Bijlage 1 motie CDA - Motie Deltaplan oktober 2021

MOTIE “DELTAPLAN FINANCIËN” De raad van de gemeente Smallingerland, in vergadering bijeen op dinsdag 12 oktober 2021, constaterende dat:  Deloitte in haar accountantsverslag over de jaarrekening 2020 constateert dat de interne financiële beheersing niet op orde is en zelfs verslechterd t.o.v. het jaar 2019;  Deloitte deze interne financiële beheersing van de gemeente Smallingerland tov andere gemeentes als een van de meest zorgelijke benoemd;  Er voor meer dan €6 miljoen aan onrechtmatigheden gevonden zijn in de jaarrekening, wat resulteert in een afkeurende verklaring op dit onderdeel;  Ondanks dat op 2 februari 2021 Deloitte in een raadsbrief al veel zorgen benoemd heeft die dringend aandacht behoeven en het college daarop geantwoord heeft dat men hiermee voortvarend mee aan de slag gaat, na 9 maanden toch de conclusie van Deloitte is dat de genoemde zaken nog steeds niet richting een oplossing lijken te gaan; overwegende dat:  Deloitte in afgelopen jaren in de accountantsverslagen vele verbeterpunten heeft aangegeven waar tot op heden (onder meer door hoge werkdruk door bovengemiddeld ziekte uitval) niet genoeg uitvoering aan is gegeven;  Er met name grote tekortkomingen zijn geconstateerd op het gebied van: o Taken en verantwoordelijkheden o Capaciteit o Afhankelijkheid en o Betrouwbaarheid IT-omgeving  De gemeente grote risico’s loopt wanneer bovenstaande niet met

prioriteit en inzet aangepakt wordt;  De gemeente veel geld kwijt is aan extra accountantskosten (400-500% tov de begroting) door de zwakke financiële interne beheersing van processen;  De reactie van het college op de kwaliteitsreview van Deloitte geen hoge mate van urgentie en voortvarendheid uitstraalt. draagt het college op: 

Voor 1 december met een “Deltaplan Financiën” naar de raad te komen met minimaal de volgende onderdelen, te weten (1) hoe kan de interne beheersing op bovengenoemde 4 gebieden verbeterd worden, (2) welk tijdspad gaat gelopen worden om richting een goede interne financiële beheersing te komen, (3) welke financiële middelen zijn nodig om invulling te kunnen geven aan de verbetering van de interne financiële beheersing?

En gaat over tot de orde van de dag. ChristenUnie, Jouke de Jong GroenLinks, Peter Lesterhuis

CDA, Corrie Ponne SP Jamal Al Sari

VVD, Marco Molhoek

PvdA, Anton Pieters