16. Vaststellen van de Decemberrapportage 2022

Raadsvoorstel Onderwerp: Opsteller:

Vaststellen van de gewijzigde begroting 2022 conform decemberrapportage 2022 van Nuenen, Saskia

Portefeuillehouder:

K.W.H.M. Kusters

Documentnummer:

200436630

Zaaknummer: Datum:

0847200433350 15 december 2022

1. Samenvatting voor de burger De decemberrapportage maakt onderdeel uit van de vastgestelde besturingscyclus en geeft de Raad een laatste mogelijkheid om begrotingsposten voor het jaar 2022 bij te stellen, waardoor tegemoet wordt gekomen aan de begrotingsrechtmatigheid.

2. Inleiding De decemberrapportage is de laatste rapportage van de vastgestelde besturingscyclus door de raad. Middels de decemberrapportage rapporteert het college aan de raad over de voortgang van de lopende begroting. Hiermee wordt de raad in staat gesteld, haar kaderstellende en controlerende rol in te vullen, en tevens besluiten te nemen tot een laatste wijziging van de begroting 2022. Rekening houdende met de mutaties van deze decemberrapportage en de reeds eerder vastgestelde begrotingswijzigingen komt het exploitatiesaldo voor 2022 uit op € 2.793.000 positief.

3. Advies 1. Vaststellen van de gewijzigde begroting 2022 zoals opgenomen in de decemberrapportage 2022. 2. De Rijksbijdrage ad € 180.310 voor uitvoeringskosten klimaatakkoord toe te voegen aan de investeringspost Transitie visie Warmte, Wijk, Energieloket. 3. Een aanvullend krediet van € 130.000 toe te kennen voor de kosten van de projectleider, die is aangetrokken voor het opstellen van de nieuwe centrumvisie en de verdere uitwerking hiervan. Deze kosten te dekken uit het positieve exploitatieresultaat. 4. Een aanvullend krediet van € 450.000 toe te kennen aan investeringspost Aanpak buitengebied en te dekken uit de Reserve aanpak buitengebied. 5. Akkoord te gaan met de uitvoering in 2023 van de investeringsposten, met een incidenteel karakter, met een restantkrediet ultimo2022. Hiervoor een bedrag van maximaal € 3.822.989 (= stand per oktober 2022) te storten in de Reserve kredietoverheveling. 6. Akkoord te gaan met het onttrekken van een bedrag van maximaal € 3.822.989 per 1-1-2023 aan de Reserve kredietoverheveling voor de uitvoering in 2023 van nog openstaande kredieten ultimo 2022 met een incidenteel karakter. 7. Akkoord te gaan met de uitvoering in 2023 van de investeringsposten, met een structureel karakter die ultimo 2022 nog een restantkrediet hebben.

4. Beoogd effect Bijstelling van begrotingsposten 2022 en overheveling van toegekende investeringsposten naar het volgende boekjaar 2023, waardoor tegemoet wordt gekomen aan de begrotingsrechtmatigheid.

5. Argumenten 1.1 Rechtmatigheid In het kader van de rechtmatigheid dient de Raad mutaties op de begroting, en toevoegingen en onttrekkingen aan reserves te accorderen. 2.1 Toevoeging Rijksuitkering aan krediet Transitie visie Warmte, Wijk, Energieloket. Het Rijk keert in 2022 € 180.310 uit voor uitvoeringskosten klimaatakkoord. Daar deze kosten deels pas in 2023 worden gemaakt wordt voorgesteld om het bedrag volledig toe te voegen aan de investeringspost Transitie visie Warmte, Wijk, Energieloket. 3.1 Aanvullend krediet Stedebouwkundig plan centrum Someren Voor het opstellen van de nieuwe centrumvisie en de verdere uitwerking (Stedenbouwkundig plan centrum Someren) is een externe projectleider aangetrokken. Zijn kosten ad € 130.000 waren nog niet op de toegekende kredieten geraamd. B&W stelt voor om deze kosten bij te ramen en te dekken uit het positieve exploitatieresultaat. 4.1 Aanvullend krediet Aanpak buitengebied De benodigde gelden voor de aanpak van het buitengebied worden via tussentijdse rapportages toegevoegd aan de investeringspost Aanpak buitengebied en onttrokken uit de Reserve aanpak buitengebied. Na deze onttrekking is de Reserve aanpak Buitengebied leeg en wordt deze opgeheven. 5.1 Overheveling kredieten In het kader van de rechtmatigheid dient de Raad formeel in te stemmen met overheveling van kredieten.

Om de overheveling van de kredieten met een incidenteel karakter administratief juist te verwerken is ultimo het huidige boekjaar een storting in de Reserve kredietoverheveling noodzakelijk en bij de start van het nieuwe boekjaar 2023 een onttrekking uit de Reserve kredietoverheveling.

6. Kanttekeningen 1.1 Volledigheid De decemberrapportage geeft de stand weer per 1 oktober 2022. Financiële ontwikkelingen in het 4e kwartaal 2022 zijn, zover ze bekend waren per 1 oktober, meegenomen. Een uitzondering hierop zijn de zorgkosten van de Peelgemeenten. Deze worden tussentijds niet bijgesteld. 1.2 Financiële effecten Corona Alle kosten en ontvangsten met betrekking tot Corona zijn budgetneutraal in de begroting verwerkt via de Reserve Corona-gelden. 1.3 Financiële effecten opvang vluchtelingen Oekraïne Alle kosten en (rijks)ontvangsten met betrekking tot opvang vluchtelingen Oekraïne zijn budgetneutraal in de begroting verwerkt.

2/3

7. Financiën Nadat de Raad de decemberrapportage heeft goedgekeurd zullen de financiële mutaties definitief in de begroting verwerkt worden. Onderstaand een overzicht van het te verwachten exploitatieresultaat 2022: Voordelig resultaat + / Nadelig resultaat Boekjaar 2022

exploitatie saldo

Primitieve begroting Begrotingswijzigingen, incl. Zomernota Exploitatie na wijzigingen Decemberrapportage

T.l.v. structurele

mutaties

taken

7

-43

50

2.633

1.305

1.328

2.640

1.262

1.378

153

Exploitatie na decemberrapportage

incidentele

2.793

0

153 1.415

1.378

Bedragen x € 1.000

Indien deze situatie aan het eind van het jaar onveranderd blijft, zal bij behandeling van de jaarrekening voorgesteld worden om het positieve saldo toe te voegen aan de Algemene reserve vrij aanwendbaar.

8. Communicatie Op 15 december wordt de decemberrapportage behandeld in de Raad. De bijbehorende begrotingswijziging zal daarna ter kennisgeving aan de toezichthouder (provincie) worden verzonden.

9. Uitvoering Na behandeling door de Raad zal de begrotingswijziging behorende bij deze decemberrapportage worden verwerkt in de begroting 2022 en ter kennisgeving aan de toezichthouder (provincie) worden verzonden.

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

de burgemeester,

J. Koppers-Van der Krabben

D. Blok

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit

X

Decemberrapportage 2022, documentnr. Djuma 200436565

X

NO

3/3