Raadsvoorstel - Begroting 2022-2025

Aan de gemeenteraad

Onderwerp:

Begroting 2022

Beh. ambt:

Richard Peters, Team Financiën Johan Boersma, Team Concern

Portefeuillehouder:

Wethouder Felix van Beek

Voorstel 1. Stel de begroting 2022 vast. 2. Neem de jaarschijven 2023 -2025 voor kennisgeving aan. Inleiding + beoogde effecten In onze brief van 24 augustus 2021 over het proces om te komen tot een sluitende meerjarenbegroting hebben we aangegeven de zorgvuldigheid in het proces te realiseren door te werken met een tweesporenstrategie. Dit hebben we ook beschreven in de Kadernota. Het eerste spoor is het vaststellen van een begroting – op basis van de Kadernota - die voldoet aan de eisen van provinciaal toezicht met minimaal een sluitende eerste jaarschijf. Het tweede spoort betreft het vaststellen van de meerjarenraming. Eerste spoor Het eerste spoor is het vaststellen van een begroting - op basis van de Kadernota - die voldoet aan de eisen van provinciaal toezicht met minimaal een sluitende eerste jaarschijf en tijdige besluitvorming en aanlevering bij de provincie. Met de begroting, die we hierbij ter vaststelling aan uw raad voorstellen, voldoen wij hieraan. De meest urgente knelpunten zijn hierin verwerkt conform de Kadernota. Door een aantal financiële ontwikkelingen na de Kadernota is er zelfs sprake van een sluitende meerjarenbegroting. Tweede spoor Er is voldoende aanleiding om ook het afgesproken tweede spoor te doorlopen. Aan de ene kant omdat de septembercirculaire niet verwerkt is in deze begroting.

Inmiddels zijn de ontwikkelingen daarin bekend en maken we deze zichtbaar in dit tweede spoor. Aan de andere kant hebben wij vanuit uw raadsvisie de opdracht gekregen om te werken aan een duurzaam financieel perspectief, met een helder en evenwichtig meerjarenbeeld. Hiervoor is het van belang om een aantal extra noodzakelijke financiële knelpunten op te lossen die zorgen voor een goede basis op diverse terreinen. Een basis waarop verder kan worden gebouwd aan een solide toekomstperspectief. Om deze knelpunten op te lossen is een combinatie van bezuinigingen en inkomstenverhogingen noodzakelijk. Daarvoor hebben we zoals afgesproken een aantal scenario's uitgewerkt die in het tweede spoor aan u worden voorgelegd en wat zal leiden tot een begrotingswijziging die we in december voorleggen. Argumenten Hieronder is een overzicht gemaakt van de stand van de begroting 2021 (jaarschijf 2022) tot en met de voorliggende begroting 2022-2025.

-2-

(Bedragen x 1.000)

A B C D E F

Omschrijving Start saldo Ontwikkeling Corap I en II (Niet) trendmatige ontwikkelingen Gemeentefonds Knelpunten Herschikkingen Saldo begroting 2022-2025

2022 15 99 -2.945 8.140 -818 1.643 6.134

2023 6.134 0 -3.199 -656 -206 1.270 3.343

2024 3.343 0 -3.283 1.270 -970 128 488

2025 488 0 -1.593 1.977 -585 0 287

Bovenstaande ontwikkelingen worden volledig toegelicht in de begroting 2022-2025. De belangrijkste ontwikkeling na de Kadernota heeft betrekking op het gemeentefonds. In de begroting 2022 is de uitkering uit het gemeentefonds bijgewerkt tot en met de meicirculaire 2021. Vanwege de tekorten in de jeugdzorg heeft het kabinet voor 2022 incidenteel € 5,8 mln. extra beschikbaar gesteld voor onze gemeente. De Minister van Binnenlandse Zaken heeft de gemeenten bij brief van 29 juni 2021 hierover geïnformeerd. Een nieuw kabinet moet nog een besluit nemen over extra middelen voor de jaren daarna. Er zijn tussen het Rijk, IPO en VNG afspraken gemaakt over een structurele stelpost die vooruitlopend hierop in de gemeentebegroting mag worden genomen. De afspraak houdt in dat de gemeenten als richtlijn 75% van de berekende tekorten als extra middelen mogen opnemen in de meerjarenraming 2023-2025. Risico's Wij verwijzen hiervoor naar de risicoparagrafen in de begroting. Wettelijk of beleidskader Gemeentewet Gemeenschappelijk financieel toezichtkader BBV Overwogen scenario's In het eerste spoor zijn gen scenario's aan de orde. Financiën De begroting en meerjarenraming voldoen aan het BBV en de eisen van provinciaal toezicht met minimaal een sluitende eerste jaarschijf en tijdige besluitvorming en aanlevering bij de provincie. Juridische consequenties N.v.t. Participatie N.v.t.

Communicatie Via de media is gecommuniceerd over de conceptbegroting. Uitvoering N.v.t.

-3Fatale termijn De begroting en meerjarenraming dient maximaal twee weken na besluitvorming en vóór 15 november in het jaar voorafgaand aan het betreffende begrotingsjaar aan Gedeputeerde Staten te sturen. Achtergrondinformatie Kadernota 2022

Drachten, 8 oktober 2021 Burgemeester en wethouders van Smallingerland, Jan Rijpstra

voorzitter.

Jelmer Mulder

secretaris.

Bijlagen: 1. Begroting 2022 - 2025 2. ; 3. .