13. Vaststellen programmabegroting 2023

Raadsvoorstel Onderwerp: Opsteller:

Vaststellen programmabegroting 2023 van Nuenen, Saskia

Portefeuillehouder:

K.W.H.M. Kusters

Documentnummer:

200426147

Zaaknummer:

0847200426044

Datum:

05 oktober 2022

1. Samenvatting voor de burger Bijgaand treft u de programmabegroting 2023-2026 aan. Deze programmabegroting is opgesteld in navolging van de kadernota 2023. Hierin zijn alle geraamde baten en lasten voor de jaren 2023-2026 opgenomen en de investeringen, die voortvloeien uit bestaand beleid. Het betreft een programmabegroting gebaseerd op bestaand beleid, daar het nieuwe coalitieakkoord nog niet uitgewerkt is. Met een eerste begrotingswijziging 2023 zal het programmaplan, aan de hand van het College Werk Programma, geactualiseerd worden. De bijbehorende investeringskredieten worden dan ook meegenomen.

2. Inleiding Overeenkomstig de Gemeentewet bieden wij u hierbij de ontwerpprogrammabegroting 2023 inclusief de investeringen die voortvloeien uit bestaand beleid aan. Op de website van de gemeente Someren staat het pdf-document. Hierdoor fungeren de gemailde en papieren versies slechts als naslagwerk.

3. Advies Vaststellen van de in de Programmabegroting 2023 opgenomen, meerjarenbegroting 2023-2026, inclusief de investeringen die voortvloeien uit bestaand beleid.

4. Beoogd effect Met het vaststellen van de programmabegroting wordt voldaan aan de bestaande regelgeving zoals opgenomen in de gemeentewet, financiële verordeningen en de kaders van het provinciaal toezicht. Op grond van de gemeentewet dient deze programmabegroting vóór 15 november 2022 aan Gedeputeerde Staten aangeboden te worden

5. Argumenten In de gemeentewet is opgenomen dat de begroting structureel en reëel in evenwicht moet zijn. Dit betekent dat structurele lasten gedekt dienen te worden door structurele baten. De toezichthouder van

de provincie beschouwt het als een verantwoordelijkheid van de raad om een sluitende begroting vast te stellen. Een niet sluitende begroting leidt tot het instellen van preventief toezicht. Naar onze mening voldoet de begroting 2023-2026 aan de voorwaarden die gesteld zijn in het kader van het provinciaal toezicht en de gemeentewet. Meerjarig is sprake van een structureel sluitende begroting.

6. Kanttekeningen 1.1 De programmabegroting 2023 is gebaseerd op bestaand beleid. Zodra het nieuwe coalitieakkoord uitgewerkt is in een College Werk Programma zullen de speerpunten van beleid inclusief de financiële vertaling verwerkt worden in een eerste begrotingswijziging 2023. De bijbehorende investeringskredieten worden dan ook opgenomen. 1.2 De eerder ontstane onzekerheden over de financiële bijdragen vanuit het Rijk zijn verminderd voor de jaren 2023-2025. Vanaf 2026 is er echter sprake van een "ravijnjaar", doordat het Rijk de opschalingskorting dan niet meer compenseert. Het Rijk werkt met gemeenten aan een nieuwe financieringssystematiek vanaf 2026. In aanloop daar naar toe stelt het kabinet in de Septembercirculaire 2022 éénmalig extra gelden in 2026 beschikbaar. Hierdoor is de structurele ruimte vanaf 2026 meerjarig beperkter. 1.3 We worden voortdurend geconfronteerd met wereldwijde gebeurtenissen, die grote onzekerheden veroorzaken. Op voorhand kan hiervan geen financiële vertaling gemaakt worden. Dit alles zorgt ervoor dat behoedzaamheid en wendbaarheid belangrijk zijn. Niet altijd is te voorspellen welke uitdagingen van buitenaf op ons als gemeente afkomen. Dit geldt ook voor nieuwe kansen en positieve financiële ontwikkelingen.

Een gezonde robuuste financiële basis stelt de gemeente in staat om hier anticiperend op in te kunnen spelen, waardoor onze voorzieningen en dienstverlening overeind gehouden kan worden. Dat stelt ons in staat om de leefbaarheid en kwaliteit van onze Somerense samenleving te blijven ondersteunen. Ook voor de toekomst blijft het van belang om hiervoor onze Algemene Reserve op peil te houden. 1.4 De raad heeft de kadernota 2023 op 23 juni jl. vastgesteld en het college de opdracht gegeven om zorg te dragen voor een programmabegroting met een sluitend structureel saldo voor het boekjaar 2023. Hier heeft het college gehoor aan gegeven en in navolging van de kadernota zijn in de programmabegroting nog de volgende voorstellen en extra kredieten verwerkt: 1. Motie: Eénmalige correctie OZB verhoging van 5% voor het jaar 2023 (doorgevoerd in 2021); 2. Motie: Norm bijzondere bijstand minimaregelingen van 110% naar 120%; 3. Krediet beschikbaar stellen ad € 1.000.000,- voor de renovatie van de kunstgrasvelden in de vier kernen; 4. Krediet beschikbaar stellen ad € 91.000,- voor onderwijsleerpakket en meubilair basisscholen Leerrijk en Ranonkel. 1.5 De risico’s zijn opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen. In deze paragraaf wordt hiervan een opsomming gegeven. Onze reservepositie is ruim voldoende in relatie tot de gekwantificeerde risico’s.

Voor zover sprake is van structurele risico's worden deze opgenomen in de exploitatie. Als blijkt dat geen structurele dekking kan worden gevonden, kan de onbenutte belastingcapaciteit worden ingezet. 2/4

7. Financiën Onderstaand overzicht toont de ontwikkeling van het exploitatiesaldo en geeft een meerjarig structureel positief resultaat voor de jaren 2023-2026. Voor het jaar 2021 worden de werkelijke resultaten weergegeven, voor het jaar 2022 de begrote resultaten na wijziging, en vanaf 2023 de begrote resultaten:

Resultaten begroting 2023

Rek 2021

2022

2023

2024

2025

2026

Lasten

64.098

57.294

54.877

54.194

51.123

50.484

Baten

-64.049

-55.147

-54.180

-55.191

-53.266

-52.126 -1.642

Resultaat voor bestemming

48

2.147

697

-997

-2.143

Onttrekkingen aan reserves

-2.106

-5.185

-1.504

-1.114

-884

-742

Toevoegingen aan reserves

2.057

397

394

123

41

1.909

Mutaties reserves

-49

-4.788

-1.110

-991

-843

1.167

Totaal resultaat

0

-2.637 -1.262

-414 -117

-1.988 -62

-2.986 -46

-476 -61

0

-1.375

-297

-1.926

-2.940

-415

Incidentele posten Totaal structureel begrotingsresultaat (- = batig) Bedragen x € 1.000

8. Communicatie In tegenstelling tot voorgaande jaren is de begroting niet online te raadplegen maar uitsluitend in pdfformaat op de website van de gemeente Someren. Ook op de gemeentepagina van 't Contact in week 42 wordt aandacht besteed aan de begroting. De reacties van de fracties op de begroting 2023 zullen op 9 november gepubliceerd worden.

9. Uitvoering Op 20 oktober vindt de technische behandeling van de begroting plaats, voorafgaand aan de commissievergadering. De inhoudelijke behandeling van de Programmabegroting 2023 vindt plaats in de raadsvergadering van donderdag 3 november 2022. Over de voortgang van de Programmabegroting 2023 wordt via de Zomernota 2023 en de Decemberrapportage 2023 gerapporteerd. In de jaarstukken 2023 wordt vervolgens verantwoording afgelegd. Dit wordt zowel inhoudelijk als financieel gedaan.

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

de burgemeester,

J. Koppers-Van der Krabben

D. Blok 3/4

Bijlage(n)

O

Concept raadsbesluit

X

Raadsbesluit Vaststellen Programmabegroting 2023, documentnr. Djuma

X

Programmabegroting 2023, documentnr. Djuma

X

NO

4/4