8. Vaststellen van treasurystatuut 2022

Raadsvoorstel Onderwerp: Opsteller:

Vaststellen Treasurystatuut 2022 van Tatenhove, Pim

Portefeuillehouder:

Koert Kusters

Documentnummer:

200415966

Zaaknummer: Datum:

0847200415937 31 augustus 2022

1. Samenvatting voor de burger Voor u ligt het treasurystatuut 2022 gemeente Someren. In dit statuut zijn de kaders opgenomen voor het treasurybeleid van de gemeente Someren. Dit statuut vervangt het huidige treasurystatuut uit 2017. Om op een verantwoorde en professionele manier met financiële middelen om te gaan, wenst de gemeente dat zij haar activiteiten op een zo transparant en beheersbaar mogelijke manier in te richten. Om deze objectieve en transparante verantwoording zowel voor- als achteraf af te kunnen leggen, wordt gebruik gemaakt van het treasurystatuut. In het treasurystatuut wordt de geldende wet- en regelgeving verder uitgewerkt. Het statuut is het instrument, dat de Raad in staat stelt haar kaderstellende en controlerende taak uit te oefenen. In het statuut stelt de Raad het kader op waarbinnen het college verder vorm geeft aan de treasuryfunctie.

2. Inleiding Het treasurystatuut bevat beleidskaders voor de uitvoering van de treasuryfunctie. Onder treasury wordt verstaan: het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezichthouden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico's. In het treasurystatuut worden de uitgangspunten, doelstellingen, taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden vastgelegd. Daarnaast beschrijft het de financiële kaders voor financieringen, uitzettingen, derivaten gebruik, en het verstrekken van leningen en garanties aan derden.

3. Advies 1. Het treasurystatuut 2022 gemeente Someren vast te stellen; 2. Het treasurystatuut 2017 gemeente Someren in te trekken.

4. Beoogd effect Met dit voorstel worden de gemeentelijke treasurykaders in lijn gebracht met actuele uitgangpunten en de geldende wet- en regelgeving.

5. Argumenten 1.1 Het huidige treasurustatuut dateert van 2017.

Om te zorgen dat regels en uitgangspunten rondom treasurybeleid actueel zijn en aansluiten bij huidige regelgeving, worden deze periodiek herzien. De wijzigingen scherpen het huidige beleid op een aantal zaken aan. Belangrijkste wijziging is het stoppen met gebruik van derivaten. Vanwege het risico bij deze financiële producten wordt voorgesteld hier geen gebruik meer van te maken.

6. Kanttekeningen 1.1 Actueel houden van treasurystatuut Het treasurystatuut dient geactualiseerd te worden zodra er een wijziging in wet- en regelgeving of uitgangspunten ontstaat. Dit wordt regelmatig getoetst. Daarnaast wordt de stand van zaken rondom treasury jaarlijks toegelicht in de financieringsparagraaf van de begroting en de jaarrekening. Als bijlage is in het treasurystatuut een 'Memorie van toelichting' opgenomen. Hierin zijn de wijzigingen ten opzichte van het statuut uit 2017 toegelicht.

7. Financiën Door de wijzigingen in het treasurystatuut worden risico's verder teruggebracht. De mogelijkheden om financiële rendementen te optimaliseren worden als gevolg hiervan verder beperkt. Minder risico leidt tot minder rendement.

8. Communicatie Na vaststelling zal het nieuwe treasurystatuut gepubliceerd worden op de website van de gemeente Someren.

9. Uitvoering Na publicatie van het statuut gaan de nieuwe uitgangspunten gelden.

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

de burgemeester,

J. Koppers-Van der Krabben

D. Blok

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit

X

Treasurystatuut 2022, documentnr. Djuma 200415939

X

NO

2/3

3/3