € 175.200 € 3.773.000 € 2.918.260

2026 € 41.000 € 307.000 € 270.000 € 3.818.000

Totaal nieuw

€ 5.191.281

€ 2.227.767

€ 8.148.134

€ 6.866.460

€ 4.436.000

Versie: 1.0 Pagina: 46

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11447818/2