Bijlage 4 - Meerjarenperspectief 2022-2035 (versie 1.0)
Tekst van het document
Meerjarenperspectief 2022-2035
Meerjarenperspectief Bedrijvenpark Drachten De gemeenten Opsterland en Smallingerland zijn een gemeenschappelijke regeling aangegaan ter realisering van een Bedrijvenpark langs de wegen A7/N381. Het betreft 2 deelgebieden met een gezamenlijke omvang van ongeveer 163 ha. netto. Daarvan is ca. 44 ha. gelegen op grondgebied van de gemeente Opsterland en ca. 119 ha. op het grondgebied van de gemeente Smallingerland. De cijfers in het meerjarenperspectief zijn ontleend aan de inventarisatie van de nog te maken kosten en te ontvangen bedragen per eind 2020. Het bedrijvenpark omvat de volgende deelgebieden: 1. Bedrijvenpark Drachten Azeven Zuid 2. Bedrijvenpark Drachten Azeven Noord Bedrijvenpark Drachten Azeven Zuid De exploitatie van dit deelgebied beperkt zich tot de verkoop van 65.000 m2 bedrijventerrein. Naar verwachting zal de exploitatie per eind 2026 worden afgesloten met een batig saldo van ca. € 4 miljoen. In de jaarrekeningen 2017 t/m 2020 is hiervan ruim € 3,7 miljoen verantwoord als gerealiseerde winst. Het resultaat blijft vooreerst voor financiering beschikbaar binnen de Gemeenschappelijke regeling. Bedrijvenpark Drachten Azeven Noord Het plangebied is bouwrijp. De terreinen zijn beschikbaar voor verkoop. In dit meerjarenperspectief zijn de verwachte resultaten doorgerekend naar de einddatum 2035.
Bij de actualisatie van de grondexploitatie zijn in 2020 de verkoopverwachtingen na bijgesteld. Aan de nieuwe verwachtingen ligt onderzoek van Antea ten grondslag. De aangepaste verwachtingen leiden tot een verkorting van de looptijd van met 5 jaar, waardoor de einddatum nu op 2035 wordt gesteld. Per eind 2035 wordt een voordelig resultaat verwacht van €1 miljoen. Tot en met 2020 is hiervan ruim € 1,7 mln. verantwoord als gerealiseerde winst. Algemeen: De gepresenteerde resultaten zijn een zo goed mogelijke inschatting. De prognoses van de uitkomsten zijn gebaseerd op diverse aannames met betrekking tot toekomstige ontwikkelingen. Daarbij zijn onzekere factoren als restant looptijd, tempo van verkopen en fasering van bouwrijp maken c.a. De toekomstige ontwikkelingen zijn als gevolg van de lange looptijd (tot en met 2035) maar ook door Covid-19 uiteraard moeilijker in te schatten. Door middel van een jaarlijkse inventarisatie van de ontwikkeling van de realisatie ten opzichte van de prognose zullen de afwijkingen zichtbaar worden.
Het verloop van de grondexploitaties luidt als volgt: Bedrijvenparken Drachten Azeven Zuid * 1.000 Omschrijving
2022
2023
2024
2025
2026
Boekwaarde 1 januari 1)
482
-17
19
56
126
Nog te maken kosten: Bijschrijving nadelig exploitatiesaldo
36
36
37
70
38
Sub totaal
517
19
56
126
164
Verkopen
534
0
0
0
462
Boekwaarde 31 december
-17
19
56
126
-298
Nog te ontvangen bedragen:
298
Voordelig resultaat eind 2026 1)
In de boekwaarde is de correctie op eerdere winstneming, verantwoord in de jaarrekening 2020 nog niet verwerkt. De winstneming (€ 56.170) heeft geen effect op het resultaat.
Bedrijvenpark Drachten Azeven Noord * 1.000 Omschrijving
2022
2023
2024
2025
2026
2026 t/m 2035
Boekwaarde 1 januari 2)
7.483
6.675
5.912
4.517
3.350
2.771
629
757
91
10
16
745
134
147
117
102
101
1048
8.246
7.579
6.120
4.629
3.467
4.564
Verkopen
1.570
1.667
1.603
1.279
697
6.318
Boekwaarde 31 december
6.675
5.912
4.517
3.350
2.771
-1.754
Nog te maken kosten: Bouwrijp maken/voltooiïng Bijschrijving nadelig exploitatiesaldo Sub totaal Nog te ontvangen bedragen:
Voordelig resultaat eind 2040 2)
1.754
In de boekwaarde is de winstneming over 2020 nog niet verwerkt. De winstneming (€ 753.100) heeft een gering rente-effect. Bij de eerstvolgende actualisatie wordt de winstneming verwerkt.
Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 23 juni 2021
Dhr. J. Rijpstra, voorzitter.
Mevr. R. Beekhuizen-Dais, secretaris