6b. bijlage overzicht Reserves en Voorzieningen 2022
Tekst van het document
Per reserve worden de volgende uitgangspunten opgenomen: -
tot welk programma de reserve behoort;
Totaal Lasten
-
tot welke categorie reserves de reserve behoort;
Toelichting
-
het doel van de reserve;
-
de looptijd van de reserve, wanneer is de reserve ingesteld en wanneer eindigt de reserve;
-
de minimale en maximale omvang van de reserve;
-
een toelichting op geplande stortingen en onttrekkingen;
-
bestuurlijke en ambtelijke verantwoordelijke;
6.608.025 Toelichting reserves en voorzieningen
Nota reserves en voorzieningen 2022
Naam reserve
Programma
Algemene reserve vrij aanwendbaar
alle
Looptijd
Verantwoordelijk wethouder
n.v.t.
Financiën
Omvang per 1-1-2022 8.162.742
Dekking voor onvoorzienbare lasten en algemene risico’s Rekeningresultaten Onttrekkingen Nieuwe investering Minimaal Voldoen aan een combinatie van de IFLO-norm en de scenario-analyse Maximaal Onbeperkt Catergorie Bestedingsfunctie Doel
Stortingen
Algemene reserve
3 Doel
n.v.t.
Financiën
23.948.212
Interne financiering
Stortingen Onttrekkingen Minimaal Maximaal Catergorie Reserve grondbedrijf
Onbeperkt Buffer-, inkomens- en financieringsfunctie 1
n.v.t.
Grond- en vastgoedbeleid
6.608.025
Tijdelijk dekkingsmiddel en als buffer voor onvoorzienbare of algemene risico’s De (verwachte) realisatie van de grondexploitaties Onttrekkingen De (verwachte) realisatie van de grondexploitaties Minimaal Voldoen aan een combinatie van de IFLO-norm en de scenario-analyse Doel
Stortingen
Maximaal Catergorie Reserve bindingsactiviteiten
Bestedings- en egalisatiefunctie 3
n.v.t.
Personeel en organisatie ontwikkeling
52.974
Bindingsactiviteiten en bijzonder belonen personeel Jaarlijkse storting € 6.500 Onttrekkingen Een keer per 3 jaar werkelijke lasten Minimaal 0 Doel
Stortingen
Maximaal Catergorie Reserve automatisering
Bestedings- en egalisatiefunctie 3
t/m 2022
ICT
0
Bekostiging vervanging automatisering Niet meer van toepassing Niet meer van toepassing Minimaal Niet meer van toepassing Maximaal Niet meer van toepassing Catergorie Bestedingsfunctie Doel
Stortingen
Onttrekkingen
Reserve monumenten
2
n.v.t.
Kunst en cultuur
188.875
Onderhoud en aankoop van monumentale panden Het voordelig exploitatieresultaat monumenten ( huidig budget € 22.700) Uitgaven - Het nadelig explitatiersultaat monumenten ( huidig budget € 22,700) - Bijdrage in aankooplasten munumentale panden Minimaal 0 Doel
Stortingen
Onttrekkingen
Maximaal Catergorie Reserve bossen
Egalisatiefunctie 2
n.v.t.
Beheer buitenruimte
176.968
Investeringen in bossen Het voordelig exploitatieresultaat op bossen Onttrekkingen - Het nadelig exploitatieresultaat op bossen - Dekking aankopen bossen Doel
Stortingen
Minimaal Maximaal Catergorie Reserve groenbeheer
Bestedings- en egalisatiefunctie 1 en 2
Doel Stortingen
n.v.t.
Beheer buitenruimte
332.549
Investeringen in groenbeheer Nieuwe investeringen
Onttrekkingen Minimaal Maximaal Catergorie
Naam reserve
Bestedingsfunctie
Programma
Reserve sociaal domein
2
Looptijd
Verantwoordelijk wethouder
t/m 2022
Maatschappelijke zorg
Omvang per 1-1-2022 71.715
Opvangen tekorten binnen sociaal domein Niet meer van toepassing Niet meer van toepassing Minimaal Niet meer van toepassing Maximaal Niet meer van toepassing Catergorie Bestedingsfunctie Doel
Stortingen
Onttrekkingen
Reserve heractivering
alle Doel Stortingen Onttrekkingen
na aflloop afschrijvings Financiën termijn
2.365.148
Dekking van kapitaallasten van her-geactiveerde investeringen Niet van toepassing ( was eenmalig ) Jaarlijkse kapitaallasten
Minimaal Maximaal Catergorie Egalisatiereserve BCF
Bestemmingsfunctie 3
tm 2024
Financiën
56.180
Opvangen gevolgen invoering BTW compensatiefonds Niet van toepassing ( was eenmalig ) Onttrekkingen Jaarlijkse vast bedrag Minimaal 0 Maximaal 56.180 Catergorie Egalisatiefunctie Doel
Stortingen
Reserve artikel 22
3
n.v.t
Financiën
31.354
Bestedingen in het kader van volkshuisvesting Boekwinst op de verkoop van onroerend goed en BLS middelen. Onttrekkingen Bestedingen in het kader van de volkshuisvesting. Doel
Stortingen Minimaal Maximaal Catergorie
Reserve buitengebied in ontwikkeling
Bestemmingsfunctie 1
n.v.t.
Beheer buitenruimte
566.772
Nieuwe plannen voor investeringen in het buitengebied Per m² uit gegeven bouwgrond € 10,Onttrekkingen Nieuwe investeringen Doel
Stortingen Minimaal Maximaal Catergorie
Reserve aanpak buitengebied
Bestemmingsfunctie 1
t/m 2022
Beheer buitenruimte
450.000
Dekking herziening bestemmingsplannen Niet meer van toepassing. Onttrekkingen Laatste onttrekking verwacht in 2022 Doel
Stortingen Minimaal Maximaal Catergorie
Reserve kapitaallasten
Bestemmingsfunctie 3
n.v.t.
Financiën
6.235.656
Dekking kapitaallasten investeringen Exploitatieresultaat op kapitaallasten Onttrekkingen Jaarlijkse kapitaallasten Doel
Stortingen Minimaal Maximaal Catergorie
Reserve kredietoverheveling
Bestemmingsfunctie 3
n.v.t.
Financiën
3.369.517
Restantkredieten investeringen met een incidenteel karakter over te hevelen naar het Restant kredieten uit de jaarrekening Onttrekkingen Restant kredieten in de begroting voilgend op de jaarrekening Doel
Stortingen Minimaal Maximaal Catergorie
Reserve coronagelden
Bestemmingsfunctie 3
Doel Stortingen
t/m 2022
Onttrekkingen Minimaal Maximaal Catergorie
Financiën
Coronagelden reserveren voor het volgende jaar Niet meer van toepassing
Bestemmingsfunctie
379.055
Doel
Stortingen/onttrekkingen
Categorie
Minimaal
Naam reserve
Programma
Egalisatiereserve afval
1
Looptijd
Verantwoordelijk wethouder
Vanaf 2022
Afval
Omvang per 1-1-2022 0
Opvangen schommelingen afvaltarieven Positief exploitatieresultaat op afval Onttrekkingen Negatief exploitatieresultaat op afval Doel
Stortingen Minimaal Maximaal Catergorie
Bestedings- en egalisatiefunctie
Totaal reserves
52.995.743
Naam voorziening
Programma
Voorziening wethouders
3
Looptijd
Verantwoordelijk wethouder
n.v.t.
Financiën
Omvang per 1-1-2022 1.190.309
Bekostigen pensioenverplichtingen voormalige wethouders Bepaald bij de jaarrekening o.b.v. de verplichting - Bepaald bij de jaarrekening o.b.v. de verplichting - Onttrekking: werkelijke lasten Minimaal Afhankelijk van verplichtingen Maximaal Afhankelijk van verplichtingen Catergorie Bestedings- en egalisatiefunctie Doel
Stortingen
Onttrekkingen
Voorziening wachtgeldregeling wethouders
3
n.v.t.
Financiën
122.822
Dekking kosten wachtgeldregeling Bepaald bij de jaarrekening o.b.v. de verplichting Onttrekkingen Bepaald bij de jaarrekening o.b.v. de verplichting Minimaal Afhankelijk van verplichtingen Maximaal Afhankelijk van verplichtingen Catergorie Bestedings- en egalisatiefunctie Doel
Stortingen
Voorziening onderhoud wegen
1
n.v.t.
Beheer buitenruimte
758.276
Dekking kosten onderhoud wegen Op basis van het kostendekkingsplan Onttrekkingen Op basis van het kostendekkingsplan, werkelijke lasten Minimaal Afhankelijk van kostendekkingsplan Maximaal Afhankelijk van kostendekkingsplan Catergorie Bestedingsfunctie Doel
Stortingen
Voorziening openbare verlichting
1
n.v.t.
Verkeer en mobiliteit
69.833
Dekking kosten groot onderhoud openbare verlichting Op basis van het kostendekkingsplan Onttrekkingen Op basis van het kostendekkingsplan, werkelijke lasten Minimaal Afhankelijk van kostendekkingsplan Maximaal Afhankelijk van kostendekkingsplan Catergorie Bestedingsfunctie Doel
Stortingen
Voorziening onderhoud riolering GRP
1
n.v.t.
Beheer water en riool
1.675.382
Dekking kosten meerjaren onderhoudsplan Gemeentelijke Riolering Op basis van het kostendekkingsplan Onttrekkingen Op basis van het kostendekkingsplan, werkelijke lasten Minimaal Afhankelijk van kostendekkingsplan Maximaal Afhankelijk van kostendekkingsplan Catergorie Bestedingsfunctie Doel
Stortingen
Voorziening onderhoud gebouwen
3
n.v.t.
Beheer gemeentelijke gebouwen
1.842.009
dekking lasten toekomstig groot onderhoud van de gemeentelijke gebouwen Op basis van het kostendekkingsplan Onttrekkingen Op basis van het kostendekkingsplan, werkelijke lasten Minimaal Afhankelijk van kostendekkingsplan Maximaal Afhankelijk van kostendekkingsplan Catergorie Bestedingsfunctie Doel
Stortingen
Totaal voorzieningen Totaal reserves en voorzieningen
5.658.631 58.654.374