Bijlage 3 - 4.2 Meerjarenperspectief 2026-2029

Financieel Meerjarenperspectief 2026-2029 0

Financieel Meerjarenperspectief Bedrijvenpark Drachten De gemeenten Opsterland en Smallingerland zijn een gemeenschappelijke regeling aangegaan ter realisering van een Bedrijvenpark langs de wegen A7/N381. Het betreft 2 deelgebieden met een gezamenlijke omvang van ongeveer 163 ha. netto. Daarvan is ca. 44 ha. gelegen op grondgebied van de gemeente Opsterland en ca. 119 ha. op het grondgebied van de gemeente Smallingerland. De cijfers in het meerjarenperspectief zijn ontleend aan de inventarisatie van de nog te maken kosten en te ontvangen bedragen per eind 2024. Het bedrijvenpark omvat de volgende deelgebieden: 1. Bedrijvenpark Drachten Azeven Zuid 2. Bedrijvenpark Drachten Azeven Noord 3. Bedrijvenpark Drachten Azeven Noord Fase 3 1. Bedrijvenpark Drachten Azeven Zuid De exploitatie van dit deelgebied beperkt zich tot de verkoop van 65.000 m2 bedrijventerrein. Naar verwachting zal de exploitatie eind 2026 worden afgesloten met een voordelig saldo van ca. € 4 miljoen. In de jaarrekeningen t/m 2024 is hiervan ruim € 3,8 miljoen verantwoord als gerealiseerde winst. 2. Bedrijvenpark Drachten Azeven Noord Het plangebied is bouwrijp. De terreinen zijn beschikbaar voor verkoop. In dit meerjarenperspectief zijn de verwachte resultaten doorgerekend naar de einddatum 2032. Per eind 2032 wordt nog een voordelig resultaat verwacht van € 1 miljoen. Tot en met 2024 is al ruim € 2,7 mln.

verantwoord als gerealiseerde winst. 3 .Bedrijvenpark Drachten Azeven Noord Fase 3 Deze fase is in 2024 in exploitatie genomen. In 2025 zal gestart worden met het bouwrijpmaken en de eerste verkopen worden in 2026 verwacht. In dit meerjarenperspectief zijn de verwachte resultaten doorgerekend naar de einddatum 2032 met een verwacht voordelig eindresultaat van € 0,4 miljoen. Algemeen De gepresenteerde resultaten zijn een zo goed mogelijke inschatting op basis van diverse aannames met betrekking tot toekomstige ontwikkelingen. Daarbij zijn onzekere factoren als restant looptijd, tempo van verkopen en fasering van bouwrijp maken etc. De toekomstige ontwikkelingen zijn als gevolg van de lange looptijd (tot en met 2032) maar ook door de problemen met energievoorziening en stikstof moeilijker in te schatten.

1

Het verwachte verloop van de grondexploitaties wordt hieronder weergegeven: In de boekwaarde is de winstneming over 2024 van € 60.700, zoals verantwoord in de jaarrekening 2024, nog niet verwerkt. Het totale nog verwachte resultaat na aftrek van winstneming in 2024 bedraagt circa € 1,7 miljoen.

bedragen x € 1.000

Bedrijvenpark Drachten Azeven Zuid Omschrijving

2026

Boekwaarde 1 januari Nog te maken kosten: -Bijschrijving nadelig exploitatiesaldo Sub totaal Nog te ontvangen bedragen: -Verkopen

730

1100

Boekwaarde 31 december

-245

125 855

Verwacht voordelig resultaat eind 2026:

2027

2028

2029

0

0

0

245.000

bedragen x € 1.000

Bedrijvenpark Drachten Azeven Noord Omschrijving

2026

2027

2028

2029

Boekwaarde 1 januari Nog te maken kosten: -bouwrijp/woonrijpmaken -bijschrijving nadelig exploitatiesaldo Sub totaal Nog te ontvangen bedragen: -verkopen

653

1.599

933

591

783 340 1.776

283 268 2.150

291 245 1.469

429 294 1.314

177

1.217

878

878

Boekwaarde 31 december

1.599

933

591

436

Verwacht voordelig resultaat eind 2032:

1.066.000

bedragen x € 1.000

Bedrijvenpark Drachten Azeven Noord Fase 3 Omschrijving

2026

2027

2028

2029

Boekwaarde 1 januari Nog te maken kosten: -bouwrijpmaken -bijschrijving nadelig exploitatiesaldo Sub totaal Nog te ontvangen bedragen: -verkopen

1.688

2.531

3.278

2.165

125 1384 3.197

861 552 3.944

871 -896 3.253

0 822 2.987

666

666

1.088

1088

Boekwaarde 31 december

2.531

3.278

2.165

1.899

Verwacht voordelig resultaat eind 2032:

401.000

2

Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 19 juni 2025.

De heer A.G.A. Bouwman

voorzitter

Mevrouw H. Postma,

secretaris.

3