Raadsvoorstel Begroting 2024-2027

Portefeuillehouder: Liesa van Aalst-Veldman

Zaaknummer: 679050 Onderwerp: Begroting 2024

Openbaar Is geheimhouding aan de orde? Nee

Voorgesteld raadsbesluit 1. De begroting 2024, incl. meerjarenraming 2025-2027 en het investeringsoverzicht 2024 vast te stellen; 2. De volgende belastingverordeningen 2024 vast te stellen: a. Verordening op de heffing en invordering van onroerendezaakbelastingen 2024; b. Verordening op de heffing en invordering van hondenbelasting 2024; c. Verordening op de heffing en invordering van afvalstoffenheffing 2024; d. Verordening op de heffing en invordering van rioolheffing 2024; e. Verordening op de heffing en invordering van rioolaansluitrecht 2024; f. Verordening op de heffing en invordering van lijkbezorgingsrechten 2024; g. Verordening op de heffing en invordering van marktgeld 2024; h. Verordening op de heffing en invordering van standplaatsgeld 2024;

Samenvatting In de begroting 2024 zijn de plannen van het college van B&W voor 2024 en verder opgenomen. In deze begroting is uitgewerkt wat de gemeente wil bereiken (de doelen), wat daarvoor het komende jaar wordt gedaan (de activiteiten) en hoeveel geld daarmee is gemoeid (de middelen). In de begroting staan ook tariefvoorstellen voor de algemene belastingen (zoals onroerendzaakbelasting) en heffingen/ rechten (zoals afvalstoffenheffing, rioolheffing en begraafplaatsrechten). De begroting wordt door de gemeenteraad vastgesteld. Aanleiding De gemeente Soest stelt jaarlijks de begroting op. Hierin staat welke plannen wij voor het komende jaar hebben, wat die plannen kosten en welke inkomsten wij verwachten. Verder werpen wij ook een blik op de komende jaren. De begroting is een belangrijk instrument bij het uitoefenen van de kaderstellende en controlerende rol van de raad. Wij stellen de begroting op conform de gemeentewet en het Besluit, Begroting en Verantwoording (BBV). Beoogd resultaat Door de begroting vast te stellen wordt het inhoudelijke en financiële kader voor de uitvoering van het beleid in 2024 vastgesteld. Argumenten 1.1. De programmabegroting dient door de raad te worden vastgesteld De begroting dient conform de Gemeentewet door de raad te worden vastgesteld en vóór 15 november 2023 aan de provincie te worden gezonden. 1.2.

Coalitieakkoord 2022-2026 grondslag voor de programmabegroting In het coalitieakkoord 2022-2026 ‘Bouwen aan de toekomst, samen aan de slag!' is de koers voor de periode 2022- 2026 uitgezet. Deze bouwstenen zijn essentieel en vormen het kader voor het opstellen van de begroting 2024. In de voorliggende begroting is hieraan nadere uitwerking gegeven. 2.De nieuwe tarieven 2024 zijn opgenomen in de belastingverordeningen 2024 Een toelichting op de voorgestelde tariefaanpassingen treft u aan in paragraaf G ‘Lokale heffingen’ van de begroting. De belastingverordeningen 2024 kunnen daarmee gelijktijdig met de begroting 2024 worden voorgelegd en vastgesteld. Voor de berekening van de ozb-tarieven is de basis de woz-waardering voor 2024. Omdat op dit moment de herwaardering van deze wozwaarden voor 2024 nog niet is afgerond, worden de nieuwe ozb-tarieven voor 2024 begin 2024 ter definitieve vaststelling aangeboden.

2

De leges voor de omgevingsvergunning 2024 worden op dit moment opnieuw berekend. Dit heeft te maken met de invoering van de nieuwe Omgevingswet op 1 januari 2024. Dit heef impact op de tariefsberekening. Hierdoor wordt de verordening op de heffing en invordering van leges 2024 met een separaat raadvoorstel in 2023 aan de raad aangeboden. Kanttekeningen N.v.t. Kosten, baten, dekking Kosten De omzet van de begroting 2024 bedraagt € 151 mln (exclusief € 3,3 mln aan reserveringen); waarvan € 15 mln aan incidentele lasten. Baten De baten voor de begroting 2024 bedraagt € 150 mln (exclusief € 4,8 mln aan reserveringen); waarvan € 12 mln aan incidentele baten. Dekking De baten en lasten van de begroting 2024 worden gedekt uit de algemene dekkingsmiddelen, zoals de algemene uitkering gemeentefonds, lokale belastingen en specifieke uitkeringen. Aanpak 12 oktober 2023: behandeling in Beeldvormende Raad (technische avond) 2 november 2023: behandeling in Oordeelsvormende Raad 9 november 2023: behandeling in Besluitvormende Raad Communicatie Zoals gebruikelijk door middel van: - Een persbericht en persbijeenkomst - Publicatie op de website - Een infographic voor in de krant.

3

(Uitkomsten) advies en inspraak N.v.t. Wettelijke grondslag en/of kader: Opstellen begroting conform art 186 gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Beleidsevaluatie N.v.t. Referendum N.v.t. Ondertekening Soest, 28-09-2023 Burgemeester en wethouders van Soest, De secretaris, de burgemeester

Leontine Vermond

Rob Metz

4