Bijlage 1a Begroting 2023-2026
Tekst van het document
Vreemd vermogen 1-1-2021 31-12-2021 1.671 1.610
Resultaat 2021
Bedragen x € 1.000 Bijdrage 2023 0 7.766
Sociaal Domein Fryslân ‘Sociaal Domein Fryslân’ (SDF) is opgericht in 2015 en verzorgt voor alle Friese gemeenten inkoop, contractmanagement en verwerking van diverse (wettelijke) taken op de terreinen Participatie, Wmo en Jeugd. De centrumregeling die ten grondslag ligt aan de samenwerking is geëvalueerd. Naar aanleiding van die evaluatie is de regeling herzien en in 2021 opnieuw vastgesteld. De nieuwe regeling is per 1 januari 2022 in werking getreden en wordt nader gespecificeerd in een huishoudelijk reglement. Eigen vermogen 1-1-2021 31-12-2021 nvt nvt
Vreemd vermogen 1-1-2021 31-12-2021 nvt nvt
Resultaat 2021 55
Bedragen x € 1.000 Bijdrage 2023 270
Stichting Vliegveld Drachten Stichting Vliegveld Drachten is opgericht op 10 juli 1980. De Stichting heeft als statutair doel: “het exploiteren van en het voeren van beheer over een vliegveld te Drachten en het verrichten van alle activiteiten welke daarvoor bevorderlijk kunnen zijn of daarmee verband houden”. De Stichting heeft een bruikleen- en beheersovereenkomst gesloten met de gemeente, waarbij de Stichting de gronden van het vliegveld in bruikleen krijgt van de gemeente en de gemeente een aantal taken voor de Stichting uitvoert: het secretariaat van de Stichting, de administratie, (terrein)beheer en havenmeester. De Stichting is exploitant van het vliegveld en verantwoordelijk voor het beheer, waaronder het vaststellen en toezicht houden op het veiligheidsbeleid en financieel beheer. Het vliegveld kent een aantal vaste gebruikers. De Stichting maakt met die gebruikers afspraken over het gebruik van het vliegveld. In het kader van de door de gemeenteraad in mei 2022 vastgestelde kader 'Toekomst Vliegveld Drachten', zal er binnen de gestelde kaders ook gekeken worden of de Stichting nog wel op haar taak is berekend op basis van de statuten uit 1980. Eigen vermogen 1-1-2021 31-12-2021 nnb nnb
Vreemd vermogen 1-1-2021 31-12-2021 nnb nnb
Resultaat 2021 nnb
Bedragen x € 1.000 Bijdrage 2023 11
Data Fryslân Coöperatie DataFryslân is een samenwerking tussen publieke en private organisaties met als doel om elkaar te versterken in de realisatie van maatschappelijke opgaven. DataFryslân draagt hieraan bij met organiseren van jaarlijkse data-events voor brede kennisdeling over maatschappelijke ontwikkelingen. Ook door uitvoeren van dataonderzoek voor gezamenlijk leren van dataonderzoek en de toepassing ervan met nieuwe technologie. Verder levert dataonderzoek inzicht op voor actief inspelen op maatschappelijke opgaven en draagt dataonderzoek bij aan datagedreven beleid en daardoor effectieve dienstverlening voor inwoners van Friesland. De oprichters van de coöperatie zijn Rijksuniversiteit Groningen, NHL/STENDEN, het Fries Sociaal Planbureau, Provincie Fryslân en gemeenten Leeuwarden, SudWest Fryslân en Smallingerland. De publieke en private organisaties die in aanmerking komen voor lidmaatschap hebben een maatschappelijke functie. Eigen vermogen 1-1-2021 31-12-2021 nnb nnb
86
Vreemd vermogen 1-1-2021 31-12-2021 nnb nnb
Resultaat 2021 nnb
Bedragen x € 1.000 Bijdrage 2023 56
Afvalsturing Friesland (OMRIN) Vanaf 2007 wordt ons huishoudelijk afval niet meer verwerkt door Afvalsturing Friesland N.V.. We zijn nog wel aandeelhouder gebleven. Eigen vermogen 1-1-2021 31-12-2021 61.055 64.757
Vreemd vermogen 1-1-2021 31-12-2021 132.770 128.437
Resultaat 2021 4.936
Bedragen x € 1.000 Bijdrage 2023 0
Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) De Bank Nederlandse Gemeenten N.V. in een Nederlandse bank en fungeert voor gemeenten als diens huisbankier. Al het betalingsverkeer van de gemeente Smallingerland loopt in principe via de BNG. Daarnaast hebben we diverse langlopende financieringen (leningen) lopen bij de BNG. De gemeente heeft geen bestuurlijk belang in de BNG. Wel zijn 141 we naast de Nederlandse Staat, provincies en andere Nederlandse gemeenten aandeelhouder van de BNG. Eigen vermogen 1-1-2021 31-12-2021 5.097.000 5.062.000
Vreemd vermogen 1-1-2021 31-12-2021 155.264.000 143.988.000
Resultaat 2021 236.000
Bedragen x € 1.000 Bijdrage 2023 0
HuisVuilCentrale Deze partij is verantwoordelijk voor het afvalbeheer van onder andere de gemeente Smallingerland. We zijn met andere gemeenten aandeelhouder van HVC. Dit vloeit voort uit het feit dat zij ons huishoudelijk afval verwerken. Als aandeelhouder staan wij – mede – garant voor de aangegane geldleningen van HVC. De garantstelling heeft alleen betrekking op de leningen die zijn aangegaan voor de verwerking van afval. Eigen vermogen 1-1-2021 31-12-2021 142.293 168.741
Vreemd vermogen 1-1-2021 31-12-2021 846.810 845.514
Resultaat 2021 26.369
Bedragen x € 1.000 Bijdrage 2023 0
Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) en Vereniging Friese Gemeenten (VFG) De VNG is een vereniging die de belangen behartigt van alle Nederlandse gemeenten en zij biedt een platform voor opinievorming en vernieuwing in gemeenteland. Zij heeft ook als doel om de lokale overheid te versterken. De VFG is de Friese equivalent. Via VNG bijeenkomsten worden bijvoorbeeld geregeld gezamenlijk oproepen gedaan aan het Rijk of wordt kennis gebundeld en beschikbaar gesteld voor gemeenten. Gemeenten dragen bij aan deze verenigingen door middel van een jaarlijkse contributie. VNG Eigen vermogen 1-1-2021 31-12-2021 62.379 63.912
Vreemd vermogen 1-1-2021 31-12-2021 94.719 115.952
Resultaat 2021 1.124
Bedragen x € 1.000 Bijdrage 2023 300
Vreemd vermogen 1-1-2021 31-12-2021 nnb nnb
Resultaat 2021 nnb
Bedragen x € 1.000 Bijdrage 2023 27
VFG Eigen vermogen 1-1-2021 31-12-2021 nnb nnb
87
Vaststelling Recapitulatie In dit hoofdstuk presenteren we een recapitulatie van de begroting 2023. Deze recapitulatie wordt vastgesteld door de gemeenteraad. Met die vaststelling wordt het college geautoriseerd om verplichtingen aan te gaan voor de bedragen in het programmaplan. Vaststelling financiële middelen programmaplan Bedragen in € x 1.000 (-=nadeel) Omschrijving
Lasten
Baten
Saldo
Begroting 2023 Programma Dienstverlening
-11.217
646
-10.571
Programma Sociaal Domein
-126.040
29.283
-96.757
Programma Fysiek Domein
-21.443
-46.978
25.535
Programma Economie
-2.315
181
-2.134
Overhead
-20.440
371
-20.069
Algemene dekkingsmiddelen
-1.537
150.213
148.676
-50
-
-50
-208.577
206.229
-2.348
-
7.426
7.426
-
7.426
7.426
-
-
-
-208.577
213.655
5.078
Onvoorzien Vennootschapsbelasting Totaal van baten en lasten Toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Onttrekkingen reserves Toevoegingen reserves Saldo toevoegingen & onttrekkingen aan reserves Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structureel begrotingssaldo
88
Vaststellingsbesluit De Begroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2026 omvat het (financiële) beleidskader voor de komende jaren. Met in de eerste jaarschijf de begroting 2023, zoals opgenomen in het onderdeel Vaststelling. De begroting is vastgesteld door de Raad van de gemeente Smallingerland in zijn openbare vergadering van 1 november 2022. Drachten,
Burgemeester,
griffier,
Jan Rijpstra
Gert-Jan Fokkema
89
Bijlagen Bijlage A: Structureel nieuw beleid Bedragen x € 1.000 (- = nadeel)
Structureel nieuw beleid Omschrijving
Programma
Nieuw beleid uit eerdere begrotingen Nieuwbouw zwembad de Welle (uitgebreide variant)
Fysiek Domein
Nieuwbouw sporthal de Drait
Fysiek Domein
Nieuwbouw zwembad de Welle Combineren wegonderhoud met GRPwerkzaamheden
Fysiek Domein
Huisvesting Museum Drachten
Fysiek Domein
Prijsstijgingen materiaalkosten IBOR
Fysiek Domein
-11
Verbouw en Energielabel gemeentehuis
Fysiek Domein
-250
Infra/omgeving de Parel
Fysiek Domein
-7
-7
Draagkracht bruggen
Fysiek Domein
-28
-28
Vervanging wegen
Fysiek Domein
2023
2024
-55
-12
2025
2026
Totaal
-391
-391
-206
-261
-361
-361
-12
-24
-200
Fysiek Domein
-15
-15
Inrichting openbare ruimte Samen Kansrijk Fysiek Domein
-25
-25
Meerkosten de Parel (bouwkostenstijging)
Sociaal domein
-64
-64
Clustering S(B)O, stijging bouwkosten
Sociaal domein
-144
-144
Clustering S(B)O, 2e fase
Sociaal domein
-175
-175
Nieuwbouw Sint Lukasschool
Sociaal domein
-266
-266
Vroegsignalering Schulden Sociaal domein subtotaal nieuw beleid eerdere begrotingen Nieuw beleid begroting 2023-2026
-162 -629 -1.170
Servicenormen
Dienstverlening
-100
-100
Ombudsfunctie
Dienstverlening
-75
-75
Versteviging openbare orde en veiligheid
Dienstverlening
-300
-300
Professionalisering handhaving
Dienstverlening
-125
-125
Uitbreiding formatie Griffie
Dienstverlening
-84
-84
Veteranendag
Dienstverlening
-9
-9
Toename proceskosten WOZ
Alg. dekkingsmid.
-20
-20
Data Fryslân
Overhead
-56
-56
3fte BAB-banen
Overhead
-52
-52
Opleidingsbudget
Overhead
-200
-200
Professionalisering organisatie
Overhead
-850
-850
Economische agenda
Economie
-300
-300
Accountmanagement Vestigingsklimaat
Economie
-80
-80
Verstevigen woningbouw
Fysiek Domein
-300
-300
IBOR wettelijke verplichting
Fysiek Domein
-1.089
IBOR areaaluitbreiding
Fysiek Domein
-125
IBOR ontwikkeling beheerprogramma's
Fysiek Domein
-50
IBOR betonranden
Fysiek Domein
Onderhoud Skûtsje
Fysiek Domein
Roekenbeleid
Fysiek Domein
-45
Maaibeleid
Fysiek Domein
-50
Snelfietspad Drachten - Heerenveen Verstevigen organisatie inzet duurzaamheid
Fysiek Domein
90
Fysiek domein
523
-585
62
-
-282
-162 -1.923
-786 -125 -50
-25
-25
-25
-75 -
10
-50 -31
-250
-35 -31 -250
Structureel nieuw beleid Omschrijving
Bedragen x € 1.000 (- = nadeel)
Duurzaamheidsloket
Programma Fysiek domein
Flankerende projecten Sportlaan
Fysiek domein
Doorschuiven St Lukas
Sociaal domein
St Lukas, stijging bouwkosten
Sociaal domein
Clustering S(B)O, stijging bouwkosten
Sociaal domein
Actief Frysk taalbeleid
Sociaal domein
-160
-160
Buurtbudget uitbreiden
Sociaal domein
-25
-25
Schoolcontactpersonen uitbreiden
Sociaal domein
-450
-450
Voortzetten bestaande inzet preventie
Sociaal domein
-370
Keukentafelgesprekken
Sociaal domein
-160
-160
Voortzetten pilot buurtgezinnen
Sociaal domein
-80
-80
Sportfonds Smallingerland
Sociaal domein
-80
-80
Sport- en beweegakkoord
Sociaal domein
-30
-30
Uitbreiding leerplichtformatie
Sociaal domein
-60
-60
2023
2024
2025
2026
-105
Totaal -105
-106
-106 266
-266
-
-37
-37
-304
-304
-130
-500
Duurzame brandstof Diverse subtotaal nieuw beleid begroting 2023-2026
-25 -5.705
231
9
-610
-25 -6.075
Totaal structureel nieuw beleid
-6.334
-939
-576
-610
-7.998
91
Bijlage B: Eenmalig nieuw beleid Nieuw eenmalig beleid Omschrijving
Bedragen x € 1.000 (- = nadeel) Programma
2023
2024
2025
2026
Totaal
Nieuw beleid met eenmalige dekking uit eerdere begrotingen Wijkatlas
Overhead
Investeringen in basis op orde Financiële functie
Overhead
-500
-500
Wachtgeldverplichting wethouders
Dienstverlening
-38
-38
Afboeken boekwaarden Sint Lukasschool
Sociaal domein
Sloopkosten zwembad
Fysiek Domein
Buitensportaccommodaties
Fysiek Domein
Opgave energie programma duurzaamheid
Fysiek Domein
IBOR vervanging lichtmasten
Fysiek Domein
Omgevingswet
Fysiek Domein
subtotaal incidenteel nieuw beleid eerdere begrotingen Nieuw beleid met eenmalige dekking in begroting 2023-2026
-50
-50
-245
-245
-488
-488 -10 -130
-140
-200 -654 -1.880
-200 -41
-41
-408
-1.062
-754 -130
-
-2.764
Professionalisering inkoop
Overhead
-255
-255
Programmamanager klaar voor de toekomst
Overhead
-90
-90
Kabinetszaken
Overhead
-50
-50
Formatie communicatieve organisatie
Overhead
-80
-80
Ontwikkeling HR instrumentarium en SPP
Overhead
-40
-40
Investeren in medewerkers
Overhead
-40
-40
Subsidie ICD
Economie
-400
Stimuleren innovaties
Economie
Wachtgeldverplichting wethouders
Dienstverlening
-150
Raadscommunicatie
Dienstverlening
-5
WOZ tijdige afhandeling bezwaarschriften
Dienstverlening
-45
-45
Openbare orde en veiligheid
Dienstverlening
-100
-100
Kwaliteitsverbetering WOZ taxatie
Alg. dekk. mid.
-80
-80
Formatie verhaal en terugvordering
Sociaal Domein
-78
-78
Formatie privacybeheerder
Sociaal Domein
-78
Betrekken sport en cultuur bij preventie
Sociaal Domein
-200
-200 -200
-200
-800
Verstevigen vrijwilligersnetwerk
Sociaal Domein
-75
-75
-75
-300
Onderzoek preventie
Sociaal Domein
-150
-150
Onderzoek verkleinen effecten armoede
Sociaal Domein
-100
-100
Deelname armoedepact
Sociaal Domein
-100
-100
Aanpak laaggeletterdheid
Sociaal Domein
Simmerdeis
Sociaal Domein
Generieke compensatie gesubsidieerde inst.
Sociaal Domein
Buitensportaccommodaties
Fysiek Domein
Personele inhuur ivm sleepnet projecten
Fysiek Domein
-100
Gebiedsprogramma Centrum
Fysiek Domein
-400
Duurzaamheidsvoucher
Fysiek Domein
-500
-500
Visie op het buitengebied
Fysiek Domein
-100
-100
Visie op de openbare ruimte
Fysiek Domein
-50
-50
Visie op de mobiliteit
Fysiek Domein
-50
-50
Onderhoud Skûtsje
Fysiek Domein
-35
-35
IBOR onderzoek eigendomssituatie
Fysiek Domein
-70
-70
Snelfietspad Drachten - Heerenveen Fysiek Domein subtotaal incidenteel nieuw beleid begroting 2023-2026 Totaal nieuw beleid met eenmalige dekking 92
-400 -400
-1.200 -400
-55
-51
-400 -201 -5
-78 -75
-55
-110
-140
-140
-400
-400 -30
-30 -100
-400 -400
-400
-1.600
-1.170 -1.170 -5.046 -1.321 -1.075 -1.105 -8.547 -6.926 -2.075 -1.205 -1.105 -11.311
Bijlage C: Niet-trendmatige ontwikkelingen Niet-trendmatige ontwikkelingen Omschrijving
Programma
bedragen x € 1.000 (- = nadeel) 2024 2025 2026 totaal
2023
Begroting 2022-2025 Accres OZB woningen Vervangingsinvesteringen en vrijval kapitaallasten
Alg. dekkingsmid.
50
50
50
150
Diverse
-56
-41
36
-61
Areaaluitbreiding openbare ruimte
Fysiek Domein
-40
-40
-40
-120
BTW-effecten GRP
Fysiek Domein
29
-28
54
55
Onderhoudsbudget cf IBOR 2019-2023
Fysiek Domein
-430
Kapitaallasten cf IBOR 2019-2023
Fysiek Domein
-54
-14
-68
Buitensport accommodaties
Fysiek Domein
-47
-21
-36
-104
Taakmutaties meicirculaire 2021
Diverse
-21
-20
-21
-62
Gereserveerde kapitaallasten de Welle
Fysiek Domein
-139
Veiligheidsregio Fryslân
Fysiek Domein
-36
-55
-91
Wmo huishoudelijke hulp
Sociaal domein
-764
-509
-1.273
Wmo begeleiding
Sociaal domein
-318
-344
-662
Wmo maatwerkvoorzieningen
Sociaal domein
-179
-194
-373
Begeleide participatie (WSW)
Sociaal domein
64
64
Inburgering (taakmutatie in AU)
Sociaal domein
-16
-16
Kinderopvang SMI
Sociaal domein
-5
-5
Subtotaal Begroting 2022-2025
-1.478
-430
-139
-1.686
29
-
-3.135
Nieuw in Begroting 2023-2026 Vergoeding raadsleden
Dienstverlening
-42
-42
Accres OZB woningen
Alg. dekkingsmid.
50
50
Areaaluitbreiding openbare ruimte
Fysiek Domein
-40
-40
Onderhoud Noordereiland
Fysiek Domein
-24
Buitensport accommodaties
Fysiek Domein
-9
Taakmutaties uit dec/mei circulaire
Diverse
-615
Concernoverhead RMC, HHA en GRP
Diverse
251
Verlagen toegerekende rente
Diverse
-548
Aanpassing stelpost jeugd
Sociaal domein
Invoering woonplaatsbeginsel Jeugd
Sociaal domein
2.208
2.208
Kleine begrotingsverschillen
Sociaal domein
-10
-10
-24 40
316
-64
-73
-16
-275 251 -548
400
1.500
1.900
Subtotaal Begroting 2023-2026
1.211
440
1.816
-70
3.397
Totaal niet-trendmatige ontwikkelingen
-267
-1.246
1.845
-70
262
93
Bijlage D: Herschikkingen Bedragen x € 1.000 (- = nadeel)
Herschikkingen 2020 - 2023 Omschrijving
Programma
2023
Totaal
Subsidie Werkgroep Ontwikkeling Small. (WOS)
Dienstverlening
12
12
Vriendschapsrelatie Gobabis
Dienstverlening
3
3
SDGs (millennium en Fairtrade)
Dienstverlening
Subtotaal
3
3
18
18
WMO: - nieuw indicatieprotocol hulp bij het huishouden
Sociaal domein
-
- beperken stijging tarieven huishoudelijke hulp
Sociaal domein
150
150
- contractmanagement intensiteit, dure trajecten
Sociaal domein
100
100
- beschikking jeugdzorg maximumbandbreedte
Sociaal domein
250
250
(Incidentele) culturele evenementen
Sociaal domein
Jeugdhulp:
Subtotaal
24
24
524
524
Niet indexeren materiële kosten
Diverse
389
389
Niet indexeren subsidies
Diverse
250
250
639
639
1.181
1.181
Subtotaal Totaal Herschikkingen 2020-2023
Bedragen x € 1.000 (- = nadeel)
Herschikkingen 2021 - 2024 Omschrijving
Programma
Verhogen baten parkeervoorzieningen
Fysiek Domein
120
120
240
Omvormen dure beheergroepen naar gazons Subtotaal Verlagen subsidie Zienn
Fysiek Domein
5 125 3
5 125 3
10 240 6
3
3
6
128
128
251
Subtotaal Totaal Herschikkingen 2021-2024
94
Sociaal domein
2023
2024
Totaal
Bijlage E: Baten en lasten per taakveld Lasten en baten per taakveld 2022 In € Taakveld Omschrijving Lasten Baten Saldo 0.1 Bestuur 3.036.750 0 3.036.750 0.2 Burgerzaken 1.570.860 645.520 925.340 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 977.200 949.030 28.170 0.4 Overhead 20.277.990 185.430 20.092.560 0.5 Treasury -12.670 505.170 -517.840 0.61 OZB woningen 534.990 7.370.690 -6.835.700 0.62 OZB niet-woningen 414.700 8.115.740 -7.701.040 0.63 Parkeerbelasting 33.620 177.390 -143.770 0.64 Belastingen overig 24.440 383.660 -359.220 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen 0.7 576.000 133.838.000 -133.262.000 gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 212.430 585.630 -373.200 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0 0 0 0.10 Mutaties reserves 0 7.026.000 -7.026.000 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 3.607.700 0 3.607.700 1.2 Openbare orde en veiligheid 1.601.710 0 1.601.710 2.1 Verkeer en vervoer 8.482.720 0 8.482.720 2.2 Parkeren 1.892.420 3.004.420 -1.112.000 2.3 Recreatieve havens 32.790 49.280 -16.490 2.4 Economische havens en waterwegen 612.700 29.840 582.860 2.5 Openbaar vervoer 94.090 59.270 34.820 3.1 Economische ontwikkeling 1.667.930 1.990 1.665.940 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 786.050 796.940 -10.890 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 82.580 6.880 75.700 3.4 Economische promotie 164.500 172.600 -8.100 4.2 Onderwijshuisvesting 7.698.180 290.130 7.408.050 4.3
Onderwijsbeleid en leerlingzaken 4.282.630 2.205.160 2.077.470 5.1 Sportbeleid en activering 296.910 0 296.910 5.2 Sportaccommodaties 4.428.470 1.199.730 3.228.740 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en 4.337.850 0 4.337.850 cultuurparticipatie 5.4 Musea 559.930 0 559.930 5.5 Cultureel erfgoed 374.910 0 374.910 5.6 Media 1.400.190 0 1.400.190 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 7.352.970 180.070 7.172.900 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 7.176.810 0 7.176.810 6.2 Wijkteams 8.481.720 206.640 8.275.080 6.3 Inkomensregelingen 33.627.660 25.825.340 7.802.320 6.4 Begeleide participatie 11.674.830 0 11.674.830 6.5 Arbeidsparticipatie 3.582.180 100.000 3.482.180 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 3.540.800 0 3.540.800 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 15.652.910 556.000 15.096.910 6.72 Maatwerkdienstverlening 1819.669.140 0 19.669.140 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ 254.680 100.000 154.680 6.82 Geëscaleerde zorg 182.204.690 0 2.204.690 7.1 Volksgezondheid 2.999.560 0 2.999.560 7.2 Riolering 5.677.100 7.906.700 -2.229.600 7.3 Afval 6.006.260 8.459.370 -2.453.110 7.4 Milieubeheer 2.795.950 9.290 2.786.660 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 458.800 454.510 4.290 8.1 Ruimte en leefomgeving 5.358.360 50.030 5.308.330 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 868.890 1.033.240 -164.350 8.3 Wonen en bouwen 1.144.610 1.175.490 -30.880 208.578.490 213.655.180 -5.076.690 95
Bijlage F : Prognose balans ACTIVA
Ultimo
Ultimo
Ultimo
Ultimo
Ultimo
Ultimo
(bedragen x € 1.000)
2021
2022
2023
2024
2025
2026
VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa Materiële vaste activa met economisch nut
404
0
0
0
0
0
135.330 126.831 147.066 175.950 190.225 185.444
Materiële vaste activa met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een
48.019
48.516
52.009
55.033
58.093
61.339
heffing kan worden geheven Materiële vaste activa met economisch nut
183.753 175.347 199.075 230.983 248.318 246.784
Materiële vaste activa met maatschappelijk nut
6.247
3.371
14.507
16.380
17.695
18.865
Financiële vaste activa
4.737
4.740
3.501
2.661
2.287
2.284
Totaal vaste activa
194.737 183.457 217.082 250.024 268.300 267.932
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden
-3.877
-2.817
-2.575
-2.581
-1.720
-1.712
Vorderingen
15.809
15.809
15.809
15.809
15.809
15.809
Liquide middelen
33
33
33
33
33
33
Overlopende activa
9.553
9.553
9.553
9.553
9.553
9.553
Totaal vlottende activa
21.518
22.578
22.820
22.814
23.675
23.683
TOTAAL-GENERAAL
216.255 206.035 239.902 272.838 291.975 291.615
Passiva
Ultimo
Ultimo
Ultimo
Ultimo
Ultimo
Ultimo
(bedragen x € 1.000)
2021
2022
2023
2024
2025
2026
Reserves
34.642
34.121
37.875
40.038
39.772
39.929
Saldo van de rekening van lasten en baten
34.700
10.438
5.078
5.098
8.680
81
Voorzieningen
6.890
6.590
6.590
6.590
6.590
0
Langlopende schulden
97.724 112.587 148.060 178.813 194.634 209.306
Totaal vaste financieringsmiddelen
173.956 163.736 197.603 230.539 249.676 249.316
EIGEN VERMOGEN
VREEMD VERMOGEN
VLOTTENDE PASSIVA Kortlopende schulden
30.861
30.861
30.861
30.861
30.861
30.861
Overlopende passiva
11.438
11.438
11.438
11.438
11.438
11.438
Totaal vlottende passiva
42.299
42.299
42.299
42.299
42.299
42.299
TOTAAL-GENERAAL
216.255 206.035 239.902 272.838 291.975 291.615
96
Bijlage G: Algemene reserve Ontwikkeling algemene reserve Bedragen x € 1.000 (- = nadeel) Jaarrekening 2021 stand 31-12 Jaarrekeningresultaat 2021 Begroting 2022; onttrekkingen algemene reserve Begroting 2022; stortingen algemene reserve Begroting 2022: overige raadsresultaten Bestuursrapportage 2022-I: nadelig resultaat Bestuursrapportage 2022-II: voordelig resultaat Stand 1/1 Onttrekkingen oude begrotingen Buitensportaccommodaties Sloopkosten zwembad Kapitaalgoederen openbare ruimte (IBOR) Afboeken boekwaarden Sint Lukasschool Wijkatlas Wachtgelden wethouders Omgevingswet Opgave energie programma duurzaamheid Investeringen in basis op orde Financiële functie Subtotaal onttrekkingen oude begrotingen Kadernota 2023-2026 Personele inhuur ivm sleepnet projecten Formatie verhaal en terugvordering Formatie privacybeheerder Professionalisering inkoop Programmamanager klaar voor de toekomst WOZ tijdige afhandeling bezwaarschriften Kabinetszaken Formatie communicatieve organisatie Ontwikkeling HR instrumentarium en SPP Investeren in medewerkers Subtotaal Kadernota 2023-2026 Begroting 2023-2026 Buitensportaccommodaties Wachtgelden wethouders
2022 2023 2024 2025 2026 24.166 12.368 -3.246 7.816 -839 -2.822 7.116 44.559 37.633 35.558 34.353 Fysiek Domein Fysiek Domein Fysiek Domein Sociaal domein Overhead Dienstverlening Fysiek Domein Fysiek Domein Overhead
Fysiek Domein Sociaal Domein Sociaal Domein Overhead Overhead ADM Overhead Overhead Overhead Overhead
-10
-130
-488 -41 -245 -50 -38 -654 -200 -500 -1.880 -100 -78 -78 -255 -90 -45 -50 -80 -40 -40 -856
-408
-754
-130
-
-
-
-30
Fysiek Domein -150
-51
-400
-400
Subsidie ICD
Dienstverlening Economie
Stimuleren innovaties
Economie
Gebiedsprogramma Centrum
Fysiek Domein
-400
-400
-400
-400
Betrekken sport en cultuur bij preventie
Sociaal Domein
-200
-200
-200
-200
Verstevigen vrijwilligersnetwerk
-75
-75
-75
-400
Sociaal Domein
-75
Onderzoek preventie
Sociaal Domein
-150
Onderzoek verkleinen effecten armoede
Sociaal Domein
-100
Deelname armoedepact
Sociaal Domein
-100
Duurzaamheidsvoucher
Fysiek Domein
-500
Mobiliteitsplan opstellen
Fysiek Domein
-50
Openbare orde en veiligheid
Dienstverlening
-100
Simmerdeis
Sociaal Domein
Visie op het buitengebied
Fysiek Domein
97
-400
-140 -100
Ontwikkeling algemene reserve Bedragen x € 1.000 (- = nadeel) 2022 Visie op de openbare ruimte
Fysiek Domein
2023 2024 -50
Onderhoud Skûtsje
Fysiek Domein
-35
IBOR onderzoek eigendomssituatie
Fysiek Domein
-70
Raadscommunicatie
-5
Snelfietspad Drachten - Heerenveen
Dienstverlening Fysiek Domein
Kwaliteitsverbetering WOZ taxatie
ADM
-80
Aanpak laaggeleterdheid Generieke compensatie gesubsidieerde instellingen Subtotaal Begroting 2023-2026
Sociaal Domein
-55
Sociaal Domein
2025
2026
-1.170 -55
-400 -4.190 -1.321 -1.075 -1.105
Totaal onttrekkingen (-) / stortingen (+)
-6.926 -2.075 -1.205 -1.105
Stand 31/12 Risicobuffer Weerstandsvermogen algemeen voorlopig Vrij besteedbaar
37.633 35.558 34.353 33.248 -2.500 -2.500 -2.500 -2.500
98
-10.500 -10.500 -10.500 -10.500
24.633 22.558 21.353 20.248
Bijlage H: Bestemmingsreserves en voorzieningen Ontwikkeling bestemmingsreserves Bedragen x € 1.000 (- = onttrekking)
Reserve onderwijshuisvesting Reserve onderhoud onderwijshuisvesting Reserve beeldende kunst Reserve veranderbudget sociaal domein Subtotaal Reserve toerisme, recreatie en landinrichting Reserve onderhoud sporthallen Reserve onderhoud wijkcentra / dorpshuizen Reserve baggeren Reserve civiele kunstwerken Reserve rioleringen Reserve onderhoud gebouwen gebruik derden Reserve onderhoud gebouwen eigen gebruik Subtotaal Egalisatiereserve automatisering Reserve frictiekosten concern Reserve coronacompensatie Subtotaal
Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein Fysiek Domein Fysiek Domein Fysiek Domein Fysiek Domein Fysiek Domein Fysiek Domein Fysiek Domein Fysiek Domein Overhead Overhead Overhead
Totaal bestemmingsreserves
01/01 Toevoe- Onttrek2023 ging king 3.036 -500 642 16 581 4.275 -500 266 667 492 12 174 1.836 502 466 4.415 731 611 1.520 2.862 -
31/12 2023 2.536 642 16 581 3.775 266 667 492 12 174 1.836 502 466 4.415 731 611 1.520 2.862
11.552
-500
11.052
01/01 Toevoe- Onttrek2023 ging king 2.537 185 2.722 3.283 3.283 2.999 2.044 -2.999 1.056 -201 1.672 -446 269 5.996 2.044 -3.646
31/12 2023 2.537 185 2.722 3.283 3.283 2.044 855 1.226 269 4.394
12.001
10.399
-
Ontwikkeling voorzieningen Bedragen x € 1.000 (- = onttrekking)
Voorziening pensioenen wethouders Voorziening dubieuze debiteuren algemeen Subtotaal Voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken Subtotaal Voorziening vervangingen riolering art.44-1d Voorziening riolering art.44-2 Voorziening afvalstoffenheffing Voorziening degeneratiekosten Subtotaal Totaal
99
Dienstverlening Dienstverlening Sociaal domein Fysiek Domein Fysiek Domein Fysiek Domein Fysiek Domein
2.044
-3.646