Raadsvoorstel - Financiële Herijking 'Slimmer organiseren, beter begroten'

Aan de gemeenteraad

Onderwerp:

Financiële herijking – Maatregelen 'Slimmer organiseren / beter begroten'

Beleidsterrein:

Financiën

Voorstel 1. De maatregelen uit categorie 1 die betrekking hebben op Slimmer organiseren/Beter begroten conform bijlage 4 op te nemen in de begroting 2026 en het meerjarenperspectief 2027-2029.

Inleiding + beoogde effecten Op 12 november 2024 is de motie Financiële Herijking door uw raad aangenomen. Naar aanleiding van deze motie is er op 20 november een raadswerkgroep Financiële Herijking gestart. In de afgelopen maanden heeft de raadswerkgroep zich gebogen over het proces om te komen tot een sluitend meerjarenperspectief. Aan de hand van een door de raadswerkgroep op 28 november vastgesteld procesplan en tevens het besluit in de raadsvergadering van 1 april 2025, heeft de organisatie ombuigingsmaatregelen uitgewerkt. De uitkomsten hiervan zijn opgenomen in bijlage 1. In deze bijlage zijn de maatregelen uitgewerkt aan de hand van een vast format waarbij, naast de maatregel, in beeld is gebracht wat de effecten zijn van betreffende maatregel. Tevens is hierbij aangegeven wat voor soort maatregel het betreft: -

Slimmer organiseren/Beter begroting Uitvoeringsniveau verminderen Inkomsten verhogen Taken stoppen

Op 11 juni 2025 heeft de raadswerkgroep het ‘Procesplan vervolgstap naar 8 juli’ vastgesteld. Aan de hand van dit procesplan zijn de maatregelen opgenomen in een totaal dashboard waarbij de maatregelen gecategoriseerd zijn op grond van de totale effectscores. Binnen de maatregelen in Categorie 1 'Alles groen' zijn meerdere maatregelen 'Slimmer organiseren/Beter begroten' (zie bijlage 4). Op 12 juni heeft het college de kadernota 2026-2029 ter vaststelling aan de raad aangeboden. Deze kadernota laat een geactualiseerd meerjarenperspectief zien waarin de jaren 2026 en 2027 een positief saldo vertonen. Op 24 juni heeft de raad het volgende besloten: Het totaal van de te treffen ombuigingsmaatregelen dient in ieder geval te leiden tot een structureel en reëel sluitend begrotingssaldo voor het jaar 2026 en tevens voor het jaar 2027. Op grond hiervan worden geen aanvullende maatregelen voorgesteld voor de begroting 2026.

-2-

Argumenten 1.1 Begrotingstechnische maatregelen toepassen In totaal zijn er 6 maatregelen in de categorie 1: Alles groen die te maken hebben met boekhoudkundige aanpassingen. Deze kunnen zonder maatschappelijk, organisatorisch of strategisch effect de financiële positie van de gemeente versterken. 1.2 Efficiënter werken waar mogelijk al doorvoeren In categorie 1: Alles groen is ook een maatregel (maatregel 158) opgenomen die betrekking heeft op slimmer organiseren (efficiënter werken).

Risico's N.v.t. Wettelijk of beleidskader Conform artikel 189 van de Gemeentewet ziet de raad erop toe dat de begroting structureel en reëel in evenwicht is. De begroting 2026 zal ook zonder aanvullende maatregelen sluitend zijn, daarmee wordt voldaan aan de Gemeentewet. Overwogen scenario's Alle maatregelen zijn opgenomen in de bijlagen. Financiën Dit voorstel leidt tot een verbetering van de financiële positie voor de komende jaren. Bijkomende kosten en benodigde kredieten zijn opgenomen in het dashboard en zullen bij de uitwerking in de begroting meegenomen worden. Juridische consequenties Geen juridische consequenties verbonden aan dit voorstel. Participatie Er heeft geen participatie plaatsgevonden. Communicatie Communicatie over het proces om te komen tot een sluitende begroting heeft plaatsgevonden via de Actief en de gemeentelijke website. Uitvoering Aan de hand van het besluit van de raad zal de organisatie de maatregelen verwerken in de begroting 2026 welke in oktober aan de raad wordt aangeboden ten behoeve van de raadsvergadering van 11 november. Fatale termijn N.v.t. Achtergrondinformatie Zie bijlagen.

-3-

Drachten, 26 juni 2025 De raadswerkgroep Financiële Herijking, Petra Krom

voorzitter.

Joke Stienstra

secretaris.

Bijlagen: 1. 2. 3. 4.

Bundel met ombuigingsmaatregelen Procesplan vervolgstap naar 8 juli Totaal dashboard maatregelen Maatregelen categorie 1 'Slimmer organiseren/Beter begroten'