Raadsvoorstel - Begroting 2025 Doorgaan met waarmaken
Tekst van het document
Aan de gemeenteraad
Onderwerp: Begroting 2025 Behandelend ambtenaar:
Bianca Kuipers
Portefeuillehouder:
Sipke Hoekstra
Beleidsterrein:
Financiën
Voorstel 1. De Begroting 2025 "Doorgaan met waarmaken" vast te stellen; 2. In te stemmen met de in de begroting genoemde vijf grote projecten. Inleiding + beoogde effecten Voor u ligt de Begroting 2025 "Doorgaan met waarmaken" en de meerjarenraming 20262028. De begroting is een belangrijk kaderstellend document waarmee het college aan de slag gaat in 2025. De jaarschijven 2026-2028 worden niet formeel vastgesteld, maar zijn bedoeld om u een goed beeld te geven van de verwachte ontwikkelingen de komende jaren. Door de oplossingsrichtingen die u vastgesteld heeft in de kadernota, waarmee € 1,2 miljoen structureel aan financiële aanpassingen is gerealiseerd, is de begroting 2025 reëel en structureel sluitend. Het meerjarenbeeld voldoet echter nog niet aan het financieel kader dat u bij de behandeling van de kadernota 2025 heeft vastgesteld. Om ervoor te zorgen dat het meerjarenbeeld wél aan dat vastgestelde financieel kader gaat voldoen zijn extra ombuigingen nodig. In een apart raadsvoorstel dat u naast deze begroting ontvangt vindt u de voorgestelde ombuigingsmaatregelen. De ombuigingsmaatregelen worden apart van de begroting 2025 via een eerste begrotingswijziging verwerkt. Met deze begroting 2025 en de voorgestelde extra ombuigingsmaatregelen zetten we een volgende stap om door het financieel ravijn te komen.
Ook in de stappen die we hierna nog te zetten hebben willen we met u blijven optrekken en doorbouwen op onze goede samenwerking in het eerste deel van onze collegeperiode. Argumenten 1.1. Uw besluiten uit de kadernota zijn in deze begroting verwerkt; 1.2. Deze begroting voldoet aan de kaders van de Gemeentewet en is structureel en reëel sluitend in 2025; 1.3. Met het separaat aanbieden van extra ombuigingen houdt het college zich aan het door u vastgestelde financieel kader; 1.4. Met het vaststellen van de begroting 2025 worden de budgetten op programmaniveau en de investeringskredieten in bijlage H geaccordeerd. De uitvoering van de begroting ligt vervolgens in handen van het college. 1.5. Voor investeringen groter dan € 2,5 miljoen ontvangt u op basis van de financiële verordening nog een apart raadsvoorstel. Pas na uw goedkeuring daarvan kan het college deze investeringen uitvoeren.
-2-
2. Conform de leidraad 'grote projecten' geeft de raad bij de begroting aan over welke vijf
grote projecten in 2024 gerapporteerd wordt volgens die leidraad. Ze zijn te vinden in de paragraaf bedrijfsvoering. Risico's Het vaststellen van de begroting zelf vormt geen risico. In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing van de begroting staan gemeente specifieke risico's benoemd. Wettelijk of beleidskader De begroting moet onder meer voldoen aan de kaders van de Gemeentewet en het Besluit begroting en verantwoording (BBV) en de daaronder vallende lokale regelgeving, waaronder de financiële verordening en het beleid inzake reserves en voorzieningen. Ook heeft u bij de kadernota in 2021 uitgangspunten vastgesteld inzake de modernisering van planning & control. Op basis van de Gemeentewet dient de begroting voor 15 november vastgesteld te zijn en aan Gedeputeerde Staten gestuurd te worden. Overwogen scenario's N.v.t. Financiën Het financieel saldo van deze begroting ziet er als volgt uit:
Structureel saldo begroting 2025
2025
2026
70
-6.043
Bedragen * €1.000 2027 2028 -6.899
-6.983
Het begrotingsjaar is het kalenderjaar, 2025. Dat jaar stelt u vast. Zoals hierboven blijkt is dat jaar structureel en reëel sluitend. In de inleiding op de begroting geven wij u meer inzicht in de ontwikkeling van dit saldo. In het raadsvoorstel ombuigingen – dat naast de begroting ter besluitvorming voorligt - doen we voorstellen voor een eerste stap vooruit in de verbetering van het meerjarenperspectief. Het effect van dat voorstel is in onderstaande tabel weergeven: Omschrijving
2025
2026
2027
2028
Structureel saldo begroting 2025
70
-6.043
-6.899
-6.983
Maatregelen met inhoudelijk effect
208
1.013
1.838
3.155
Realistisch begroten
358
368
378
378
Saldo na doorvoeren ombuigingen
636
-4.662
-4.683
-3.450
Concretisering taakstellingen
-185
-175
-130
-130
Structureel saldo na vaststellen van eerste begrotingswijziging 2025
451
-4.837
-4.813
-3.580
Voor een toelichting verwijzen we naar het raadsvoorstel ombuigingen en de daarbij behorende nota.
-3-
Volgende stappen na besluitvorming over de begroting 2025 en de ombuigingen Na vaststelling van begroting en ombuigingen zijn we er nog niet, zoals het structureel saldo laat zien. In het onderdeel "strategie richting begroting 2026 en verder" dat u in de begroting 2025 vindt lichten wij toe hoe wij samen met u op willen trekken om volgende stappen te zetten om zo door het ravijn heen te komen. In de geplande informatieavond op dinsdag 5 november om 17.00 geven onze ambtenaren u een toelichting op de begroting. Juridische consequenties N.v.t. Participatie en communicatie In lijn met uw uitgangspunten over modernisering planning & control hebben we bij deze begroting weer een volgende verbeterstap gezet. De begroting 2025 is de eerste begroting die we in websitevorm hebben gemaakt zodat deze voor u, maar ook voor onze inwoners beter toegankelijk is. De begroting is te vinden via de website www.smallingerland.nl/begroting. Via een infographic in de huis-aan-huis pagina informeren we onze inwoners volgende week over de begroting. Daarbij wijzen we hen actief op de begrotingswebsite en op de mogelijkheid om via de Ronde Tafel in te spreken. Uitvoering De begroting treedt op 1 januari 2025 in werking.
Fatale termijn De begroting en meerjarenraming dient maximaal twee weken na besluitvorming en vóór 15 november in het jaar voorafgaand aan het betreffende begrotingsjaar aan Gedeputeerde Staten gestuurd te worden. Achtergrondinformatie Kadernota 2025: "Optimale balans tussen financiële voorzichtigheid en blijven investeren" Raadsvoorstel: "Ombuigingen en meerjarenbeeld 2025-2028" Mid Term Review: "Healwei mei-inoar weromsjen" Drachten, 22-10-2024 Burgemeester en wethouders van Smallingerland, Jan Rijpstra
voorzitter.
Siebren van der Berg
secretaris.
Bijlagen: 1. Infographic 2. Website - U vindt de begroting op www.smallingerland.nl/begroting Mocht u erg gehecht zijn aan een pdf exemplaar, dan vindt u dat onderaan de inleiding op de begroting op bovengenoemde website. In onze ogen is de website vorm echter beter toegankelijk. Bovendien biedt deze toegang tot aanvullende documenten. De pdf versie is de versie die wij ook naar Gedeputeerde Staten sturen.