5a Informatie over jaarrekening 2020 van de Metropoolregio Eindhoven

Raadsnotitie Onderwerp:

Informatieve notitie over de jaarrekening 2020 van de Metropoolregio Eindhoven

Agendapunt:

5a

Opsteller:

J. v.d. Kolk

Portefeuillehouder:

D. Blok

Documentnummer:

200301381

Zaaknummer: Datum:

0847200266239 25 augustus 2021

1. Samenvatting De gemeente Someren vormt samen met 20 andere gemeenten in de regio Zuidoost-Brabant het samenwerkingsverband Metropoolregio Eindhoven. Daarin werken de gemeenten samen aan onderwerpen die belangrijk zijn voor de hele regio zoals bijvoorbeeld economie en mobiliteit. De Metropoolregio heeft een eigen bestuur dat zelfstandig besluiten kan nemen. Elk jaar stelt het bestuur van de Metropoolregio een jaarrekening op over het voorgaande kalenderjaar, in dit geval dus over het jaar 2020. Dat is namelijk wettelijk verplicht. Het is ook verplicht om de door het algemeen bestuur van de Metropoolregio vastgestelde jaarrekening (ter informatie) toe te sturen aan de gemeenteraden van de samenwerkende gemeenten. De jaarrekening is gecontroleerd door een onafhankelijke accountant. In de jaarrekening zijn de financiële resultaten (baten en lasten) van de Metropoolregio over het jaar 2020 opgenomen.

2. Inleiding De jaarrekening maakt onderdeel uit van de jaarstukken (jaarrekening en jaarverslag), tezamen geheten het Programmajaarverslag MRE 2020. De jaarrekening 2020 is goedgekeurd door de accountant op 9 april jl. en op 30 juni jl. vastgesteld door het algemeen bestuur van de MRE als het bevoegde orgaan 1. Vastgestelde jaarrekening en jaarverslag worden vóór 15 juli 2020 door het dagelijks bestuur van de MRE naar gedeputeerde staten van de provincie Noord-Brabant en de gemeenteraden gestuurd. 2

3. Informatie Voor uw Raad zijn de belangrijkste punten over het resultaat van 2020 verwerkt in onderstaand overzicht. Gerealiseerd resultaat 2020

1

2

Programma

Omschrijving

Regionaal Historisch Centrum Eindhoven (RHCe) Landgoed Gulbergen

Personele kosten

€

231.000,00

Programmakosten

€

349.000,00

Baten Afkoop erfpacht Attero

Resultaat

- €

14.000,00 € 11.700.000,00

€

566.000,00

Het dagelijks bestuur van de MRE stelt elk jaar de ontwerpjaarrekening op met een jaarverslag van het voorgaande jaar. (Art. 40, lid 1, Gemeenschappelijke Regeling Metropoolregio Eindhoven (GR MRE); het AB MRE stelt de jaarrekening en het -verslag vast vóór 1 juli van het jaar volgend op het verslagjaar. (Art. 40, lid 2, GR MRE.) Zie artikel 40, lid 3, Gemeenschappelijke regeling MRE.

Onvoorzien

Koerswinst verkoop obligatielening Vrijval Reorganisatievoorziening

€ €

571.666,00 80.792,00

Overhead

(incidenteel) € 652.458,00 € 257.000,00

Toelichting overzicht 1.

RHCe: De positieve resultaten voor personele en programmakosten vloeien voort uit vrijgevallen budgetten door vertrek van medewerkers (o.a. vanwege pensionering) en voortgezette versobering van sommige diensten en scherpere toedeling van rollen.

2.

Landgoed Gulbergen: Het positieve resultaat is te danken aan de afkoop van de erfpachtconstructie met Attero (verwerven van de volledige eigendom) en de hierdoor ontstane onmogelijkheid om nog een voorziening te vormen. Het geld moet echter wel beschikbaar blijven voor o.a. beheer- en onderhoudskosten en mogelijk in de toekomst aan de provincie over te dragen doelvermogen bij de overdracht van de nazorg voor de voormalige stortplaats. Het algemeen bestuur van de MRE besloot daarom op 30 juni jl. dat een nieuwe bestemmingsreserve Gulbergen wordt gevormd waaraan het positieve saldo van 11,7 miljoen euro wordt toegevoegd.

3.

Overhead: Het positieve resultaat op dit programmaonderdeel is vooral te danken aan vermindering van ICTuitgaven en het door de heersende coronapandemie niet (geheel) besteden van opleidingsbudget en budgetten voor inhuur van extern personeel, bureaukosten en algemene kosten.

Besluit algemeen bestuur van de MRE op 30 juni jl.: 1.

Het positieve saldo lopende rekening 2020 van € 944.644,00 terugbetalen aan de MRE-gemeenten. Verdeelsleutel: het aantal inwoners zoals gehanteerd in de Begroting 2020.

2.

Het positieve saldo van het RHCe ad € 586.112,00 terugbetalen aan de MRE-gemeenten. Verdeelsleutel: het aantal inwoners zoals gehanteerd in de Begroting 2020.

Conclusies De belangrijkste conclusies over de jaarrekening in zijn totaliteit zijn: 1.

De accountant heeft geen rechtmatigheidsfouten vastgesteld en er is geen sprake van een begrotingsoverschrijding.

2.

Er zijn voor Someren geen ongedekte risico’s omdat het benodigde weerstandsvermogen gelijk is aan of lager is dan het aanwezige weerstandsvermogen (algemene reserve) van MRE en RHCe.

3.

De financieringsstructuur van de MRE is gezond maar er is wel nauwelijks ruimte om structurele tegenvallers op te vangen: in 2020 overtroffen de structurele lasten de structurele baten.

4.

Het algemeen bestuur van de MRE heeft op 30 juni jl. ingestemd met begrotingsoverschrijdingen volgens “Verschillen overzicht baten en lasten” 3.

3.

Het gerealiseerde resultaat over 2020 is € 13.305.985 (inclusief mutaties reserves), terwijl het geraamde resultaat nul was. De belangrijkste redenen voor dat verschil zijn in bovenstaand overzicht (met toelichting) opgenomen.

3

Zie pag. 47 Programmajaarverslag MRE 2020.

2/3

4.

Er wordt geld teruggestort op rekening van de gemeente als gevolg van de positieve saldo’s bij de onderdelen MRE en RHCe. Het terug te storten bedrag is groot: € 37.896,00. (€ 23.386,00 MRE + € 14.510,00 RHCe.)

4. Vervolg Deze notitie is informerend van aard. Uw Raad heeft niet de mogelijkheid een zienswijze in te dienen.

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

de burgemeester,

J. Koppers-Van der Krabben

D. Blok O

NO

Bijlagen: Jaarrekening MRE 2020 incl. accountantsverslag nr. 200301377

X

3/3